Бизнесу не время расслабляться! ФНС и Госдума устроили настоящий марафон ужесточений.

❗️ Вот что важно знать:

🔹НДС вернётся на реестровое ПО
IT-компаниям грозит возврат НДС на отечественное ПО из реестра. Вместе с ростом страховых взносов (с 7,6% до 15%) это может ударить по отрасли, но принесёт бюджету до 30 млрд. руб. в год.

🔹«Специальные» валютные резиденты под прицелом
Теперь недостаточно просто показать загранпаспорт. Налоговики требуют договоры аренды, работы, посадочные талоны, чеки из отелей и даже счета за телефон. Контроль стал жёстче.

🔹Новый налог на импорт в ритейле
С июля 2026 года продавцы на УСН могут начать платить налог с продажи импортных непродовольственных товаров. Маркетплейсы станут налоговыми агентами и будут автоматически списывать сборы благодаря системе «Честный знак».

🔹Штрафы без скидок
ФНС ограничила возможности снижать штрафы даже при наличии смягчающих обстоятельств. Цель — «мотивировать» платить вовремя. Но споры с налоговиками станут ещё острее.

🔹Налоговый мониторинг теперь для большего числа компаний
С 2026 года подключиться к налоговому мониторингу сможет любой бизнес, соответствующий хотя бы одному из трёх критериев (выручка, активы или налоги), а не всем сразу. Минфин обещает ещё больше упрощений.

#налоговыйдайджест

❗️ОКВЭД имеет значение

С 01.09.2025 отменяется ежегодная подача документов в Социальный фонд России для подтверждения основного кода по ОКВЭД для ООО и ИП. Теперь Росстат самостоятельно определяет основной код на основе фактической деятельности!

🔹 Коды по ОКВЭД делятся на две группы:
   • Заявительный — указываются при создании бизнеса
   • Отчетный — присваиваются Росстатом по фактическим данным 

🔹Изменить основной код можно только до того, как его определит Росстат. Дополнительные коды — в любое время.

🔹Несоответствие заявленного и фактического кода может привести к штрафам и доначислениям. Поэтому рекомендуется провести анализ своей деятельности и при необходимости обновить данные в ЕГРЮЛ/ЕГРИП.

Для НКО также есть важное нововведение:

С 01.03.2026 личная подача документов в Минюст отменяется. Документы можно будет подавать только:
    📨 По почте — ценное письмо с описью вложений
   👨‍💻  Электронно — через портал Госуслуг с ЭЦП 

⏱️ В случае электронных обращений сроки рассмотрения сокращаются до 11 рабочих дней (на бумаге — до 14 дней).

❗️Следите за новостями и своевременно обновляйте информацию, чтобы избежать штрафов и проблем!

☝️ Что важно знать бизнесу про налоги в октябре 2025?

Тема налогов актуальна как никогда. Изменения льются рекой, а последствия затрагивают всех: от IT-стартапов до крупных ритейлеров. Мы собрали самые значимые новости недели.

🔹Льготу по НДС на российское ПО продлят 
Правительство решило не отменять с 2026 года нулевую ставку НДС на отечественное программное обеспечение.

🔹НДС вырастит до 22%
Госдума в первом чтении одобрила повышение ставки НДС с 20% до 22%. Пока это только законопроект, но если он пройдёт все чтения, изменения коснутся почти всех сфер экономики.

🔹Для ПВЗ хотят ввести спецрежим налогообложения
Участники e-commerce рынка предложили создать специальный налоговый режим для пунктов выдачи заказов (ПВЗ). Сейчас многие ПВЗ формально числятся как склады или офисы, что создаёт неопределённость и риски.

🔹ФНС подвела первые итоги налоговой реформы и амнистии за «дробление»
ФНС впервые раскрыла первые результаты амнистии за дробление бизнеса, а также промежуточные итоги масштабных налоговых изменений, вступивших в силу с начала года.

⏺ФНС активизировала запросы по активам россиян в ОАЭ

С 18 июля 2025 года вступил в силу новый договор об устранении двойного налогообложения между РФ и ОАЭ. Он будет применяться к доходам, полученным с 1 января 2026 года, и предусматривает автоматический обмен финансовой информацией между налоговыми ведомствами.

Что передаётся:
- данные о банковских счетах (остатки и движение средств);
- доходы от дивидендов, процентов, роялти;
- информация о финансовых активах (недвижимость, ценные бумаги и т.д.).

❗️ Важно: автоматический обмен между РФ и ОАЭ работает с 2019 года, но сейчас наблюдается резкий рост числа запросов от ФНС — особенно по налогоплательщикам с КИКами и доходами в Эмиратах. На основании полученных данных ФНС уже направляет уточняющие требования россиянам.

Максим Кружалов - ведущий юрист по налоговой практике юридической фирмы «Клифф», отмечает:

«Несмотря на то, что обмен данными идёт давно, сейчас ФНС стала активнее использовать эту информацию. Мы прогнозируем рост количества проверок и запросов в отношении резидентов РФ с активами в ОАЭ».

📌 Напоминаем о штрафах для налоговых резидентов РФ:
- за несвоевременное уведомление об открытии/закрытии счёта за рубежом — 4–5 тыс. руб.;
- за нарушение сроков подачи отчёта о движении средств — до 20 тыс. руб. (повторное — ещё выше);
- за незаконные валютные операции — 20–40% от суммы сделки.

❗️Все эти правила касаются только налоговых резидентов РФ. Если вы проживаете за границей и не соответствуете критериям резидентства, то вам требования не применяются.

#налоги

⏺«Личный фонд VS номинальное владение активами»

📈 Когда бизнес растёт, анонимность и защита активов становятся приоритетом!

Узнайте, почему элитную недвижимость всё чаще оформляют не на родственников, а через личный фонд или ЗПИФ. И почему это может оказаться значительно надёжнее. Присоединяйтесь к бизнес-завтраку 26 ноября, чтобы разобраться, какой инструмент защиты активов подойдёт именно вам.

➡️Зарегистрироваться⬅️

Вы узнаете:
🔹Почему бенефициары крупного бизнеса стремятся к непубличности и анонимности и какие решения позволяют этого достичь?
🔹Какие риски несёт номинальное владение для собственника?
🔹В чём заключаются преимущества ЗПИФа?
🔹Что на самом деле могут и не могут СФО?

🗓 Дата: 26.11.2025
⏰ Время: 10.00-14.00
📌 Место: Отель Mercure (Смоленская площадь, 6)
💸 Стоимость: 4500 р.
👨‍💻 Формат проведения: Офлайн (без записи)

❗️Не упустите шанс! Получите эксклюзивную информацию о личных фондах, ЗПИФ, СФО и задайте вопросы эксперту лично – всё это за чашечкой ароматного кофе и приятной беседой!

➡️Зарегистрироваться⬅️

Для подписчиков ТГ-канала действует скидка 20% по промокоду CLIFFLEGAL20

🚨 Налоговая в Москве охотится за «скрытыми» доходами неработающих

С начала 2025 года УФНС по Москве активно проверяет трудоспособных, но официально безработных граждан, которые не декларируют свои доходы.

Речь о людях, которые:
🔹не состоят в штате компаний,
🔹не подают декларации, но при этом зарабатывают — будь то сдача квартир в аренду, фриланс, продажа вещей на Avito или «серая» зарплата в конверте.

Уже в этом году по итогам проверок:
🔹26 000 граждан уличены в получении нелегального дохода от сделок с имуществом,
🔹в бюджет доначислено 2 млрд рублей, из них 300 млн за сдачу жилья без уплаты налогов.

❗️И это только начало. С развитием искусственного интеллекта и цифрового мониторинга ФНС будет всё чаще обращать внимание на тех, кто «не светится» в официальной отчетности, но активен в соцсетях, на профильных платформах или в реальной жизни.

Что будет, если «поймают»?
Если у налоговой появятся доказательства получения дохода, физическому лицу будет предложено задекларировать его и заплатить налоги. В случае отказа возможны штрафы, пени и даже уголовная ответственность.

Подробности читайте➡️по ссылке⬅️

#налоги

⏺Avito, Wildberries и Ozon обсуждают передачу данных о доходах селлеров в налоговую 👨‍💻

Avito, Wildberries и Ozon подписали меморандум, в котором рассматривают возможность передавать ФНС данные о партнёрах, использующих АУСН — автоматическую упрощённую систему налогообложения. Правда, только «при наличии значительного числа заинтересованных» предпринимателей.

🔹Почему платформы пока не спешат?
- АУСН пока применяют всего около 43 тыс. ИП,
- Система доступна не во всех регионах (только там, где местные власти приняли законы),
- Нет чёткой правовой базы — нужны поправки в законы, чтобы определить статус платформ как налоговых агентов.

С 2025 года АУСН стал доступен и для селлеров по агентским договорам. Кроме того, пользователи АУСН пока не платят НДС. Это особенно актуально на фоне новых предложений Минфина по снижению порогов обязательной регистрации НДС.

🔹Что дальше?
Минфин уже подготовил проект постановления о порядке обмена данными между платформами и ФНС. Платформы смогут отправлять информацию либо через систему налогового мониторинга, либо через специальные электронные сервисы. Если число «автоупрощенцев» вырастет — интеграция с ФНС станет реальностью.

#налоги #АУСН #маркетплейсы #ФНС #бизнес #Ozon #Wildberries #Avito

⏺ФНС сможет сама открывать данные компаний в ЕГРЮЛ

👨‍💻 Налоговая служба получила право автоматически раскрывать информацию о юрлицах в Едином госреестре, даже без заявления самой компании, если прекратились основания для сокрытия (например, компания исключена из санкционного списка). Раньше, чтобы снова сделать данные публичными, организации приходилось подавать заявку в ФНС. После принятия поправок доступ будет восстанавливаться автоматически.

Какие в этом плюсы?

🔹Это упростит взаимодействие бизнеса с контрагентами и госорганами.
🔹Предотвратит злоупотребления правом на сокрытие информации.
🔹Сделает ЕГРЮЛ более актуальным и прозрачным.

👨‍⚖️ Законопроект уже одобрен правительственной комиссией по законопроектной деятельности (17 ноября 2025 г.)

Подробности читайте по ссылке ⬅️

#бизнес #налоги #ЕГРЮЛ #ФНС #законопроект

🥂 2025 год бросил вызов даже самым стойким: нестабильность, неожиданные повороты и задачи, которые казались неразрешимыми. Но для нашей команды нет ничего невозможного! Есть лишь задача, которую нужно решить. Команда «Клифф»  с гордостью доказала: даже в мире юриспруденции бывает магия 🔄
🪄
🎄❄️🎉 С наступающим Новым годом! Пусть ваши мечты легко сбываются, а если вдруг понадобится волшебник — мы всегда рядом ✨

📈 «Кадастровая стоимость 2026»

В 2025 году в Москве завершилась массовая кадастровая оценка! И для многих собственников она обернулась резким ростом налога на недвижимость. Ваша квартира, офис или земельный участок подорожали без видимых причин? Это не приговор!

🗣 На бесплатной онлайн-конференции юристы компании «Клифф» и эксперт по оценке недвижимости расскажут, как легально оспорить завышенную кадастровую стоимость и снизить налоговую нагрузку уже в 2026 году.

❗️Вы узнаете:
- Как работает новая модель массовой кадастровой оценки 
- Что ждёт владельцев коммерческой недвижимости и земли в Москве 
- Как изменился порядок оспаривания с 2026 года 
- Какие проверенные способы снижения стоимости реально работают 

❗️Узнайте, как защитить свой бюджет законно и эффективно.

🗓 Дата: 28 января
📍 Формат: Онлайн 
   
➡️ Зарегистрироваться на конференцию «Кадастровая стоимость 2026»⬅️

#кадастроваястоимость #налоги #недвижимость #конференция

⏺IT-госкомпаниям вернут льготы!

После 2022 года IT-компании с госучастием лишились налоговых льгот. Но теперь правила меняются! Минцифры подготовило проект постановления, согласно которому госкомпании смогут снова получать льготы при одном условии: их разработки должны быть в интересах всего рынка, а не только внутреннего пользования.

🔹Льготы включают:
- Страховые взносы 15% вместо 30% (до 2,979 млн руб. выплат на сотрудника)
- Налог на прибыль 5% вместо 25%
- Условие: не менее 70% дохода от IT-продуктов

Важный нюанс: льготы не станут универсальными! Вне приоритетных направлений доступ к ним останется закрыт.

Подробности читайте по ссылке⬅️

#налоги #IT #госкомпании #льготы

Налогообложение при изъятии недвижимости для государственных или муниципальных нужд

💸 Кратко о налогах, если у вас изымают объекты недвижимости для государственных или муниципальных нужд.

🔹НДФЛ (для собственников – физлиц)
Если собственник объектов недвижимости физическое лицо, то тут все понятно: физлица получают имущественный налоговый вычет по НДФЛ в размере полной выкупной стоимости изъятого имущества (денежной или натуральной формы). НДФЛ не платим (подп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ).

🔹НДС (для собственников – юрлиц и ИП)
Не признаются объектом налогообложения операции по передаче объектов недвижимого имущества, которые изымаются для государственных и муниципальных нужд и за которые налогоплательщику в соответствии с законодательством РФ предоставляются суммы возмещения (компенсации).

Норма новая, принята ФЗ от 28.11.2025 N 425-ФЗ, устранила все неопределенности по данному вопросу.

🔹 Налог на прибыль организаций
До 2026 года у судов и Минфина были разные позиции.

Но с 01.01.26 года этот вопрос также можно считать урегулированным: компенсация убытков от изъятия имущества не учитывается в налоговой базе налога на прибыль организаций (подп. 68 п. 1 ст. 251 НК РФ) (за исключением средств, полученных в качестве компенсации убытков, ранее учтенных для целей налогообложения).

🔹 УСН
Не учитываются доходы в виде сумм возмещения в связи с изъятием земельных участков для государственных и муниципальных нужд собственникам и иным пользователям этих земельных участков, а также правообладателям расположенных на этих земельных участках объектов недвижимости (пп. 5 п. 1.1 ст. 346.15 НК РФ).

- Это надо обныть...
- Может, обмыть?
- Нет.

Отличного дня!
#налоги #недвижимость

⏺Трудовые отношения 2026: Юридические риски

Сегодня компании всё чаще проходят через сокращение персонала и оптимизацию штата. В этот период резко возрастает число трудовых споров, проверок и утечек данных. Ошибки в процедуре увольнения или работе с удалёнными сотрудниками ведут к штрафам и судам.

☕️🥐 Приглашаем вас на бизнес-завтрак 25 марта в Москве, где эксперты расскажут, как снизить юридические риски и легко пройти период изменений:

Что обсудим:
– Минимизация конфликтов при увольнении сотрудников
– Нюансы увольнения удалённых и гибридных работников
– Риски компании без оформленных прав на интеллектуальную собственность
– Судебная практика 2024–2026: критерии рассмотрения споров
– Информационная безопасность при работе с дистанционными сотрудниками

🔹Дата: 25.03.2026
🔹Время: 10:00–14:00
🔹Место: Отель Mercure (Москва, Смоленская площадь, 6)
🔹Формат: Офлайн

➡️Зарегистрироваться⬅️

❗️Количество мест ограничено