Увидел новость про «Налог на Патрики»:

В России предложили увеличить ставку НДФЛ до 20% для «богатых москвичей» — жителей столицы, которые в год зарабатывают более 25 млн рублей.

Меня всегда веселят эти разговоры, мол, давайте поднимем на богатых налоги.

🗣 Как популизм — шикарно, как предвыборные планы — бомбически. Как реально собрать денег — так себе идейка.

➡️ Доходы бюджета от этого значительно не вырастут.
➡️ Богатые разберутся, как не платить этот повышенный налог.
➡️ В результате таких действий собираемость больше вряд ли станет. Особенно на горизонте нескольких лет.

🚕 Мы хотим шашечки или ехать?

🔸Если шашечки — т. е. продемонстрировать, что мы боремся с богатыми, тогда все правильно.
✔️Галочку поставить такими методами действительно можно.

🔹А если правда хотим налогов больше собрать и продолжать собирать в будущем, то действовать надо пряничками, а не кнутом.
Богатым должно быть выгодно платить больше налогов.

#налоги #мнение

@bitkogan

В кабмине одобрили расширение использования наличных при международных расчетах

Это может быть очень неплохим толчком для притока валюты в РФ. Расскажем, что это значит и каковы последствия.

В чем состоит расширение возможностей по использованию налички?
✔️Экспортеры могут получать авансовые платежи кэшем, зачислять их на счета в российские банки. Причем как в национальной, так и в иностранной валюте.
✔️Импортеры смогут принимать наличные в возмещение платежей за заказанные ими товары, не попавшие на территорию РФ.

💵 В общем теперь международные расчеты можно делать наличными. Это касается всех стран, где разрешен оборот наличными.
🇦🇪 Ключевой пример — ОАЭ.

Какие последствия у такого послабления?

1️⃣Проще рассчитываться за экспорт/импорт. Сейчас многие зарубежные банки не принимают платежи из РФ для расчетов за куплю-продажу из-за санкций (частные банки часто просто отказывают в платежах).

2️⃣Будут расти объемы международной торговли. Опять же, не гигантскими темпами, т. к. мера больше полезна для малого и среднего бизнеса. Все-таки миллиарды в чемоданчике не повозишь.

3️⃣Приток валюты в РФ вполне может вырасти. Теперь, к примеру, экспортеры могут приезжать в ОАЭ и продавать там товар, далее ввозить валюту в РФ.

4️⃣Обход санкционных рисков для контрагентов РФ. Иностранные компании, торгующие с РФ, в случае оплаты наличными могут не бояться попасть под удар.

5️⃣Новые правила могут позволить избежать блокировки безналичной валюты иностранными банками по причине санкций.

Из минусов — переход расчетов в кэш может привести к уводу части операций в тень для ухода от налогов.

Вывод?

📍Считаю, что инициатива очень логичная. От нее больше положительных последствий. Все-таки сейчас главный приоритет — это найти способы «вертеться» при нынешней геополитике.

#налоги #валюта

@bitkogan

Interactive brokers — все еще надежный партнер российских инвесторов?

Коротко — да. Несмотря на все санкционные козни, IB до сих пор открывает счета, обслуживает клиентов из России и позволяет инвестировать в акции США. Но не без нюансов — о них и поговорим.

Какие есть ограничения?
❌Нельзя пополнять в рублях.
❌Нельзя покупать бумаги ЕС (без ВНЖ ЕС).
❌Сайт недоступен без ВПН или зеркальных ссылок.
❌Российским резидентам недоступны котировки NYSE и Nasdaq.

Что нужно помнить при открытии счета?

📌Место работы. Если это банк или санкционная компания — лучше указать, что вы самозанятый, иначе придется согласовывать сделки или в открытии счета могут вовсе отказать. Для IB главное, что вы платите налоги.

📌Резидентство. Гражданство и налоговое резидентство — вещи разные. Поэтому если вы живете в другой стране, то озаботьтесь получением местного ИНН и укажите его при регистрации. И поставьте галочку «мое гражданство отличается от страны «х».

📌Логин в определенных местах. Не проверяем состояние счета в регионах Крыма, ЛНР, ДНР и Беларуси — счет могут заморозить. Уже были прецеденты.

Не забывайте: в условиях санкций не стоит воспринимать счет в IBKR как данность. Ведь мы прекрасно понимаем, что раз швейцарские банки начали закрывать счета россиянам, то США могут сделать то же самое. Не факт, конечно, но надо быть готовым ко всему.

Поэтому мы рекомендуем иметь запасного брокера в дружественной стране. Как говорится, один зарубежный брокер — хорошо, два — еще лучше.

🔗 Нашли оптимальное решение: демократичное по расходам и качественное по сути. Кому актуально — пишите, все расскажем-покажем!

В следующих частях будем более подробно говорить:
🟢Как внести/вывести средства средств со счета в IB?
🟢Как подвязать котировки?
🟢Как заплатить налоги?

Не переключайтесь!😉

#брокеры #налоги #санкции

@bitkogan

Друзья, всем привет!

Римский император Веспасиан в 70-х годах нашей эры ввел налог на туалеты, в XVIII веке в Бюртемберге был введен налог на воробьев, в 1993 году в Венеции — налог на тени.

Теперь ЕС планирует ввести налог на «сверхприбыль», российского ЦБ, США поощряют их в этой инициативе.

Так, глава Минфина Джанет Йеллен заявила, что налог на сверхприбыль от замороженных российских активов выглядит разумным предложением. Еще бы, чужими деньгами легко распоряжаться.

Интересно только, как это будет работать: специальный отдел аналитиков будет рассчитывать долю справедливой прибыли или же изъятие будет до последнего пенни?

Творческий однако подход. Финансовая такая оценка справедливости в условиях дефицитности европейских бюджетов. Или сага на тему «очень хочется кушать».

Если речь идет о полном переводе доходов, то это приблизительно €3 млрд в год или около 308,5 млрд рублей. Для сравнения, Минфин РФ планирует собрать с крупного бизнеса меньше.

А какие есть у нас козыри в рукаве?

По подсчетам FT более $18 млрд прибыли зарубежных компаний заблокированы в России. А это значит, что на «черный день» у РФ вроде как есть залог.

Оказалось, что
🟢Raiffeisen Bank International в 2022 году заработал в России $2 млрд,
🟢американские Philip Morris и PepsiCo — более чем по $700 млн.
🟢Покинувший Россию шведский производитель грузовиков Scania в прошлом году заработал $621 млн.

В целом
🟩американские компании за 2022-й заработали в России почти $5 млрд,
🟩немецкие — 2,4 млрд,
🟩австрийские — 1,9 млрд.
🟩швейцарские — 1 млрд.

Другой вопрос, насколько справедливо компенсировать потери за счет частных компаний. Они-то ни в чем не провинились, да и такой шаг отпугнет другие компании от выхода на российский рынок.

Чего ждать дальше?

Пока страны Балтии и Польша будут настаивать на изъятии абсолютно всех замороженных активов ЦБ, продвинуться в вопросе передачи доходов будет непросто.

Но в конце концов, судя по рвению товарищей, какая-то ловкая идея на тему «было ваше, станет наше» будет одобрена.

Интересно, какие будут ответные меры?
⭕Конфискуем накопления на счету Йеллен в Сбере?
⭕Или Байдена в ВТБ?

#санкции #налоги

@bitkogan

📃Переосмысление общественного договора

Друзья, когда я выпустил первую часть своих рассуждений о меняющемся мире и доверии как функции денег, ко мне обратился друг, инвестбанкир, Максим Касаткин, с которым у нас были долгие дискуссии на эту тему. Максим очень интересуется данной проблематикой. В итоге родилось совместное творчество.

Сегодня я решил поговорить о такой теме как общественный договор. Это не просто философское и правовое понятие, а то что напрямую касается нас с вами, в части, например, механизма налогообложения.

❓ Почему оно так сложно организовано и почему со временем система становится все менее справедливой. (Кстати, инфляция, тоже в каком-то смысле дополнительный налог).

💬 Не в том ли дело, что государство начинает решать свои собственные задачи за счёт своих же граждан. Из-за чего страдают сферы здравоохранения, образования, свобода развития бизнеса. А потребитель благодаря кредитам подталкивается ко все большему потреблению.

Обсуждаемые тенденции характерны для большей части и нашего и западного мира. Это всеобщие вопросы

🔗 Давайте разбираться вместе в причинах. Большой текст по ссылке — буду ждать ваших комментариев под ним.

#налоги #государство #мнение #статьи

@bitkogan

Друзья, всем привет!

Ну… и снова здравствуй, прогрессивная шкала налогообложения.

Просыпаемся – узнаем старые новые сакральные истины. В Думу внесут законопроект о введении прогрессивной шкалы налогообложения на доходы физлиц.

Как говорится… лучше бы не просыпаться. Кстати, у меня первая реакция была именно такой – срочно закрыть глаза и поспать еще. А вдруг… померещилось.

Дешевый популизм шагает по планете. Итак, группа депутатов от ЛДПР вносит на рассмотрение Госдумы законопроект, устанавливающий прогрессивную шкалу налога с доходов физических лиц (НДФЛ) в РФ вплоть до 35%.

Посмотрел о чем собственно речь. В принципе для подавляющего большинства налогоплательщиков мало что изменится. Реальный подъём ставки согласно идее авторов законопроекта начинается после дохода в размере 10 млн руб. в год.

🟡«Доход от 10 до 50 млн рублей будет облагаться налогом в 1 млн 353,2 тыс. рублей, а также 25% налогом от суммы, превышающей 10 млн рублей.
🟡Доход в 50 до 100 млн рублей облагается налогом в 11 млн 353,2 тыс. рублей, при том, что 30% взимаются от суммы дохода свыше 50 млн рублей.
🟡Наконец, ставка в 35% устанавливается при доходе свыше 100 млн рублей, а также взимается налог в размере 26 млн 353,2 тыс. рублей».

Вот все вроде бы замечательно. И социальная справедливость. И пощипать богатых. Короче… Робин Гуды из ЛДПР вроде бы как красиво выступили. Надо же напомнить о себе. Владимира Вольфовича уже нет с нами. Кто о партии вспомнит? Надо же чем-нибудь эдаким отметиться.

А тут такая «святая» возможность – поднять доходы страны и пощипать богатых. Их же у нас никто не любит. Защитники соцсправедливости забыли только, что во-первых, еще относительно недавно всем было торжественно обещано – после подъема ставки до 15%, (и то, как мы все хорошо помним – все деткам), ставку более пересматривать НЕ БУДУТ.

Ну да ладно. Это у нас такая добрая традиция. Все ж во благо народа. И особенно по просьбе трудящихся.

Однако основная проблема – она в том, что собираемость-то налогов в данной ситуации не вырастет, а упадет. Богатые – они в основном-то потому богатые, что давно уже научились все такого рода проблемы решать.

При плоской шкале гораздо выгоднее просто по-белому платить налоги, получать дивиденды и т. д. При резком росте ставки народ просто опять начнет «схематозить».
Крупные доходы опять уйдут в тень. На том все и закончится.

И всем, разумеется, это уже давно понятно. Так что я так думаю – данная инициатива не прокатит.

Но повод напомнить о себе – замечательный. Интересно – а чего еще в будущем ребятки, чтобы о них не забывали, придумают.
↔️Налоги на роскошь? Тем более, что у нас роскошь – понятие ой какое творческое.
↔️Налоги на эксклюзивных пород собак и кошек?
↔️Налог на воздух для особо обеспеченных?

Шумим братцы, шумим.

#налоги #мнение

@bitkogan

Друзья, всем привет!

Откуда возьмем деньги?

Совет Федерации единогласно одобрил федеральный бюджет на 2024-2026 годы. Из главного, расходы вырастут с примерно 27 трлн в 2023 году до 36,7 трлн руб. или 20,4% ВВП в 2024 году.

При этом ожидается, что дефицит бюджета снизится с примерно 2,9 трлн руб. в этом году до 1,6 трлн руб. или 0,9% ВВП в следующем. В общем, на бумаге ситуация вроде бы улучшается.

Но за счёт чего вырастут поступления в бюджет?

💙️ Больше трети или 11 трлн 504,3 млрд рублей будет сформировано за счет нефтегазовых поступлений, а точнее, экспортных пошлин и налогообложения предприятий сектора.

💙️ Власти планируют в 2024 году заработать на поставках нефти и газа за рубеж дополнительно 1 трлн 821,1 млрд руб. Добавлю: при условии, что цены не будут падать.

💙️ Поступления от налогов, акцизов (например: на бензин, дизельное топливо и алкоголь), штрафов и так далее – должны удвоить нефтегазовые доходы до 23 трлн руб. в 2024 году.

С первыми двумя статьями все понятно, и поэтому я предлагаю сосредоточиться на последнем пункте, поскольку именно он ляжет на наши плечи.

Начну с того, что с января 2024 года акциз на табачные изделия и табак повышается на 3% от ранее запланированного уровня. Иными словами, курильщикам подготовиться к повышению цен.

За документы тоже придется выложиться – с 1 июля 2024 года произойдет индексация на 20% госпошлин за выдачу заграничного паспорта и ряда других документов.

После вступления в силу нового закона пошлина за выдачу паспорта нового образца (с электронным чипом) увеличится до 6 тыс. рублей, для детей до 14 лет – до 3 тыс. рублей.

❗️Ну, и главное, что несколько «удивляет» – в 2024-26 годах власти рассчитывают получить 440 млрд рублей штрафов.

То есть, переводя на русский язык, такие «небольшие» штрафы ЗАПЛАНИРОВАНЫ. Мораль – финансовым службам различных корпораций, не только больших, но и ЛЮБЫХ стоит очень серьезно поразмыслить – где они минимизируют налоги.

На этот раз, похоже, что, как в старом добром анекдоте, шутки-то кончились.

Однако при этом Президент РФ поручил продлить на следующий год действующий в настоящее время мораторий на внеплановые проверки предприятий и предпринимателей. Что однозначно хорошо.

❓Вот тут и вопрос… какие сюрпризы готовит нам жизнь (в лице налоговой).

#налоги #бюджет #бизнес

@bitkogan

Как собрать портфель для ИИС в ноябре-декабре 2023?

Конец ноября — лучшее время, чтобы вспомнить про ИИС. По этому счету вы можете получить налоговые льготы от государства.

Чтобы получить их уже весной 2024 года, у вас остался всего месяц — ИИС надо успеть открыть до 27 декабря.

🔎Первый тип ИИС подойдет всем, кто платит налог с дохода или зарплаты, то есть НДФЛ — вам положен вычет до 52 тыс. рублей.

🔎Самозанятым и ИП подойдет второй тип ИИС — он касается налога на прибыль по инвестиционному счету. Государство с вас этот налог не спишет, всю прибыль заберете себе.

У многих возникают трудности с подбором бумаг на ИИС. Вроде очевидно, что надо брать облигации и дивидендные акции, но какие?

Аналитики сервиса Инвест Советник считают, что для ИИС больше всего подходят две стратегии сервиса:

💙️ Взвешенная:

комбинирует облигации и дивидендные акции голубых фишек, показала доходность 72% с августа 2022 года.

💙️ Классическая:

подбирает наиболее устойчивые облигации, показала доходность 20% с августа 2022 года.

Вопросы о доходностях и других особенностях сервиса вы можете задать в комментариях под постом.

🔎Заметим, что с 2024 года будет доступен ИИС-3, рассчитанный на более длинный срок вложений, а предыдущие версии ИИС открыть будет уже нельзя. При этом любые ИИС, открытые до конца 2023 года, будут действовать и дальше.

Кажется, имеет смысл решить вопрос с ИИС до конца года — пока есть выбор.

#налоги #иис

@bitkogan

ФНС начала запрашивать у россиян с двойным гражданством информацию о счетах в зарубежных банках.

Что это значит? Если коротко: налог — выше, штрафов больше.

По данным «Ведомостей», ранее ФНС не просила предоставить эти данные у потенциальных владельцев ВНЖ или паспорта другой страны. Но теперь все будет иначе.

А мораль сей басни очень проста.

🟠Помните, что в доходах бюджета запланирована довольно любопытная статья — штрафы и т.д. И помните еще более любопытную штуку — их общий размер? 500 млрд рублей?

Так вот… Весь следующий год нам с вами надо будет об этом думать.

Я так понимаю, налоговая объединяет усилия с пограничниками и теперь четко будет следить, кто там резидент, а кто — нет.

🟠Если вы прожили в РФ меньше 183 дней за год, вы не резидент. А значит — платите подоходный налог 30%, а не 13%. Разница существенна.

❓Вопрос лишь в одном. Как будут выяснять, имеете ли вы зарубежный счет, второй паспорт/иностранный ВНЖ? Ведь многие страны как раз прекратили обмен налоговой информацией с РФ. То же уравнение со многими неизвестными.

Путей тут множество.

Самый простой — штрафы за непредоставление информации о счетах и резиденствах (гражданствах). Особенно по поводу второго паспорта или ВНЖ:

➡️ За уведомление с опозданием небольшой штраф, около 1000 рублей.

➡️ А вот если не уведомить совсем, то возможна уголовная ответственность, и штраф гораздо больше — до 200 000 рублей. Или могут назначить обязательные работы (ст. 330.2 УК), причем на время уголовного производства могут ограничить выезд из страны, ну и останется след в базах.

Так что… не стоит обо всем этом забывать. Ну и традиционно, чисто по-российски к этому относиться — по принципу — авось пронесет. Может и не пронести.

#налоги #штрафы

@bitkogan

‼️ Важная информация по налогам!

Друзья, как и в прошлом году, напоминаю вам, что, если вы хотите уменьшить налог на прибыль от инвестиций, зафиксировав убыток (продав убыточные позиции), у вас есть время до четверга.

Дело в том, что Московская биржа с 31 июля 2023 г. перевела торги акциями и облигациями на единый расчетный цикл T+1.

То есть, если вы продадите в пятницу, они будут произведены в следующем году, в следующем налоговом периоде. То же самое касается и рублевых облигаций.

Но в случае с долговыми инструментами не забывайте учитывать ликвидность и ценовой спред на покупку/продажу. Для многих облигаций может оказаться невозможным выкупить их без потерь.

📎Так что очень важный момент – не дата сделки, а дата расчетов. Не забываем об этом!

#налоги

@bitkogan