Подскажите, как уменьшить патент на сумму страховых взносов?

В последнее время меня часто об этом спрашивают. Рассказываю, как подать уведомление в налоговую и что делать, если взносы больше суммы налога, у вас несколько патентов или вы уже заплатили налог без учёта взносов → узнать.

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru

#патент #страховыевзносы
@askkate

Малому бизнесу: новый отчёт в Росстат до 1 апреля 2021 года

Это касается всех ИП и компаний из реестра малого бизнеса, но не все ещё знают. Рассказываю, как быстро проверить, нужно ли вам отчитываться, даю ссылки на бланки и инструкции по заполнению → узнать.

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru.

#отчётность #ИП
@askkate

Налоговая напомнила, что кассовые проверки уже начались

Перед новым годом налоговую часто спрашивали, что там с мораторием на проверки по выполнению закона про онлайн-кассы. Налоговики напомнили, что срок моратория на такие проверки закончился, и с 1 января предпринимателей проверяют в обычном режиме. Это особенно важно с учётом того, что с 1 февраля все предприниматели должны указывать в чеке подробное название товара — выдавать чек с позицией «Товар» больше нельзя. Название товара должно быть таким, чтобы по чеку можно было понять, что именно у вас купили. Убедитесь, что ваша касса правильно формирует чеки, чтобы не попасть на штрафы.

До конца 2021 года мораторий продлили только на некоторые виды проверок. Об этом → в моём посте

Про окончание моратория на кассовые проверки → письмо налоговой

Про новые реквизита чека → статья в Жизе

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или любым другим удобным способом katezems.ru

#онлайнкассы
@askkate

Онлайн-курс в первую очередь будет полезен тем, кто что-то слышал про самозанятых и хочет разобраться, стоит ли ввязываться. А тот, кто уже стал самозанятым, получит ответы на вопросы, которые часто возникают в процессе работы.

На каждую часть курса нужно зарегистрироваться отдельно и заранее.

Часть первая «Что значит быть самозанятым»
Чт., 11 февраля 15:00 – 16:00 Мск
Вы узнаете:
✓ Что такое профессиональный доход и налог на него
✓ Кто может стать самозанятым
✓ Плюсы и минусы нового налога
✓ Как считать и платить налог
✓ Что такое налоговый бонус и как его получить
✓ Нужно ли платить страховые взносы
✓ Как ИП перейти на новый налог

Зарегистрироваться

Часть вторая «Как работать в приложении Мой Налог»
Пт., 12 февраля 15:00 – 16:00 Мск
Вы узнаете:
✓ Зачем самозанятому приложение Мой Налог
✓ Как зарегистрироваться в приложении
✓ Как формировать и аннулировать чеки
✓ Как заплатить налог
✓ С какими компаниями самозанятые могут работать через приложения
✓ Какие есть платёжные сервисы для самозанятых

Зарегистрироваться


Часть третья «Какие документы оформлять для работы с заказчиком»
Пн., 15 февраля 15:00 – 16:00 Мск
Вы узнаете:
✓ Какой договор заключить с заказчиком
✓ Что обязательно указать в договоре, чтобы не нажить проблем
✓ Что нужно кроме договора, чтобы получить деньги от заказчика
✓ Как самозанятому вести учёт: с помощью программ или Excel

Зарегистрироваться

@askkate

Я не платил налог во втором квартале, потому что попал под коронавирусные льготы. Как теперь заполнить декларацию по УСН за 2020 год?

Заполняйте как обычно — показывайте всю сумму налога, которую должны были бы заплатить в обычных условиях. Налоговики говорят, что сами всё спишут, вам не нужно ничего делать. У них есть списки тех, кто попадает под льготы, и при проверке деклараций они будут с ним сверяться. Если переживаете, для перестраховки можно отправить вместе с декларацией сопроводительное письмо с объяснениями.

Скачать бланк декларации УСН (.pdf)
Скачать образец сопроводительного письма (.pdf)

Инструкции по заполнению декларации — в моих статьях:
УСН доходы
УСН доходы – расходы

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или любым другим удобным способом katezems.ru

#УСН #отчетность
@askkate

Как получить подтверждения из налоговой о том, что я работаю на УСН?

В последнее время мне часто задают этот вопрос → отвечаю.

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru

#налоговая #УСН
@askkate

​Хотел спросить по поводу НДС, тут Фейсбук прислал письмо про ИНН и упомянул возможность возврата, это как?

Предприниматель, который задал этот вопрос, работает на УСН, поэтому его все эти пляски вокруг НДС не касаются. По закону он не может вернуть НДС, потому что не платить этот налог. Вернуть НДС могут только те компании, которые работают на общей системе налогообложения. И технически налог не вернут, а поставят в зачёт. Вот как это работает.

Раньше нельзя было вернуть НДС с рекламы на Фейсбуке, потому что это иностранная компания — она не является налоговым агентом в России. Приходилось искать обходные пути и работать с посредниками. Предприниматель платил за рекламу на Фейсбук компании–посреднику, а она зачисляла деньги на Фейсбук и оформляла счёт-фактуру или УПД на покупку рекламы. На основе этих документов от российской компании предприниматель мог поставить эти расходы в зачёт НДС и платить меньше налога. Видимо, с 15 февраля Фейсбук будет сам давать закрывающие документы.

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или любым другим удобным способом katezems.ru

#налоги
@askkate

Могу ли я включить в расходы затраты на работы и услуги, которые оказываю бесплатно?

Минфин объяснил, почему нельзя учесть такие затраты при расчёте налога → узнать.

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru

#налоговая #УСН #ОСНО
@askkate

С 1 марта мелкая розница тоже должна принимать оплату картой «Мир»

Раньше принимать оплату картой «Мир» обязаны были предприниматели с доходами больше 40 млн рублей в год. С 1 марта это касается всех, кто за прошлый год заработал больше 30 млн рублей, а с 1 июля планку снижают до 20 млн рублей в год. По сути, с июля вся мелкая розница должна принимать оплату национальной платёжной картой. А это значит, тем, кто пока принимает оплату только наличкой, придётся подключить безнал.

Про обязанность принимать оплату картой «Мир» → ст. 2 закона № 290-ФЗ от 31.07.2020

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или любым другим удобным способом katezems.ru

#изменениявзаконе
@askkate

Принять легко, уволить сложно.
Эпизод 5. Фотографии на рабочем месте и переписка в мессенджерах — доказательства трудовых отношений

В кассационном суде рассказали про признаки трудовых отношений и объяснили, как можно доказать, что они есть → узнать.

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#сотрудники
@askkate

У меня салон красоты на патенте. Скажите, могу ли я предлагать клиенткам купить краску и шампуни, которые мы используем в салоне?

Продажа сопутствующих товаров — это уже розница, а у вас патент на парикмахерские и косметические услуги. Чтобы продавать сопутствующие товары, вам придётся дополнительно купить патент для розницы. Это касается любых услуг, для которых предусмотрен патент: общепита, проката, туризма и других. Например, чтобы предлагать на продажу кофе в зёрнах в кофейне или сувениры в туристической фирме, нужен патент на розницу.

О продаже сопутствующих товаров в салоне красоты → письмо Минфина №03-11-11/15287 от 02.03.2020

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#патент

Принять легко, уволить сложно.
Эпизод 6. Чем заканчиваются устные договорённости про работу на удалёнке

Представьте, вы официально наняли нового сотрудника и устно договорились, что он будет работать на удалёнке. Но вдруг что-то идёт не так. Как его быстро уволить? Один предприниматель попытался схитрить, а в результате пришлось ходить по судам → читать историю.

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru

#сотрудники
@askkate

С 17 марта бизнесу нужно дольше хранить документы, банки обязаны выдавать больше информации налоговым инспекциям, а в порядке обжалования их решений появились новые нюансы

С 17 марта 2021 года начинают работать новые правила налогового кодекса.

Срок хранения документов — 5 лет. Столько нужно будет хранить все документы, которые нужны для расчёта налога: договоры, акты, накладные, УПД, дополнительные соглашения. Раньше всё это нужно было хранить четыре года.

Расширенный список документов, которые банки передают в налоговую. Теперь налоговая имеет право запрашивать у банков больше документов компании или ИП, если проводит проверку, штрафует за неуплату налогов или блокирует счёт. Запрос обязательно должен быть мотивированным — налоговая не может запросить документы просто так, только в этих трёх случаях.

Теперь банк в течение трех дней обязан будет передать налоговой по запросу документы:
– копии паспортов и доверенности на людей, которые имеют доступ к счёту предпринимателя;

– документы с правилами открытия, ведения и закрытия счета клиента, в том числе договор и заявление на открытие и закрытие счёта,

– договор на обслуживание в системе «клиент - банк»,

– документы и информацию, которые предприниматель передаёт банку при открытии счёта,

– карточки с образцами подписей и оттиска печати,

– информацию о бенефициарных владельцах, выгодоприобретателях и представителях клиента — в электронной форме или на бумаге.

Новые нюансы при обжаловании решений налоговых инспекций. Кардинально порядок не изменился — его просто уточнили. Например, дополнили список причин, по которым инспектор может не рассматривать жалобу:
– суд уже разрешил налоговый спор по аналогичной жалобе,

– в жалобе нет подписи предпринимателя или его представителя,

– компанию исключили из реестра, ликвидировали или человек, который подал жалобу, умер, а правопреемственность в этой конкретной ситуации не работает.

Уточнений много — если надумаете обжаловать решение налоговой инспекции, обязательно все их просмотрите.

Изменения в Налоговый кодекс → закон №6-ФЗ от 17.02.2021

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru

#изменениявзаконе
@askkate

Купил патент на розничную торговлю. Могу я торговать прямо на складе или обязательно арендовать магазин, ларёк или точку в ТЦ?

Похожий вопрос задали налоговикам. Они объяснили, что на патенте можно торговать в любых зданиях, строениях и сооружениях, в том числе на складе или в офисе. Не обязательно арендовать специальное помещение под торговлю.

Дело в том, что в названии патента есть розничная торговля «через объекты стационарной торговой сети, не имеющие торговых залов». К ним относятся разные торговые объекты: «розничные рынки, ярмарки, киоски, палатки, торговые автоматы и другие аналогичные объекты». По мнению налоговиков, понятие «другие аналогичные объекты» можно трактовать как торговые объекты. А торговый объект — это здание, строение, сооружение или его часть с оборудованием для выкладки, демонстрации и продажи товаров и обслуживания покупателей. Значит, предприниматель на патенте может организовать торговлю в любом помещении, в том числе обслуживать покупателей на складе или в офисе.

Про торговлю на складе и в офисе для тех, кто работает на патенте → письмо налоговой №СД-4-3/2355@ от 25.02.2021

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru

#патент
@askkate

Дайджест за февраль 2021

⏳ Изменения в законах

С 1 марта мелкая розница тоже должна принимать оплату картой «Мир»
Рассказываю, кому пора подключать безнал.

С 17 марта: новые сроки хранения документов, чем теперь банки обязаны делиться с налоговой и новые нюансы в обжаловании решений инспекторов
С этой даты заработают изменения в налоговый кодекс — рассказываю, что изменилось для бизнеса.

👥 Сотрудники

Принять легко, уволить сложно.
Эпизод 5. Фотографии на рабочем месте и переписка в мессенджерах — доказательства трудовых отношений
В кассационном суде рассказали про признаки трудовых отношений и объяснили, как можно доказать, что они есть.

Эпизод 6. Чем заканчиваются устные договорённости про работу на удалёнке
Представьте, вы официально наняли нового сотрудника и устно договорились, что он будет работать на удалёнке. Но вдруг что-то идёт не так. Как его быстро уволить? Один предприниматель попытался схитрить, а в результате пришлось ходить по судам.

👀 Налоги, взносы и отчётность

У меня салон красоты на патенте. Скажите, могу ли я предлагать клиенткам купить краску и шампуни, которые мы используем в салоне?
Объясняю, почему нельзя.

Подскажите, как уменьшить патент на сумму страховых взносов?
Рассказываю, как подать уведомление в налоговую и что делать, если взносы больше суммы налога, у вас несколько патентов или вы уже заплатили налог без учёта взносов

Налоговая напомнила, что кассовые проверки уже начались
Убедитесь, что ваша касса правильно формирует чеки, чтобы не попасть на штрафы.

Я не платил налог во втором квартале, потому что попал под коронавирусные льготы. Как теперь заполнить декларацию по УСН за 2020 год?
Заполняйте как обычно и для подстраховки отправьте сопроводительное письмо с объяснениями — даю образец письма.

Как получить подтверждение из налоговой о том, что я работаю на УСН?
Если у вас нет уведомления про переход на УСН, его можно заменить письмом из налоговой. Рассказываю, в каких случаях это сработает, даю образец заявления в налоговую и способы подачи.

Хотел спросить по поводу НДС, тут Фейсбук прислал письмо про ИНН и упомянул возможность возврата, это как?
Это касается только предпринимателей на ОСНО. Рассказываю, что к чему.

Могу ли я включить в расходы затраты на работы и услуги, которые оказываю бесплатно?
Минфин объяснил, почему нельзя учесть такие затраты при расчёте налога.

Если есть вопросы, задавайте @KateZems или любым другим удобным способом katezems.ru

#дайджест
@askkate

Как мне убедиться, что я не попал в план проверок налоговой и других госорганов?

Проверьте себя в специальном сервисе на сайте Генпрокуратуры — даю ссылку → узнать

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru

#проверки #лицензии #льготы #коронавирус #новости #законы #ответынавопросы
@askkate

Уволенный сотрудник требует от меня трудовую книжку, которой у него не было, когда я брал его на работу. Что делать?

На примере реального судебного дела объясняю, почему лучше не рисковать и оформить ему книжку → узнать.

Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru

#сотрудники #судебныедела #ответынавопросы
@askkate

Катерина, а какой у вас опыт работы?

Рассказываю, где я работала, чем там занималась и чему научилась, чтобы вы понимали, чем я могу вам помочь. Про работу с наличкой, которая зародила во мне любовь к автоматизации. Про оптовую торговлю чипсами, международные поставки, логистику, сотрудничество с Китаем, завод металлоконструкций... Рассказала про этот и другой опыт, который я сейчас применяю в работе с клиентами.

Давайте знакомиться → https://katezems.ru/obo-mne

@askkate

Могу ли я на патенте для розницы торговать алкоголем и сигаретами?

ИП на патенте запрещено продавать подакцизные товары, которые указаны в пп. 6–10 п. 1 ст. 181 НК РФ. Это легковые автомобили, мотоциклы с мощностью двигателя свыше 150 л. с., бензин, дизтопливо и моторные масла для двигателей. В этом списке нет алкоголя и табака, значит, предпринимателям на патенте можно ими торговать, несмотря на то, что товары подакцизные. Но всё же есть нюансы.

Для продажи сигарет вам придётся работать с маркировкой: получить электронную подпись, зарегистрироваться в системе маркировки «Честный знак», купить 2D-сканер для считывания кодов маркировки и подключить электронный документооборот для приёмки электронных накладных. Без этого легально продавать табак не получится.

В случае с алкоголем вам придётся каждый квартал сдавать алкогольную декларацию — неважно, чем вы торгуете. А для продажи крепкого алкоголя ещё и лицензию получить — пиво можно продавать без лицензии.

Про торговлю алкоголем и табаком предпринимателями на патенте → письмо Минфина от 30.12.2020 № 03-11-11/116986.

Рассказать подробнее про алкогольную декларацию?