В сеть попали кадры вашего годового собрания и подсчет всех доначислений за год...

До конца 2024 года, пока налоговая реформа ещё не вступила в силу, у вас есть шанс защитить свой бизнес от доначислений и вызовов на допрос в ФНС.

👉🏻 Получить консультацию с налоговым экспертом

#сапелкин #налоговыйтерминатор #группафинансы #налоговыйюрист #налоговыйконсультант #налоги #литературныекейсывбизнесе

В новом подкасте с Виталием Сапелкиным делимся пятью трендами налогового контроля.

В этом выпуске мы обсудим ключевые тенденции в области налогового контроля, которые формируют новую реальность для бизнеса и налогоплательщиков. Вы узнаете о том, какие пять трендов задают основу для сегодняшних реалий в мире налогового бизнеса.

🎬смотреть видео в наших социальных сетях: ВКонтакте, Дзен и YouTube.

Присоединяйтесь к нашему обсуждению, чтобы быть в курсе последних изменений и подготовиться к новым вызовам в налоговой сфере!

👉🏻 Получить консультацию с налоговым экспертом

#сапелкин #налоговыйтерминатор #группафинансы #налоговыйюрист #налоговыйконсультант #налоги

Дорогие друзья!
Приглашаем вас на выступление в бизнес-клубе "Крона"! 🚀
Дата: вторник, 12 ноября 2024
Время: 18:30–21:00
Место: Ленина, 5
Спикер: Виталий Сергеевич Сапелкин, управляющий партнер Группы "Финансы"
Тема: "Налоговая реформа 2025"

До встречи на мероприятии!

#сапелкин #налоговыйтерминатор #группафинансы #налоговыйюрист #налоговыйконсультант #налоги

Нужно ли уведомлять ФНС о счёте в иностранном банке?

На основании статей 12 и 28 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ, нужно уведомить ФНС по месту жительства или учёта.

❓ О чем нужно уведомить
•об открытии, закрытии, изменении реквизитов;
•о наличии в зарубежном банке счёта, который был открыт на основании разрешения, действие которого прекратилось;
•о движении денежных средств;
•о переводах, которые осуществляются без открытия банковского счёта с использованием электронных средств оплаты, предоставленных иностранными поставщиками платёжных услуг.

⭕️Уведомление об открытии счёта в банке за рубежом
Оформив счёт в иностранной финансовой организации, валютные резиденты РФ должны сообщить об этом в налоговую не позднее чем через месяц со дня его открытия.

📩За консультацией пишите в личные сообщения @SapelkinVitaly

#сапелкин #налоговыйтерминатор #группафинансы #налоговыйюрист #налоговыйконсультант #налоги

Как я обещал на днях, начинаем готовиться к новому году.

МСП пусть и малый, но бизнес, поэтому, как бы странно не звучало, должен планировать и что-то менять, идя навстречу переменам, какими бы они ни были.

Ввиду того, что с 1 января 2025 года упрощенцы становятся плательщиками НДС, есть кое-что важное, что надо сделать обязательно в этом году.

Внесите изменения в договоры
С 2025 года все налогоплательщики, применяющие УСН, становятся плательщиками НДС. У всех налогоплательщиков, применяющих УСН, за исключением тех, кто получит возможность воспользоваться освобождением от НДС (доход до 60 млн руб. в 2024 г. или переходит на УСН с 1.01.2025), возникнет вопрос об изменении стоимости товаров, работ, услуг. Эта проблема касается договоров, заключенных в 2024 году, но которые будут действовать в 2025 году.

👉🏻Получить консультацию

#сапелкин #налоговыйтерминатор #налоговыйюрист

Вчера выступил на собрании Сибирской ассоциации прорабов.
Живое общение и много вопросов, связанных с текущей налоговой политикой, продуктивно и интересно 🔥

#сапелкин #налоговыйтерминатор #налоговыйюрист

Напоминаю, что за 2024 год надо платить фиксированные взносы в размере 49 500 рублей, а взносы в размере 1% от выручки, превышающей 300 000 рублей, составляют не более 277 571 рублей за год.

Размер и сроки перечисления фиксированных взносов, уплачиваемых ИП ежегодно, снова изменен.

Вот такие величины будут в 2025-2027 годах:

📍в 2025 году - 53 658 рублей

📍в 2026 году - 57 390 рублей

📍в 2027 году - 61 154 рублей.

Максимальная сумма страховых взносов, уплачиваемых индивидуальными предпринимателями как 1% от выручки, превышающей 300 000 рублей, тоже будет увеличена и составит:

📍за 2025 год - 300 888 рублей,

📍за 2026 год - 321 818 рублей,

📍за 2027 год - 342 923 рубля.

Платить фиксированные страховые взносы за себя надо будет платить не до 31 декабря, а до 28 декабря.
Срок уплаты взноса в размере 1% от выручки, превышающей 300 тыс. руб., не меняется.

👉🏻получить консультацию

#сапелкин #налоговыйтерминатор #группафинансы #налоговыйюрист #налоговыйконсультант #налоги

Одно из новшеств, которое ожидает нас с 1 января 2025 года, относится к вопросу распоряжения долями в уставном капитале.

📍Что меняется?
С 2025 году у покупателя доли в ООО возникает материальная выгода при покупке долей если их стоимость ниже рыночной (это доля стоимости чистых активов общества на последнюю отчетную дату).

📌На основании чего?
пп.3 п.1 ст.212 НК РФ, закон № 259-ФЗ от 08.08.2024г.

🧍 Для кого?
Это правило коснется тех ООО, долями в уставном капитале которых владеют представители реальных бенефициаров. Также оно актуально для тех, кто собирается продать долю (или её часть) в бизнесе по цене, равной или близкой её номинальной стоимости.

📩Куда бежать?
1. Выкупайте, продавайте, покупайте до 1 января 2025 года.
2. Опцион на долю перезаключайте на другу организацию, в которой бенефициар является единственным участником.
3. Сходите к юристу, специализирующемуся на корпоративной практике.

👉🏻получить консультацию

#сапелкин #налоговыйтерминатор #налоговыйюрист

📍Законодательная основа
Прежде всего, важно понимать, что блогинг – это вид предпринимательской деятельности, который регулируется законодательством большинства стран.

📍Справедливость и социальная ответственность
Уплата налогов демонстрирует социальную ответственность блогера перед обществом. Это особенно важно в условиях растущей популярности блогинга, когда миллионы людей следят за каждым шагом известных личностей.

📍Построение доверительных отношений с партнерами
Многие крупные бренды предпочитают работать с блогерами, которые ведут свою деятельность официально и платят налоги.

📍Защита прав и интересов блогера
Уплата налогов также обеспечивает защиту прав и интересов самого блогера. Если возникают споры с рекламодателями, налоговые декларации могут служить доказательством законной деятельности и получаемых доходов.

👉🏻получить консультацию

#сапелкин #налоговыйтерминатор #налоговыйюрист

Вот основные шаги, которые помогут вам правильно оформить и оплатить налоги.

Шаг 1️⃣: Регистрация
Первым делом необходимо зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя (ИП) или самозанятого. Для этого можно воспользоваться порталом «Госуслуги» или обратиться напрямую в налоговую инспекцию.

Шаг 2️⃣: Выбор режима налогообложения
Существует несколько режимов налогообложения, среди которых наиболее популярны:
УСН (упрощенная система налогообложения);
НПД (налог на профессиональный доход).

Шаг 3️⃣: Декларация доходов
После регистрации и выбора режима налогообложения необходимо регулярно подавать декларацию о доходах. Это можно сделать через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

Шаг 4️⃣: Оплата налогов
Оплатить налоги можно несколькими способами:
Через интернет-банкинг;
В отделении банка;
С помощью мобильного приложения налоговой службы.
Не забудьте учесть сроки оплаты, чтобы избежать штрафов и пени.

👉🏻получить консультацию

#сапелкин #налоговыйтерминатор #налоговыйюрист

Известия: В России утвердили трехлетний федеральный бюджет.

❓Что необходимо знать
Госдума приняла бюджет на 2025–2027 годы. Одним из ключевых приоритетов при его разработке стало выполнение социальных обязательств. Согласно основному финансовому документу страны, в 2025 году продолжится поддержка семей с детьми, а также развитие системы здравоохранения, в то время как контроль за расходами бюджета станет более строгим.

🌐Прайм: Правительство утвердило полный переход к маркировке импортного алкоголя в России

Согласно новому законопроекту, начиная с 1 марта 2026 года, маркировка алкогольной продукции будет проводиться исключительно на территории России на постоянной основе. Эти изменения направлены на устранение риска запрета со стороны недружественных стран на маркировку алкоголя, который планируется ввозить в Россию, обеспечивая тем самым независимость от услуг, предоставляемых этими странами.

👉🏻получить консультацию

#сапелкин #налоговыйтерминатор #налоговыйюрист

Известия: Кабмин ввел новые стандарты бухгалтерского учета

❓Что необходимо знать
К 2030 году должен быть принят базовый комплект федеральных стандартов бухгалтерского учета.

📉Основные изменения:
Помимо уже существующих стандартов бухучета капитальных вложений основных средств, нематериальных активов, аренды, запасов, инвентаризации, должны войти стандарты для учета доходов, расходов, биологических активов, финансовых активов и обязательств. "Введение базового комплекта стандартов создаст основу для уточнения сферы обязательного составления консолидированной финансовой отчетности, обеспечит баланс интересов ее пользователей и затрат ее составителей", - пояснили в кабмине.

🌐Прайм: Планируется также внедрить технологические решения, позволяющие предоставлять аудиторские заключения в электронном виде, расширить перечень инструментов для контроля качества отчетности.

👉🏻получить консультацию

#сапелкин #налоговыйтерминатор #налоговыйюрист

📍Налог на доход с процентов по вкладам в этом году придется заплатить впервые.
Налог на вклады за 2024 год исчисляется в отношении процентного дохода, полученного резидентом с любых счетов в любой валюте, но за исключением суммы до 150 тысяч рублей.
Ставка на эту дату в прошлом году составляла 15% (1 миллион Х 15% = 150 тысяч рублей).

📍Все, что выше, облагается налогом. Если общий доход составит менее 5 миллионов рублей, то налог исчисляется по ставке 13%, а свыше 5 миллионов — 15% с суммы превышения.

🔺Декларацию по вкладам отдельно подавать не надо, если все счета и вклады находятся в российских банках: уведомление автоматически придет в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или в мобильном приложении.

👉получить консультацию от налогового эксперта

#сапелкин #налоговыйтерминатор #налоговыйюрист

Известия: ФНС России напомнила правила расчета НДФЛ по вкладам в налоговых уведомлениях

‼Важная информация:
В этом году граждане впервые увидели в налоговых уведомлениях расчет НДФЛ с доходов, полученных в виде процентов по вкладам в российских банках. Этот налог был введен еще в 2021 году, однако до этого времени действовал временный мораторий, освобождавший от налогообложения проценты по вкладам, полученные в 2021 и 2022 годах. С 2023 года такие доходы стали подлежать налогообложению (Информация ФНС России от 20 ноября 2024 года).

📍Самостоятельно рассчитывать налоги гражданам не требуется. Все необходимые данные налоговые органы получают напрямую от банков и Агентства по страхованию вкладов, а затем сами производят расчеты.

Оплатить данный налог необходимо не позднее 2 декабря 2024 года, так как 1 декабря выпадает на выходной день.

👉получить консультацию

#сапелкин #налоговыйтерминатор #налоговыйюрист

🗣Известия: приближается очередной срок представления Уведомлений об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов.

🧭Сроки: не позднее 25 ноября организации и индивидуальные предприниматели должны представить в налоговые органы
Уведомление в отношении:
НДФЛ (для налоговых агентов) – за период с 01.11.2024 по 22.11.2024 (код периода 34/02);
страховых взносов – за октябрь 2024 года (код периода 34/01).
Срок перечисления в бюджет всех платежей, указанных в Уведомлении – не позднее 28 ноября 2024 года.

Также организации и предприниматели должны не позднее 3 декабря 2024 года представить в налоговые органы Уведомление в отношении НДФЛ (для налоговых агентов) за период с 23.11.2024 по 30.11.2024 (код периода 34/12) и уплатить исчисленную сумму не позднее 5 декабря 2024 года.

👉запишись на консультацию
#сапелкин #налоговыйюрист #налоговыйтерминатор

С 1 января 2025 года эксперимент по введению специального налогового режима автоУСН распространяется на все субъекты Российской Федерации.

Чтобы регионы смогли присоединиться к эксперименту по автоУСН с 1 января 2025 года, региональный закон должен быть принят до конца ноября этого года.

Также с 1 января 2025 года снимается ряд ограничений по применению режима автоУСН:

🔺режим станет доступен продавцам на маркетплейсах;
🔺плательщики на упрощенной системе налогообложения или самозанятые смогут перейти на автоУСН с первого числа любого месяца года (сейчас только с 1 января);
🔺плательщики на автоУСН получат право учитывать расходы в натуральной форме.

📍Кроме того, операторы электронных площадок (маркетплейсов) смогут стать партнерами ФНС России в рамках проекта автоУСН и передавать сведения о проведенных взаимозачетах (доходах и расходах) налогоплательщика при проведении торговых сделок на такой площадке.

👉запишись на консультацию
#сапелкин #налоговыйюрист #налоговыйтерминатор

Президент РФ подписал закон, который определяет понятие подложных счетов-фактур и налоговых деклараций (расчетов). Также определяется уголовная ответственность за направление в налоговые органы или продажу таких документов от имени компаний, созданных через подставных лиц, либо с использованием персональных данных, полученных незаконным путем (Федеральный закон от 23 ноября 2024 г. № 406-ФЗ).

Если за вышеуказанные действия гражданин получил доход в крупном размере, то ему могут назначить штраф в размере от 100 до 300 тыс. руб., принудительные работы на срок до четырех лет, либо лишить свободы на срок до четырех лет со штрафом в размере до 80 тыс. руб.

За совершение вышеуказанных деяний группой лиц по предварительному сговору или организованной группой наказание строже – назначаются принудительные работы на срок до пяти лет либо лишение свободы до семи лет со штрафом в размере до 800 тыс. руб.

👉записывайтесь на консультацию с налоговым экспертом

#сапелкин #налоговыйтерминатор #налоговыйюрист

Материальная выгода, связанная с экономией на процентных платежах по займам (кредитам), оформленным до 31 декабря 2024 года включительно, не подлежит налогообложению по НДФЛ.

📍Основное условие: налогоплательщик должен обладать правом на получение имущественного налогового вычета в размере фактических затрат на новое строительство или приобретение недвижимости на территории Российской Федерации. Соответствующий закон был подписан президентом России Владимиром Путиным 29 октября 2024 года под номером 362-ФЗ.

❓Кого освободят от уплаты налога: освобождение от налога касается физических лиц, которые оформляют договор займа (кредита) для строительства или покупки жилья, а также для рефинансирования подобных займов (кредитов).

Записывайтесь на консультацию с налоговым экспертом

#сапелкин #налоговыйтерминатор #налоговыйюрист