— Мне нужно срочно перейти на ОСНО, иначе я потеряю крупный контракт
— Сначала убедись, что тебе это выгодно
Крупным компаниям невыгодно работать с предпринимателями на УСН, ЕНВД и патенте. Но бывает, что заказчик подходит по всем параметрам, кроме налогового режима.Тогда ему предлагают, мол, переходи на ОСНО, и заказ твой. Такое предложение может вскружить голову, и предприниматель спешит поскорее соскочить со спецрежима.
Когда ко мне приходит такой клиент, я первым делом выясняю, что у него с расходами. Возможно, ОСНО обойдётся ему слишком дорого, и он потеряет больше, чем заработает на этом контракте.
Переходить на ОСНО имеет смысл, если у вас стоимость закупки, аренды и другие постоянные услуги включают НДС. Если у вас закупка будет без него, а продажа — с ним, вы не сможете уменьшить НДС с продаж на сумму НДС с покупок. В результате вам придётся платить 40% налогов: 20% НДС + 20% налога на прибыль. Если у вас б́́о́льшая часть закупок идёт без НДС, вам придётся платить почти в 2,5 раза больше налогов — вы разоритесь.
Если закупка без НДС. Предположим, товар стоит 100 000 ₽, без НДС. Мы хотим получить за него 140 000 ₽. Добавляем к этой сумме 28 000 ₽ НДС и продаём товар за 168 000 ₽.
НДС к уплате = НДС с продаж – НДС с покупок = 28 000 ₽ – 0 ₽ = 28 000 ₽
Налог на прибыль = (Доходы без НДС – Расходы без НДС) × 20% = (140 000 ₽ – 100 000 ₽) × 20% = 40 000 ₽ × 20% = 8000 ₽
Всего налогов: 28 000 ₽ + 8000 ₽ = 36 000 ₽
Если закупка с НДС. Всё то же самое, но товар мы закупаем с НДС за 120 000 ₽.
НДС к уплате = НДС с продаж – НДС с покупок = 28 000 ₽ – 20 000 ₽ = 8 000 ₽
Налог на прибыль = (Доходы без НДС – Расходы без НДС) × 20% = (140 000 ₽ – 100 000 ₽) × 20% = 40 000 ₽ × 20% = 8000 ₽
Всего налогов: 8000 ₽ + 8000 ₽ = 16 000 ₽
Чтобы не считать НДС вручную, скачайте таблицу с формулами (xlsx).
Есть вопрос? Задавайте @KateZems
#кейс #налоги #НДС #налогнаприбыль #ОСНО
@askkate
— Сначала убедись, что тебе это выгодно
Крупным компаниям невыгодно работать с предпринимателями на УСН, ЕНВД и патенте. Но бывает, что заказчик подходит по всем параметрам, кроме налогового режима.Тогда ему предлагают, мол, переходи на ОСНО, и заказ твой. Такое предложение может вскружить голову, и предприниматель спешит поскорее соскочить со спецрежима.
Когда ко мне приходит такой клиент, я первым делом выясняю, что у него с расходами. Возможно, ОСНО обойдётся ему слишком дорого, и он потеряет больше, чем заработает на этом контракте.
Переходить на ОСНО имеет смысл, если у вас стоимость закупки, аренды и другие постоянные услуги включают НДС. Если у вас закупка будет без него, а продажа — с ним, вы не сможете уменьшить НДС с продаж на сумму НДС с покупок. В результате вам придётся платить 40% налогов: 20% НДС + 20% налога на прибыль. Если у вас б́́о́льшая часть закупок идёт без НДС, вам придётся платить почти в 2,5 раза больше налогов — вы разоритесь.
Если закупка без НДС. Предположим, товар стоит 100 000 ₽, без НДС. Мы хотим получить за него 140 000 ₽. Добавляем к этой сумме 28 000 ₽ НДС и продаём товар за 168 000 ₽.
НДС к уплате = НДС с продаж – НДС с покупок = 28 000 ₽ – 0 ₽ = 28 000 ₽
Налог на прибыль = (Доходы без НДС – Расходы без НДС) × 20% = (140 000 ₽ – 100 000 ₽) × 20% = 40 000 ₽ × 20% = 8000 ₽
Всего налогов: 28 000 ₽ + 8000 ₽ = 36 000 ₽
Если закупка с НДС. Всё то же самое, но товар мы закупаем с НДС за 120 000 ₽.
НДС к уплате = НДС с продаж – НДС с покупок = 28 000 ₽ – 20 000 ₽ = 8 000 ₽
Налог на прибыль = (Доходы без НДС – Расходы без НДС) × 20% = (140 000 ₽ – 100 000 ₽) × 20% = 40 000 ₽ × 20% = 8000 ₽
Всего налогов: 8000 ₽ + 8000 ₽ = 16 000 ₽
Чтобы не считать НДС вручную, скачайте таблицу с формулами (xlsx).
Есть вопрос? Задавайте @KateZems
#кейс #налоги #НДС #налогнаприбыль #ОСНО
@askkate
Google Docs
Расчет_НДС.xlsx
Дайджест за сентябрь
Собрала для вас посты за сентябрь и разложила по полочкам, чтобы было удобнее пользоваться.
👀 Налоги, взносы и отчётность
Опасно и не очень: три способа открыть интернет-магазин, если у вас бизнес на патенте
Для интернет-магазина нет патента, поэтому приходится маневрировать. Если у вас похожая ситуация, вам тоже придётся выбирать один из трёх способов
Купили в килограммах, а продали в штуках? Придётся заплатить больше налогов
Вы не сможете включить в расходы затраты на закупку. Чтобы избежать проблем, проведите разукомплектацию
Я работаю на УСН, а покупатель просит выставить ему счёт с НДС. Так можно?
Если вам такое предлагают и даже обещают компенсировать расходы, не ведитесь — наживёте себе кучу проблем
🤷♀️ Самозанятые
«А если я встану на учёт, но деятельность не случится. Это не критично?» И ещё пять частых вопросов
Отвечаю на вопросы по самозанятым, которые обычно задают до регистрации
☠️ Штрафы и другие неприятности
Опубликовали вакансию и не сообщили об этом государству? Готовьтесь к штрафу
Чтобы избежать проблем, достаточно зарегистрироваться на сайте «Работа в России» и публиковать там вакансии, когда они появляются
ВСЕ ИЗМЕНЕНИЯ В РЕЕСТР — ТОЛЬКО КАПСОМ
Моему клиенту пришлось заново подавать заявление из-за строчных букв в заявлении
Компании на УСН заблокировали счёт за неподачу декларации НДС. Что делать, если налоговая ошиблась
Сразу звонить и писать им. А иногда даже можно отсудить потери за простой бизнеса
🦠 Коронавирус
Если налоговая отказала вам в субсидии из-за того, что нужный ОКВЭД — не основной, ещё не всё потеряно
Одна компания уже выиграла суд у налоговой. Это ничего не гарантирует, но увеличивает шансы на победу
📠 Онлайн-кассы
Предоплата или аванс? Что указывать в чеке?
Что указать в чеке, когда клиент оплачивает заказ заранее? Всё зависит от того, что клиент покупает.
Есть вопрос? Задавайте @KateZems.
#дайджест #самозанятые #налоги #отчетность #штрафы #льготы #НДС #сотрудники #коронавирус #ответынавопросы
@askkate
Собрала для вас посты за сентябрь и разложила по полочкам, чтобы было удобнее пользоваться.
👀 Налоги, взносы и отчётность
Опасно и не очень: три способа открыть интернет-магазин, если у вас бизнес на патенте
Для интернет-магазина нет патента, поэтому приходится маневрировать. Если у вас похожая ситуация, вам тоже придётся выбирать один из трёх способов
Купили в килограммах, а продали в штуках? Придётся заплатить больше налогов
Вы не сможете включить в расходы затраты на закупку. Чтобы избежать проблем, проведите разукомплектацию
Я работаю на УСН, а покупатель просит выставить ему счёт с НДС. Так можно?
Если вам такое предлагают и даже обещают компенсировать расходы, не ведитесь — наживёте себе кучу проблем
🤷♀️ Самозанятые
«А если я встану на учёт, но деятельность не случится. Это не критично?» И ещё пять частых вопросов
Отвечаю на вопросы по самозанятым, которые обычно задают до регистрации
☠️ Штрафы и другие неприятности
Опубликовали вакансию и не сообщили об этом государству? Готовьтесь к штрафу
Чтобы избежать проблем, достаточно зарегистрироваться на сайте «Работа в России» и публиковать там вакансии, когда они появляются
ВСЕ ИЗМЕНЕНИЯ В РЕЕСТР — ТОЛЬКО КАПСОМ
Моему клиенту пришлось заново подавать заявление из-за строчных букв в заявлении
Компании на УСН заблокировали счёт за неподачу декларации НДС. Что делать, если налоговая ошиблась
Сразу звонить и писать им. А иногда даже можно отсудить потери за простой бизнеса
🦠 Коронавирус
Если налоговая отказала вам в субсидии из-за того, что нужный ОКВЭД — не основной, ещё не всё потеряно
Одна компания уже выиграла суд у налоговой. Это ничего не гарантирует, но увеличивает шансы на победу
📠 Онлайн-кассы
Предоплата или аванс? Что указывать в чеке?
Что указать в чеке, когда клиент оплачивает заказ заранее? Всё зависит от того, что клиент покупает.
Есть вопрос? Задавайте @KateZems.
#дайджест #самозанятые #налоги #отчетность #штрафы #льготы #НДС #сотрудники #коронавирус #ответынавопросы
@askkate
Telegram
Бухгалтер на связи
Опасно и не очень: три способа открыть интернет-магазин, если у вас бизнес на патенте
Предприниматель зарегистрировал ИП, не стал подавать заявление для перехода на УСН и сразу купил патент для общепита. Сейчас он решил открыть интернет-магазин и спрашивает…
Предприниматель зарегистрировал ИП, не стал подавать заявление для перехода на УСН и сразу купил патент для общепита. Сейчас он решил открыть интернет-магазин и спрашивает…
Я забыл перейти на УСН. Что делать?
Недавно ко мне обратился владелец кофейни, который обнаружил, что не подал заявление о переходе на УСН. Из-за суеты с запуском бизнеса он упустил этот момент. Он бы и дальше так работал, пока налоговая не постучалась бы к нему с вопросами, но его спасла любовь к автоматизации. Он зашёл в личный кабинет ИП на сайте налоговой и обнаружил, что находится на ОСНО.
Подавать заявление было поздно — прошло уже полтора месяца с момента регистрации. Тогда мы быстро оформили патент до конца года. Это, конечно, недёшево, но лучше, чем оставаться на ОСНО. Сейчас мы в срочном порядке собираем все документы, формируем отчёты и платим налоги за полтора месяца. А в конце года он подаст заявление о переходе на УСН и будет спокойно работать.
Резюме:
Пользуйтесь личным кабинетом налоговой — ИП часто пренебрегают этой возможностью, а зря. Получение логина и пароля от личного кабинета занимает 15 минут. Зато с ним вы сэкономите кучу времени и сможете избежать проблем из-за ошибки или быстро её исправить: сделать сверку с налоговой, подать заявление, задать вопрос, а если сделаете электронную подпись — сдать отчётность. Вам больше не придётся тратить время на поездки в налоговую с разными вопросами — большинство из них вы сможете решить через личный кабинет.
Есть вопрос? Задавайте @KateZems
А вы пользуетесь личным кабинетом налоговой?
#кейс #УСН #ОСНО #налоги
@askkate
Недавно ко мне обратился владелец кофейни, который обнаружил, что не подал заявление о переходе на УСН. Из-за суеты с запуском бизнеса он упустил этот момент. Он бы и дальше так работал, пока налоговая не постучалась бы к нему с вопросами, но его спасла любовь к автоматизации. Он зашёл в личный кабинет ИП на сайте налоговой и обнаружил, что находится на ОСНО.
Подавать заявление было поздно — прошло уже полтора месяца с момента регистрации. Тогда мы быстро оформили патент до конца года. Это, конечно, недёшево, но лучше, чем оставаться на ОСНО. Сейчас мы в срочном порядке собираем все документы, формируем отчёты и платим налоги за полтора месяца. А в конце года он подаст заявление о переходе на УСН и будет спокойно работать.
Резюме:
Пользуйтесь личным кабинетом налоговой — ИП часто пренебрегают этой возможностью, а зря. Получение логина и пароля от личного кабинета занимает 15 минут. Зато с ним вы сэкономите кучу времени и сможете избежать проблем из-за ошибки или быстро её исправить: сделать сверку с налоговой, подать заявление, задать вопрос, а если сделаете электронную подпись — сдать отчётность. Вам больше не придётся тратить время на поездки в налоговую с разными вопросами — большинство из них вы сможете решить через личный кабинет.
Есть вопрос? Задавайте @KateZems
А вы пользуетесь личным кабинетом налоговой?
#кейс #УСН #ОСНО #налоги
@askkate
— Может ли ИП встать на учёт как УСН там, где ведёт бизнес?
— Нет
Если хотите работать на УСН, вставайте на учёт по месту жительства — неважно, где вы ведёте бизнес. Если вы прописаны в регионе, но хотите вести бизнес в Москве и платить налог в московскую налоговую, придётся выписаться из квартиры в родном городе и прописаться в Москве. После этого вы сможете зарегистрироваться как ИП в московской налоговой.
Но сначала убедитесь, что там, куда вы стремитесь, нет подходящего патента. Вы можете зарегистрироваться как ИП по месту прописки, купить патент в Москве и спокойно работать — у местной налоговой не будет в к вам претензий. Патент можно купить в любом регионе, неважно, где вы зарегистрированы как ИП.
Рассчитать стоимость патента
Про место учёта ИП на УСН → письмо Минфина № 03-11-11/53003 от 27.07.2018
Про работу на патенте не по месту регистрации → письмо налоговой №СД-4-3/11397@ от 16.06.2017
Есть вопрос? Задавайте @KateZems
#налоги #УСН #патент
@askkate
— Нет
Если хотите работать на УСН, вставайте на учёт по месту жительства — неважно, где вы ведёте бизнес. Если вы прописаны в регионе, но хотите вести бизнес в Москве и платить налог в московскую налоговую, придётся выписаться из квартиры в родном городе и прописаться в Москве. После этого вы сможете зарегистрироваться как ИП в московской налоговой.
Но сначала убедитесь, что там, куда вы стремитесь, нет подходящего патента. Вы можете зарегистрироваться как ИП по месту прописки, купить патент в Москве и спокойно работать — у местной налоговой не будет в к вам претензий. Патент можно купить в любом регионе, неважно, где вы зарегистрированы как ИП.
Рассчитать стоимость патента
Про место учёта ИП на УСН → письмо Минфина № 03-11-11/53003 от 27.07.2018
Про работу на патенте не по месту регистрации → письмо налоговой №СД-4-3/11397@ от 16.06.2017
Есть вопрос? Задавайте @KateZems
#налоги #УСН #патент
@askkate
www.audit-it.ru
Письмо Минфина от 27.07.2018 № 03-11-11/53003 О месте уплаты
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ДЕПАРТАМЕНТ НАЛОГОВОЙ И ТАМОЖЕННО-ТАРИФНОЙ ПОЛИТИКИ ПИСЬМО от 27.07.2018 г. N 03-11-11/53003 Департамент налоговой и таможенной политики рассмотрел
Если ваш бизнес столкнулся с любыми штрафами или пенями, вам не обойтись без ключевой ставки
Штрафы и пени за просрочку или неуплату налогов и страховых взносов, штрафы за нарушение условий договоров, компенсации работникам — вряд ли есть хотя бы один предприниматель, который не попадал в подобные ситуации. Для расчётов практически любых штрафных санкций в бизнес-среде используют один и тот же показатель: ключевая ставка. Она же учётная ставка, она же ставка рефинансирования. До 2016 года это были разные показатели, поэтому возникала путаница, теперь это один показатель — больше не запутаетесь.
Ключевую ставку устанавливает Центробанк — она периодически меняется.
Узнать ключевую ставку на сегодня
Узнать ключевую ставку на конкретную дату
Для расчётов штрафов и пеней используют ставку, которая действовала на момент их начисления. Если считать самостоятельно, легко запутаться. Не занимайтесь самодеятельностью — пользуйтесь готовыми калькуляторами.
Рассчитать размер пеней
Частые случаи в бизнесе, когда понадобится ключевая ставка:
— предприниматель просрочил платежи по налогам, сборам и страховым взносам (ст. 75 НК РФ);
— налоговая затянула с возвратом переплаты по налогам, включая возмещение НДС, сборам, страховым взносам, пеням и штрафам (ст. 78, ст. 79, ст. 176 НК РФ);
— контрагент просрочил оплату по договору поставки (п. 1 ст. 395 ГК РФ);
—контрагент не сразу вернул деньги, которые ему отправили по ошибке (п. 2 ст. 1107 ГК РФ);
— банк задержал исполнение платежного поручения или по ошибке списал деньги со счёта (ст. 856 ГК РФ);
— работодатель задержал работникам зарплату, отпускные, премии, больничные (ст. 236 ТК РФ).
— работодатель не вовремя вернул работнику излишне удержанный НДФЛ (п. 1 ст. 231 НК РФ).
Есть вопрос? Задавайте @KateZems
#налоги #штрафы
@askkate
Штрафы и пени за просрочку или неуплату налогов и страховых взносов, штрафы за нарушение условий договоров, компенсации работникам — вряд ли есть хотя бы один предприниматель, который не попадал в подобные ситуации. Для расчётов практически любых штрафных санкций в бизнес-среде используют один и тот же показатель: ключевая ставка. Она же учётная ставка, она же ставка рефинансирования. До 2016 года это были разные показатели, поэтому возникала путаница, теперь это один показатель — больше не запутаетесь.
Ключевую ставку устанавливает Центробанк — она периодически меняется.
Узнать ключевую ставку на сегодня
Узнать ключевую ставку на конкретную дату
Для расчётов штрафов и пеней используют ставку, которая действовала на момент их начисления. Если считать самостоятельно, легко запутаться. Не занимайтесь самодеятельностью — пользуйтесь готовыми калькуляторами.
Рассчитать размер пеней
Частые случаи в бизнесе, когда понадобится ключевая ставка:
— предприниматель просрочил платежи по налогам, сборам и страховым взносам (ст. 75 НК РФ);
— налоговая затянула с возвратом переплаты по налогам, включая возмещение НДС, сборам, страховым взносам, пеням и штрафам (ст. 78, ст. 79, ст. 176 НК РФ);
— контрагент просрочил оплату по договору поставки (п. 1 ст. 395 ГК РФ);
—контрагент не сразу вернул деньги, которые ему отправили по ошибке (п. 2 ст. 1107 ГК РФ);
— банк задержал исполнение платежного поручения или по ошибке списал деньги со счёта (ст. 856 ГК РФ);
— работодатель задержал работникам зарплату, отпускные, премии, больничные (ст. 236 ТК РФ).
— работодатель не вовремя вернул работнику излишне удержанный НДФЛ (п. 1 ст. 231 НК РФ).
Есть вопрос? Задавайте @KateZems
#налоги #штрафы
@askkate
Главная книга
Расчет пеней: калькулятор онлайн
Формула расчета пеней, когда пени можно не уплачивать, КБК для уплаты пени
Дайджест за октябрь
Собрала для вас посты за октябрь и разложила по полочкам, чтобы было удобнее пользоваться.
👥 Сотрудники
‼️‼️‼️ 31 октября — последний срок отправки сотрудникам писем про электронные трудовые книжки
Завтра — последний день. Если вы этого ещё не сделали, сделайте прямо сейчас.
Чем мне как работодателю грозит уход сотрудника в декрет?
Нужно будет найти замену декретнице и выплатить пособие.
Взять на работу знакомого ради стажа — дело неблагодарное?
Клиент задумал взять на работу знакомую, чтобы помочь ей со стажем. Мой опыт говорит, что это дело благородное, но неблагодарное. Объясняю, почему.
💰 Расчётный счёт
Может ли ИП снимать деньги с расчётного счёта на личные нужды?
Предлагаю два безопасных способа.
👀 Налоги, взносы и отчётность
Я забыл перейти на УСН. Что делать?
Рассказываю, как мы с клиентом обошлись малой кровью и быстро всё исправили.
Может ли ИП встать на учёт как УСН там, где ведёт бизнес?
Если вы из региона, но хотите встать на налоговый учёт в Москве или Питере, придётся искать московскую или питерскую прописку. Но есть другой вариант.
Как понять, стоит ли переходить на ОСНО ради крупного контракта
Как перейти на ОСНО за пять дней
Если вам предлагают выгодный крупный контракт с условием перехода на ОСНО, не спешите соглашаться. Сначала посчитайте. И только если это окажется выгодным для вас, действуйте → мы уложились за пять дней.
☠️ Штрафы и другие неприятности
Если ваш бизнес столкнулся с любыми штрафами или пенями, вам не обойтись без ключевой ставки
Рассказываю, где взять эту самую ключевую ставку, которую обычно используют для расчёта штрафов и пеней по налогам и договорам с партнёрами.
🦠 Коронавирус
Мой работник вышел из отпуска после поездки в Турцию. Я беспокоюсь, вдруг он там заразился. Я могу потребовать от него пройти тест на коронавирус?
Нет!
Если вдруг снова карантин: как оплачивать нерабочие дни, можно ли объявлять простой и увольнять сотрудников
Во время первой волны коронавируса было непонятно, как быть с сотрудниками в период карантина. Сейчас мы все затаили дыхание в надежде, что второй волны не будет. Но если вдруг случится, мы хотя бы можем ориентироваться на судебную практику.
Компенсация стоимости тестирования работниками на COVID облагается страховыми взносами
Но есть один способ не платить.
😈 Лайфхаки
Мой кот хочет кушать
Когда клиенты забывают заплатить мне за бухгалтерское обслуживание, я присылаю им фото своего голодающего кота с подписью: «Мой кот хочет кушать, а купить мне не на что, потому что кто-то не оплатил мои услуги. Смотри, как страдает». Обычно оплачивают в течение 20 минут.
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или любым другим удобным способом katezems.ru.
#дайджест #налоги #штрафы #УСН #сотрудники #коронавирус #ответынавопросы #лайфхаки
@askkate
Собрала для вас посты за октябрь и разложила по полочкам, чтобы было удобнее пользоваться.
👥 Сотрудники
‼️‼️‼️ 31 октября — последний срок отправки сотрудникам писем про электронные трудовые книжки
Завтра — последний день. Если вы этого ещё не сделали, сделайте прямо сейчас.
Чем мне как работодателю грозит уход сотрудника в декрет?
Нужно будет найти замену декретнице и выплатить пособие.
Взять на работу знакомого ради стажа — дело неблагодарное?
Клиент задумал взять на работу знакомую, чтобы помочь ей со стажем. Мой опыт говорит, что это дело благородное, но неблагодарное. Объясняю, почему.
💰 Расчётный счёт
Может ли ИП снимать деньги с расчётного счёта на личные нужды?
Предлагаю два безопасных способа.
👀 Налоги, взносы и отчётность
Я забыл перейти на УСН. Что делать?
Рассказываю, как мы с клиентом обошлись малой кровью и быстро всё исправили.
Может ли ИП встать на учёт как УСН там, где ведёт бизнес?
Если вы из региона, но хотите встать на налоговый учёт в Москве или Питере, придётся искать московскую или питерскую прописку. Но есть другой вариант.
Как понять, стоит ли переходить на ОСНО ради крупного контракта
Как перейти на ОСНО за пять дней
Если вам предлагают выгодный крупный контракт с условием перехода на ОСНО, не спешите соглашаться. Сначала посчитайте. И только если это окажется выгодным для вас, действуйте → мы уложились за пять дней.
☠️ Штрафы и другие неприятности
Если ваш бизнес столкнулся с любыми штрафами или пенями, вам не обойтись без ключевой ставки
Рассказываю, где взять эту самую ключевую ставку, которую обычно используют для расчёта штрафов и пеней по налогам и договорам с партнёрами.
🦠 Коронавирус
Мой работник вышел из отпуска после поездки в Турцию. Я беспокоюсь, вдруг он там заразился. Я могу потребовать от него пройти тест на коронавирус?
Нет!
Если вдруг снова карантин: как оплачивать нерабочие дни, можно ли объявлять простой и увольнять сотрудников
Во время первой волны коронавируса было непонятно, как быть с сотрудниками в период карантина. Сейчас мы все затаили дыхание в надежде, что второй волны не будет. Но если вдруг случится, мы хотя бы можем ориентироваться на судебную практику.
Компенсация стоимости тестирования работниками на COVID облагается страховыми взносами
Но есть один способ не платить.
😈 Лайфхаки
Мой кот хочет кушать
Когда клиенты забывают заплатить мне за бухгалтерское обслуживание, я присылаю им фото своего голодающего кота с подписью: «Мой кот хочет кушать, а купить мне не на что, потому что кто-то не оплатил мои услуги. Смотри, как страдает». Обычно оплачивают в течение 20 минут.
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или любым другим удобным способом katezems.ru.
#дайджест #налоги #штрафы #УСН #сотрудники #коронавирус #ответынавопросы #лайфхаки
@askkate
Telegram
Бухгалтер на связи
31 октября — последний срок отправки сотрудникам писем про электронные трудовые книжки
Если вы ещё не отправили письма, поспешите — осталось меньше двух недель. Письма можно отправить электронной или обычной почтой или передать лично в руки под роспись.…
Если вы ещё не отправили письма, поспешите — осталось меньше двух недель. Письма можно отправить электронной или обычной почтой или передать лично в руки под роспись.…
Как узнать о задолженности или переплате по налогам онлайн
Подготовила пошаговые инструкции для компании и ИП: сделайте сверку с налоговой, не выходя из дома или офиса → смотреть инструкции.
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru.
#инструкция #сервисы #налоги #страховыевзносы
@askkate
Подготовила пошаговые инструкции для компании и ИП: сделайте сверку с налоговой, не выходя из дома или офиса → смотреть инструкции.
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru.
#инструкция #сервисы #налоги #страховыевзносы
@askkate
katezems.ru
Как узнать о задолженности или переплате по налогам онлайн
Пошаговые инструкции для компании и ИП: сделайте сверку с налоговой, не выходя из дома или офиса.
Как создать платёжку по налогам за другую компанию или ИП
Бывает, вам нужно заплатить налоги за другую компанию или ИП. Или наоборот — кто-то готов заплатить за вас. Например, счёт нельзя пополнить из-за блокировки или компания платит за своего контрагента — ситуации бывают разные. Любая компания или ИП может заплатить налог за третье лицо, но чтобы платёж прошёл, нужно правильно заполнить платёжку.
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#налоги
@askkate
Бывает, вам нужно заплатить налоги за другую компанию или ИП. Или наоборот — кто-то готов заплатить за вас. Например, счёт нельзя пополнить из-за блокировки или компания платит за своего контрагента — ситуации бывают разные. Любая компания или ИП может заплатить налог за третье лицо, но чтобы платёж прошёл, нужно правильно заполнить платёжку.
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#налоги
@askkate
— А правда, что в этом году предпринимателям на УСН не нужно платить налоги?
— Нет, это не так
После таких писем и заголовков в новостной ленте клиенты приходят ко мне с вопросами по поводу отмены налогов для упрощенцев. Не ведитесь на кричащие заголовки — их задача привлечь ваше внимание. Обязательно читайте, что сказано внутри таких статей. Предпринимателям из пострадавших отраслей отменили налоги только за второй квартал — я об этом писала. Сейчас правительство просто продлило до конца года отсрочки и рассрочки для предпринимателей из пострадавших отраслей, которые ввели ещё в апреле.
Чтобы получить отсрочку или рассрочку по налогам и страховым взносам, нужно подать заявление в налоговую.
Проверить себя по коду ИНН
Скачать бланк заявления
Правила отсрочки и рассрочки и список видов бизнеса, которые могут их получить → постановление правительства № 409 от 02.04.2020.
Про продление отсрочек и рассрочек → постановление правительства № 1791 от 07.11.2020.
#налоги #льготы #коронавирус
katezems.ru
— Нет, это не так
После таких писем и заголовков в новостной ленте клиенты приходят ко мне с вопросами по поводу отмены налогов для упрощенцев. Не ведитесь на кричащие заголовки — их задача привлечь ваше внимание. Обязательно читайте, что сказано внутри таких статей. Предпринимателям из пострадавших отраслей отменили налоги только за второй квартал — я об этом писала. Сейчас правительство просто продлило до конца года отсрочки и рассрочки для предпринимателей из пострадавших отраслей, которые ввели ещё в апреле.
Чтобы получить отсрочку или рассрочку по налогам и страховым взносам, нужно подать заявление в налоговую.
Проверить себя по коду ИНН
Скачать бланк заявления
Правила отсрочки и рассрочки и список видов бизнеса, которые могут их получить → постановление правительства № 409 от 02.04.2020.
Про продление отсрочек и рассрочек → постановление правительства № 1791 от 07.11.2020.
#налоги #льготы #коронавирус
katezems.ru
Теперь ещё больше бизнесменов на ЕНВД смогут перейти на патент: новые правила работы на патенте
Хорошая новость для ЕНВДшников — теперь больше предпринимателей смогут заменить вменёнку на патент. Совет федерации одобрил законопроект с изменениями по патенту и отправил на подпись президенту. После подписания законопроект станет законом и заработает. В нём:
1. Уточнили виды бизнеса для патента. Например, сдавать в аренду можно будет не только свои, но и арендованные помещения и участки. А ремонт жилья расширили до реконструкции и ремонта жилых и нежилых зданий и спортивных сооружений.
2. Добавили новые виды бизнеса. Теперь их 80 вместо 65. Например, в список разрешённых видов деятельности добавили стоянки для транспорта, производство муки и крупы, уход за домашними животными, ремонт игрушек, вспашку огорода, колку дров, изготовление и печать визиток и пригласительных.
3. Увеличили площадь помещения для торговли и общепита. Теперь патент можно будет купить с площадью зала до 150 м², раньше было 50 м².
4. Убрали ограничение потенциального дохода в 1 млн рублей. Теперь его будут устанавливать местные власти.
Регионы сами устанавливают у себя список видов бизнеса для работы на патенте. Но если раньше они должны были выбирать из ограниченного списка, то теперь смогут расширять его дополнительными направлениями из ОКВЭД2 или ОКПД.
Запрещённых направлений всего семь (п. 6 ст. 346.43 НК РФ):
– работа по договору простого товарищества (совместной деятельности) или договору доверительного управления имуществом;
– производство подакцизных товаров, добыча и продажа полезных ископаемых;
– розничная торговля с площадью торгового зала более 150 м²;
– общепит с площадью зала обслуживания более 150 м²;
– совершение сделок с ценными бумагами и финансовые услуги;
– услуг по перевозке грузов и пассажиров индивидуальными предпринимателями с парком более 20 автомобилей;
– продажа маркированных лекарственных средств и изделий из натурального меха (пп.1 п.3 ст. 346.43 НК РФ).
Что делать, если в моём регионе не успеют принять закон про патент?
На случай, если в регионе не успеют принять закон о патентной системе, в законе предусмотрели «временный» патент. Патент максимум на три месяца со сроком действия не позднее 31 марта 2021 года смогут получить некоторые виды бизнеса:
1. Стоянка для транспортных средств: физический показатель 1 м² стоянки, месячная базовая доходность 50 ₽.
2. Розничная торговля с площадью торгового зала от 50 до 150 м²: физический показатель 1 м² торгового зала, месячная базовая доходность 1800 ₽.
3. Общепит с площадью зала обслуживания от 50 до 150 м²: физический показатель 1 м² зала обслуживания, месячная базовая доходность 1000 ₽.
4. Ремонт, техобслуживание автотранспорта и мототранспорта, мотоциклов, машин и оборудования, мойка, полировка и аналогичные услуги: на каждого работника, включая ИП, месячная базовая доходность 12 000 ₽.
Потенциально возможный годовой доход = Месячная базовая доходность × 12 × Физический показатель × К1 для ЕНВД на 2020 год × 15/6 × 0,5.
Если у вас другой вид бизнеса, а местные власти не успевают принять закон про патент, я рекомендую вам с 1 января перейти на УСН. А как только закон примут, сразу купить патент — это можно сделать в любое время. Учитывая, что заявление на патент нужно подать за 10 рабочих дней до начала работы на нём, не стоит ждать дольше 17 декабря.
Всем ли вменёншикам выгодно переходить на патент?
Нет. Всё зависит от вида деятельности, региона, размера доходов и расходов. Возможно, в вашем случае УСН 6% или УСН 15% будет выгоднее патента — сначала нужно посчитать. В одном из следующих постов я дам примеры расчётов.
Новые правил работы на патенте → проект закона
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#налоги #патент #изменениявзаконе
@askkate
Хорошая новость для ЕНВДшников — теперь больше предпринимателей смогут заменить вменёнку на патент. Совет федерации одобрил законопроект с изменениями по патенту и отправил на подпись президенту. После подписания законопроект станет законом и заработает. В нём:
1. Уточнили виды бизнеса для патента. Например, сдавать в аренду можно будет не только свои, но и арендованные помещения и участки. А ремонт жилья расширили до реконструкции и ремонта жилых и нежилых зданий и спортивных сооружений.
2. Добавили новые виды бизнеса. Теперь их 80 вместо 65. Например, в список разрешённых видов деятельности добавили стоянки для транспорта, производство муки и крупы, уход за домашними животными, ремонт игрушек, вспашку огорода, колку дров, изготовление и печать визиток и пригласительных.
3. Увеличили площадь помещения для торговли и общепита. Теперь патент можно будет купить с площадью зала до 150 м², раньше было 50 м².
4. Убрали ограничение потенциального дохода в 1 млн рублей. Теперь его будут устанавливать местные власти.
Регионы сами устанавливают у себя список видов бизнеса для работы на патенте. Но если раньше они должны были выбирать из ограниченного списка, то теперь смогут расширять его дополнительными направлениями из ОКВЭД2 или ОКПД.
Запрещённых направлений всего семь (п. 6 ст. 346.43 НК РФ):
– работа по договору простого товарищества (совместной деятельности) или договору доверительного управления имуществом;
– производство подакцизных товаров, добыча и продажа полезных ископаемых;
– розничная торговля с площадью торгового зала более 150 м²;
– общепит с площадью зала обслуживания более 150 м²;
– совершение сделок с ценными бумагами и финансовые услуги;
– услуг по перевозке грузов и пассажиров индивидуальными предпринимателями с парком более 20 автомобилей;
– продажа маркированных лекарственных средств и изделий из натурального меха (пп.1 п.3 ст. 346.43 НК РФ).
Что делать, если в моём регионе не успеют принять закон про патент?
На случай, если в регионе не успеют принять закон о патентной системе, в законе предусмотрели «временный» патент. Патент максимум на три месяца со сроком действия не позднее 31 марта 2021 года смогут получить некоторые виды бизнеса:
1. Стоянка для транспортных средств: физический показатель 1 м² стоянки, месячная базовая доходность 50 ₽.
2. Розничная торговля с площадью торгового зала от 50 до 150 м²: физический показатель 1 м² торгового зала, месячная базовая доходность 1800 ₽.
3. Общепит с площадью зала обслуживания от 50 до 150 м²: физический показатель 1 м² зала обслуживания, месячная базовая доходность 1000 ₽.
4. Ремонт, техобслуживание автотранспорта и мототранспорта, мотоциклов, машин и оборудования, мойка, полировка и аналогичные услуги: на каждого работника, включая ИП, месячная базовая доходность 12 000 ₽.
Потенциально возможный годовой доход = Месячная базовая доходность × 12 × Физический показатель × К1 для ЕНВД на 2020 год × 15/6 × 0,5.
Если у вас другой вид бизнеса, а местные власти не успевают принять закон про патент, я рекомендую вам с 1 января перейти на УСН. А как только закон примут, сразу купить патент — это можно сделать в любое время. Учитывая, что заявление на патент нужно подать за 10 рабочих дней до начала работы на нём, не стоит ждать дольше 17 декабря.
Всем ли вменёншикам выгодно переходить на патент?
Нет. Всё зависит от вида деятельности, региона, размера доходов и расходов. Возможно, в вашем случае УСН 6% или УСН 15% будет выгоднее патента — сначала нужно посчитать. В одном из следующих постов я дам примеры расчётов.
Новые правил работы на патенте → проект закона
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#налоги #патент #изменениявзаконе
@askkate
Вменёнщикам продлили срок перехода на патент до 31 декабря
Предпринимателям на ЕНВД решили дать больше времени для покупки патента — об этом сообщил замруководителя налоговой Дмитрий Сатин. До этого тем, кто решил перейти на патент, нужно было успеть подать документы до 17 декабря, на УСН — до 31 декабря. Крайний срок перехода на патент перенесли, и теперь для перехода на любой налоговый режим можно подавать документы до 31 декабря.
Но учитывая, что, по данным налоговой, с выбором ещё не определились 950 тысяч вмёнщиков, не стоит тянуть до последнего. Особенно если вы собираетесь подавать заявление в налоговую лично, а не в электронном виде.
Бесплатно посчитаю, какой налоговый режим вам подходит
Пишите @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
Источник → Парламентская газета.
#налоги #патент #ЕНВД
@askkate
Предпринимателям на ЕНВД решили дать больше времени для покупки патента — об этом сообщил замруководителя налоговой Дмитрий Сатин. До этого тем, кто решил перейти на патент, нужно было успеть подать документы до 17 декабря, на УСН — до 31 декабря. Крайний срок перехода на патент перенесли, и теперь для перехода на любой налоговый режим можно подавать документы до 31 декабря.
Но учитывая, что, по данным налоговой, с выбором ещё не определились 950 тысяч вмёнщиков, не стоит тянуть до последнего. Особенно если вы собираетесь подавать заявление в налоговую лично, а не в электронном виде.
Бесплатно посчитаю, какой налоговый режим вам подходит
Пишите @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
Источник → Парламентская газета.
#налоги #патент #ЕНВД
@askkate
Telegram
Бухгалтер на связи
Для ИП на ЕНВД: бесплатно посчитаю, чем выгоднее заменить вменёнку в вашем конкретном случае
Друзья, я недавно писала про изменения в правилах работы на патенте, которые уже стали законом и вступят в силу 1 января 2021 года. Поначалу я собиралась дать вам…
Друзья, я недавно писала про изменения в правилах работы на патенте, которые уже стали законом и вступят в силу 1 января 2021 года. Поначалу я собиралась дать вам…
Бесплатно посчитаю, какой налоговый режим вам подходит
Пишите @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#налоги #ЕНВД
@askkate
Пишите @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#налоги #ЕНВД
@askkate
Мы отправили уведомление о переходе на УСН доходы – расходы, но сейчас передумали — хотим перейти на УСН доходы. Что делать?
Просто подайте новое уведомление про переход на УСН доходы. Уведомлением вы ничего не просите у налоговой — вы просто сообщаете, на каком налоговом режиме будете работать с нового года, поэтому аннулировать предыдущее заявление не нужно. А чтобы не возникло путаницы, приложите к уведомлению сопроводительное письмо, где объясните ситуацию.
Скачать образец сопроводительного письма (.pdf)
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#налоги
@askkate
Просто подайте новое уведомление про переход на УСН доходы. Уведомлением вы ничего не просите у налоговой — вы просто сообщаете, на каком налоговом режиме будете работать с нового года, поэтому аннулировать предыдущее заявление не нужно. А чтобы не возникло путаницы, приложите к уведомлению сопроводительное письмо, где объясните ситуацию.
Скачать образец сопроводительного письма (.pdf)
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#налоги
@askkate
Google Docs
soprovodilovka_SNO.pdf
Как быстро проверить, могу ли я перейти на патент?
По новым правилам с 1 января 2021 регионы сами формируют окончательный список видов деятельности и ограничения по доходам для работы на патенте. Чтобы узнать, попадает ли ваш бизнес под патент, посмотрите ограничения в местном законе. Для этого ищите новый закон вашего региона в официальном сервисе.
Укажите в форме поиска ваш регион, слово «патент» и дату опубликования «с 11.11.2020», нажмите «Найти». Если новый закон есть, сервис его покажет — вы сможете сразу загрузить текст документа в пдф-формате. Например, в Калининградской области уже внесли изменения в закон про патент: добавили новые виды деятельности и для каждого из них — ограничения по размеру доходов.
Что делать, если в моём регионе не успеют принять новый закон про патент?
Если в регионе не успеют принять закон до 1 января, некоторые виды бизнеса смогут получить «временный» патент максимум на три месяца со сроком действия не позднее 31 марта 2021 года:
1. Стоянка для транспортных средств: физический показатель — за 1 м² стоянки, месячная базовая доходность 50 ₽.
2. Розничная торговля с площадью торгового зала от 50 до 150 м²: физический показатель — за 1 м² торгового зала, месячная базовая доходность 1800 ₽.
3. Общепит с площадью зала обслуживания от 50 до 150 м²: физический показатель — за 1 м² зала обслуживания, месячная базовая доходность 1000 ₽.
4. Ремонт, техобслуживание автотранспорта и мототранспорта, мотоциклов, машин и оборудования, мойка, полировка и аналогичные услуги: на каждого работника, включая ИП, месячная базовая доходность 12 000 ₽.
Потенциально возможный годовой доход = Месячная базовая доходность × 12 × Физический показатель × К1 для ЕНВД на 2020 год × 15/6 × 0,5.
Если у вас другой вид бизнеса, а местные власти не успевают принять закон про патент, с 1 января переходите на УСН. А как только закон примут, сразу купите патент — это можно сделать в любое время. Хотя я рекомендую всем бизнесменам на патенте подать заявление про переход на УСН, если они этого ещё не сделали. Об этом я писала в одном из предыдущих постов.
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#налоги #енвд #патент
@askkate
По новым правилам с 1 января 2021 регионы сами формируют окончательный список видов деятельности и ограничения по доходам для работы на патенте. Чтобы узнать, попадает ли ваш бизнес под патент, посмотрите ограничения в местном законе. Для этого ищите новый закон вашего региона в официальном сервисе.
Укажите в форме поиска ваш регион, слово «патент» и дату опубликования «с 11.11.2020», нажмите «Найти». Если новый закон есть, сервис его покажет — вы сможете сразу загрузить текст документа в пдф-формате. Например, в Калининградской области уже внесли изменения в закон про патент: добавили новые виды деятельности и для каждого из них — ограничения по размеру доходов.
Что делать, если в моём регионе не успеют принять новый закон про патент?
Если в регионе не успеют принять закон до 1 января, некоторые виды бизнеса смогут получить «временный» патент максимум на три месяца со сроком действия не позднее 31 марта 2021 года:
1. Стоянка для транспортных средств: физический показатель — за 1 м² стоянки, месячная базовая доходность 50 ₽.
2. Розничная торговля с площадью торгового зала от 50 до 150 м²: физический показатель — за 1 м² торгового зала, месячная базовая доходность 1800 ₽.
3. Общепит с площадью зала обслуживания от 50 до 150 м²: физический показатель — за 1 м² зала обслуживания, месячная базовая доходность 1000 ₽.
4. Ремонт, техобслуживание автотранспорта и мототранспорта, мотоциклов, машин и оборудования, мойка, полировка и аналогичные услуги: на каждого работника, включая ИП, месячная базовая доходность 12 000 ₽.
Потенциально возможный годовой доход = Месячная базовая доходность × 12 × Физический показатель × К1 для ЕНВД на 2020 год × 15/6 × 0,5.
Если у вас другой вид бизнеса, а местные власти не успевают принять закон про патент, с 1 января переходите на УСН. А как только закон примут, сразу купите патент — это можно сделать в любое время. Хотя я рекомендую всем бизнесменам на патенте подать заявление про переход на УСН, если они этого ещё не сделали. Об этом я писала в одном из предыдущих постов.
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#налоги #енвд #патент
@askkate
Telegram
Бухгалтер на связи
Налоговая заблокировала счёт бизнесмену на патенте из-за декларации по НДС. Как так?
Ситуация кажется дикой, ведь предпринимателям на патенте не нужно платить и отчитываться по НДС. Но я знаю уже несколько таких случаев. Проблема возникает, когда ИП, например…
Ситуация кажется дикой, ведь предпринимателям на патенте не нужно платить и отчитываться по НДС. Но я знаю уже несколько таких случаев. Проблема возникает, когда ИП, например…
Я работал на ЕНВД и до 31 декабря не успел подать уведомление о переходе на УСН. Что делать?
Подайте уведомление о переходе на УСН до конца января и спокойно работайте на упрощёнке. Налоговая объяснила, что если предприниматель теряет право работать на ЕНВД, с этого момента он может перейти на УСН, если в течение 30 дней сообщит о своём выборе в налоговую. Все предприниматели на ЕНВД потеряли право работать на вменёнке с 1 января 2021 года, поэтому с этого момента они могут работать на УСН. Главное — сообщить об этом в налоговую до 1 февраля включительно.
Скачать форму уведомления о переходе на УСН
Есть три способа подать уведомление:
– сходить в свою налоговую инспекцию с паспортом и двумя экземплярами уведомления,
– отправить по почте → как отправить документы в налоговую Почтой России,
– отправить в электронном виде; для ИП понадобится электронная подпись и логин и пароль от личного кабинета на сайте налоговой, для ООО — только электронная подпись, с помощью которой можно зайти в личный кабинет.
Про потерю права применять ЕНВД и переход на УСН → абз. 4 п. 2 ст. 346.13 НК РФ
Письмо заместителя руководителя Федеральной налоговой службы Д.С. Сатина СД-4-3/119@ от 14.01.2021 → скачать
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#налоги #УСН #ЕНВД
@askkate
Подайте уведомление о переходе на УСН до конца января и спокойно работайте на упрощёнке. Налоговая объяснила, что если предприниматель теряет право работать на ЕНВД, с этого момента он может перейти на УСН, если в течение 30 дней сообщит о своём выборе в налоговую. Все предприниматели на ЕНВД потеряли право работать на вменёнке с 1 января 2021 года, поэтому с этого момента они могут работать на УСН. Главное — сообщить об этом в налоговую до 1 февраля включительно.
Скачать форму уведомления о переходе на УСН
Есть три способа подать уведомление:
– сходить в свою налоговую инспекцию с паспортом и двумя экземплярами уведомления,
– отправить по почте → как отправить документы в налоговую Почтой России,
– отправить в электронном виде; для ИП понадобится электронная подпись и логин и пароль от личного кабинета на сайте налоговой, для ООО — только электронная подпись, с помощью которой можно зайти в личный кабинет.
Про потерю права применять ЕНВД и переход на УСН → абз. 4 п. 2 ст. 346.13 НК РФ
Письмо заместителя руководителя Федеральной налоговой службы Д.С. Сатина СД-4-3/119@ от 14.01.2021 → скачать
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#налоги #УСН #ЕНВД
@askkate
Календарь налогов, взносов и отчётов в 1 квартале 2021 года
Для налогов и взносов даю ссылку на сервис, в котором можно сформировать платёжку. А для каждого отчёта — ссылку на бланк и программу, в которой можно сформировать отчёт.
Посмотреть календарь
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#налоги #страховыевзносы #отчетность
@askkate
Для налогов и взносов даю ссылку на сервис, в котором можно сформировать платёжку. А для каждого отчёта — ссылку на бланк и программу, в которой можно сформировать отчёт.
Посмотреть календарь
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#налоги #страховыевзносы #отчетность
@askkate
Хотел спросить по поводу НДС, тут Фейсбук прислал письмо про ИНН и упомянул возможность возврата, это как?
Предприниматель, который задал этот вопрос, работает на УСН, поэтому его все эти пляски вокруг НДС не касаются. По закону он не может вернуть НДС, потому что не платить этот налог. Вернуть НДС могут только те компании, которые работают на общей системе налогообложения. И технически налог не вернут, а поставят в зачёт. Вот как это работает.
Раньше нельзя было вернуть НДС с рекламы на Фейсбуке, потому что это иностранная компания — она не является налоговым агентом в России. Приходилось искать обходные пути и работать с посредниками. Предприниматель платил за рекламу на Фейсбук компании–посреднику, а она зачисляла деньги на Фейсбук и оформляла счёт-фактуру или УПД на покупку рекламы. На основе этих документов от российской компании предприниматель мог поставить эти расходы в зачёт НДС и платить меньше налога. Видимо, с 15 февраля Фейсбук будет сам давать закрывающие документы.
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или любым другим удобным способом katezems.ru
#налоги
@askkate
Предприниматель, который задал этот вопрос, работает на УСН, поэтому его все эти пляски вокруг НДС не касаются. По закону он не может вернуть НДС, потому что не платить этот налог. Вернуть НДС могут только те компании, которые работают на общей системе налогообложения. И технически налог не вернут, а поставят в зачёт. Вот как это работает.
Раньше нельзя было вернуть НДС с рекламы на Фейсбуке, потому что это иностранная компания — она не является налоговым агентом в России. Приходилось искать обходные пути и работать с посредниками. Предприниматель платил за рекламу на Фейсбук компании–посреднику, а она зачисляла деньги на Фейсбук и оформляла счёт-фактуру или УПД на покупку рекламы. На основе этих документов от российской компании предприниматель мог поставить эти расходы в зачёт НДС и платить меньше налога. Видимо, с 15 февраля Фейсбук будет сам давать закрывающие документы.
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или любым другим удобным способом katezems.ru
#налоги
@askkate
Календарь налогов, взносов и отчётов во 2 квартале 2021 года
Для налогов даю ссылку на сервис, в котором можно сформировать платёжку. А для каждого отчёта — ссылку на бланк и программу, в которой можно сформировать отчёт.
Посмотреть календарь
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#налоги #страховыевзносы #отчетность
@askkate
Для налогов даю ссылку на сервис, в котором можно сформировать платёжку. А для каждого отчёта — ссылку на бланк и программу, в которой можно сформировать отчёт.
Посмотреть календарь
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#налоги #страховыевзносы #отчетность
@askkate
katezems.ru
Календарь налогов, взносов и отчётов во 2 квартале 2021 года
Для налогов и взносов даю ссылку на сервис, в котором можно сформировать платёжку. А для каждого отчёта — ссылку на бланк и программу, в которой можно сформировать отчёт.
Судебный вердикт: при переплате налогов не обязательно писать заявление в налоговую — можно сразу в суд
В 2020 году в компании из Хабаровска обнаружили, что в 2015 году заплатили в бюджет лишние 108 803 478 ₽ налогов. После подачи уточняющей декларации бизнесмен подал заявление в налоговую с просьбой внести изменения в лицевые счета компании. Он просил уменьшить на эту сумму размер налоговых обязательств в карточках расчётов с бюджетами. В налоговой инспекции ему отказали, и бизнесмен пошёл в суд с требованием вернуть переплату.
Арбитражный суд Амурской области отказался рассматривать заявление, сославшись на то, что бизнесмен нарушил досудебный порядок урегулирования спора. Мол, он должен был подать в налоговую заявление про возврат переплаты, получить отказ и только тогда идти в суд. Апелляционный суд поддержал решение суда первой инстанции.
Тогда бизнесмен обратился в арбитраж Дальневосточного округа и выиграл. Суд объяснил, что хотя в заявлении бизнесмена напрямую не говорилось про переплату, но просьба уменьшить налоговые обязательства компании предполагает признание и подтверждение факта переплаты. То есть предприниматель попытался решить спор без суда. Подавать ещё одно заявление после отказа не имело смысла — оно было бы чисто формальным.
Но даже если бы бизнесмен вообще не обращался в налоговую и сразу пошёл в суд, тот не имел права отказать. Обязательное досудебное урегулирование предусмотрено для того, чтобы обеспечить предпринимателям дополнительную защиту, а не ограничивать их права на защиту в суде. Суд не имел права отказывать в рассмотрении дела — его направили на новое рассмотрение в суд первой инстанции.
Постановление арбитражного суда Дальневосточного округа от 15.02.2021 №Ф03-421/2021 №А04-6179/2020 → читать.
Как мы с клиентом вернули переплату без суда
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#налоги #судебнаяпрактика
@askkate
В 2020 году в компании из Хабаровска обнаружили, что в 2015 году заплатили в бюджет лишние 108 803 478 ₽ налогов. После подачи уточняющей декларации бизнесмен подал заявление в налоговую с просьбой внести изменения в лицевые счета компании. Он просил уменьшить на эту сумму размер налоговых обязательств в карточках расчётов с бюджетами. В налоговой инспекции ему отказали, и бизнесмен пошёл в суд с требованием вернуть переплату.
Арбитражный суд Амурской области отказался рассматривать заявление, сославшись на то, что бизнесмен нарушил досудебный порядок урегулирования спора. Мол, он должен был подать в налоговую заявление про возврат переплаты, получить отказ и только тогда идти в суд. Апелляционный суд поддержал решение суда первой инстанции.
Тогда бизнесмен обратился в арбитраж Дальневосточного округа и выиграл. Суд объяснил, что хотя в заявлении бизнесмена напрямую не говорилось про переплату, но просьба уменьшить налоговые обязательства компании предполагает признание и подтверждение факта переплаты. То есть предприниматель попытался решить спор без суда. Подавать ещё одно заявление после отказа не имело смысла — оно было бы чисто формальным.
Но даже если бы бизнесмен вообще не обращался в налоговую и сразу пошёл в суд, тот не имел права отказать. Обязательное досудебное урегулирование предусмотрено для того, чтобы обеспечить предпринимателям дополнительную защиту, а не ограничивать их права на защиту в суде. Суд не имел права отказывать в рассмотрении дела — его направили на новое рассмотрение в суд первой инстанции.
Постановление арбитражного суда Дальневосточного округа от 15.02.2021 №Ф03-421/2021 №А04-6179/2020 → читать.
Как мы с клиентом вернули переплату без суда
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#налоги #судебнаяпрактика
@askkate
Google Docs
A04-6179-2020_20210215_Postanovlenie_kassacionnoj_instancii.pdf
Как посчитать налог с продаж на Wildberries
ОСНО = (стоимость реализованного товара — стоимость возвратов — агентское вознаграждение — услуги Wildberries по обработке заказа, доставке и хранению) × 20%
УСН (доходы – расходы) = (стоимость реализованного товара — стоимость возвратов — агентское вознаграждение — услуги Wildberries по обработке заказа, доставке и хранению) × 15%
УСН доходы = (стоимость реализованного товара — стоимость возвратов) × 6%
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#налоги #маркетплейс
@askkate
ОСНО = (стоимость реализованного товара — стоимость возвратов — агентское вознаграждение — услуги Wildberries по обработке заказа, доставке и хранению) × 20%
УСН (доходы – расходы) = (стоимость реализованного товара — стоимость возвратов — агентское вознаграждение — услуги Wildberries по обработке заказа, доставке и хранению) × 15%
УСН доходы = (стоимость реализованного товара — стоимость возвратов) × 6%
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#налоги #маркетплейс
@askkate
katezems.ru
Услуги профессионального бухгалтера и налогового консультанта из Москвы
Заботливый бухгалтер для малого бизнеса. Выбери свой тариф и начнем работать и развивать бизнес вместе!