Offshore Channel
11K subscribers
1.09K photos
139 videos
150 files
6.95K links
Новости
🌐 международное налогообложение
🏝 офшоры
⛔️ валютный контроль
🛂 гражданство за инвестиции
ВНЖ и ПМЖ
🔓 Инсайд
Download Telegram
Forwarded from The Sanctions Law
🇪🇺 Разъяснения по запретам оказания услуг. Часть 1. Общее

22 января Еврокомиссия обновила разъяснения по запретам статьи 5n Регламента 833.❗️Отметим, разъяснения 🇪🇺 Еврокомиссии не являются нормативным толкованием и не общеобязательны. Главное:

«Лоббизм» входит в услуги по связям с общественностью (PR). Хотя самого понятия лоббизм право ЕС не знает. В него не входят спонтанные и автономные действия 🇪🇺 работников и профсоюзов в рамках социального диалога
Понятия «строго» и «исключительно» подлежат ограничительному толкованию. Под «строго» в части прекращения правоотношений или для защиты нарушенного права подразумевается отсутствие иного пути для этого
В запрет посредственного (косвенно) оказания услуг не входит их оказание нероссийским лицам, в том числе 🇪🇺 «дочкам» 🇷🇺 компаний в 3-х странах. Однако входит если юрлицо будет конечным получателем результата оказанной услуги
Аутсорсинг тоже входит в запрет на косвенное оказание услуг
Европейская «дочка» не вправе оказывать запрещённые услуги своей 🇷🇺 «маме»
Субъекты, чьим личным законом является право ЕС (EU persons), не вправе работать по трудовому или ГПХ-договору на российские юрлица, в т.ч. удалённо, по запрещённым видам деятельности. Всё незапрещённое, соответственно, разрешено
Оказание любых услуг 🇷🇺 физическим лицам не запрещено. Однако 🇪🇺 физлица не вправе оказывать запрещённые услуги 🇷🇺 Правительству, органам и юрлицам
Если компания ЕС становится налоговым резидентом РФ, то оказание услуг не запрещено
Исключение на оказание услуг действует для 🇷🇺 «дочек» не только компаний ЕС, но и ЕЭЗ, 🇨🇭Швейцарии, а также стран-партнёров, перечисленных в Приложении VIII

#комплаенс
7👍6👎2
Forwarded from The Sanctions Law
🇪🇺 Разъяснения по запретам оказания услуг. Часть 2. Юридические услуги

В исключения добавлено про право европейских юристов оказывать помощь по признанию и приведению и исполнение иностранных судебных и арбитражных решений из стран-членов 🇪🇺 ЕС при условии, что оказание такой юр.помощи совместимо с целями Регламентов 269 и 833. Про третьи страны – ни слова
Нотариат входит в юридические услуги. Однако нотариальные действия по обязательному удостоверению сделок купли-продажи недвижимости с участием 🇷🇺 юрлица разрешены если при этом не испрашивается консультация. Спасибо делу Jemerak
Юридические услуги, оказываемые pro bono, не подпадают под особое регулирование или под исключения. Также как и консультирование по санкционному комплаенсу
Юрфирмам 🇪🇺 запрещено консультировать независимо от вида или национальной принадлежности права, то есть как по европейскому, так и по российскому праву

Первая часть здесь

#комплаенс
👍4👎4
Forwarded from Frank Media
🟢 Revolut получил первую латиноамериканскую лицензию

Британскому финтеху Revolut впервые удалось выйти за пределы европейского банковского сектора: во вторник его услуги стали доступны жителям Мексики, обратил внимание Reuters. В агентстве подчеркнули ускорение экспансии Revolut на быстрорастущие рынки.

Финтех потратил более $100 млн, чтобы выйти на мексиканский рынок, — это вдвое больше регуляторного минимума, установленного в стране. Благодаря этому, коэффициент достаточности капитала на момент запуска составлял 447,2%, указывается в заявлении компании. Кроме того, Revolut стал первым цифровым банком, получившим мексиканскую лицензию посредством прямого обращения за ней, а не путем приобретения местного банка с лицензией.

В дальнейших планах Revolut — выход на рынок в Перу и запуск платежной платформы в Индии. Помимо этого, компания продолжает попытки занять свою нишу на американском рынке.

❤️ Читайте подробнее на сайте

@frank_media
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
👍134👏2👎1🔥1
Forwarded from Forbes Russia
В штаб-квартире Deutsche Bank во Франкфурте и в филиале банка в Берлине полиция провела обыски, сообщил Der Spiegel. Süddeutsche Zeitung и Bloomberg связали расследование со сделками с участием компаний Романа Абрамовича. Представитель российского миллиардера заявил РБК, что тот всегда соблюдал действующие национальные и международные законы и правила
👏63🥰1
Forwarded from Frank Media Invest
🪙 Россиянам запретят вывозить из России слитки массой более 100 гр

Министерство финансов готовится ограничить вывоз золотых слитков гражданами из страны - соответствующий указ согласован с заинтересованными ведомствами, передал "Интерфакс" со ссылкой на замминистра финансов Алексея Моисеева.

Он ждет, что ограничение вступит в силу "оперативно". Вывоз будет ограничен массой 100 гр, уточнил Моисеев.

@fm_invest
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
👎10👍6👏3🥰1
Forwarded from China Legal 🇨🇳 (Pavel Bazhanov)
🇨🇳 ICSID вынес решение по спору в пользу КНР

15 января 2026 года Международный центр по урегулированию инвестиционных споров (ICSID) опубликовал решение по спору Hela Schwarz GmbH v. People's Republic of China (ICSID Case No. ARB/17/19). Трибунал ICSID отказал истцу в удовлетворении требований и признал действия местного правительства в КНР законными и не противоречащими соглашению о поощрении и взаимной защите капиталовложений между ФРГ и КНР.

Обстоятельства дела

📌 В 1995 году немецкая компания Hela Schwarz GmbH создала в Китае дочернее предприятие — Jinan Hela Schwarz Food Co., Ltd, которое занималось производством соусов и специй в городе Цзинань (провинция Шаньдун).

📌 В 2001 году дочерняя компания на законных основаниях приобрела право пользования пятью земельными участками. При этом назначение земли было изменено — с согласия местных властей участки были переведены под промышленное использование.

📌 В 2009 году правительство города Цзинань объявило о запуске градостроительного проекта «Хуашань». В границы проекта были включены земельные участки, находившиеся в пользовании компании. В 2013 году городские власти официально уведомили компанию об изъятии земли и предложили выплату компенсации.

В соответствии с местными правилами, определенными правительством города, при изъятии земельных участков допускается применение двух методов расчета компенсации, основанных: а) на остаточной стоимости права пользования землей и стоимости восстановления объектов недвижимости на новом месте; и б) определении выгоды, которую можно получить от дальнейшего использования земли. Именно выбор между этими методами расчета компенсации в дальнейшем стал ключевым вопросом спора между компанией и местными органами власти.

В 2017 году Hela Schwarz инициировала арбитраж в ICSID на основании Соглашения между ФРГ и КНР о поощрении и взаимной защите инвестиций 2003 года. По мнению заявителя действия местного правительства представляли собой незаконную и косвенную экспроприацию инвестиций, нарушение принципа справедливого и добросовестного обращения (FET), а также нарушение процедуры определения и выплаты компенсации.

По результатам рассмотрения спора трибунал ICSID пришел к следующим выводам. Во-первых, действия местного правительства были признаны законными и осуществленными в публичных интересах. Само по себе изъятие земельных участков и последующие действия органов власти не выходили за пределы допустимого законодательством.

Во-вторых, трибунал указал, что механизм определения размера компенсации действительно может быть предметом спора, однако это не означает автоматического нарушения международных обязательств КНР, принятых при заключении соглашения о поощрении и взаимной защите капиталовложений. Наличие разных допустимых методов оценки компенсации само по себе не свидетельствует о неправомерности действий государственных органов.

В-третьих, истцу не удалось доказать нарушение принципа FET, а также факт отказа в правосудии. Трибунал не нашел признаков произвольного, дискриминационного или недобросовестного поведения со стороны китайских государственных органов.

В результате трибунал отказал истцу во всех требованиях. Хотя допустимыми могут быть разные методы расчета компенсации, ключевым является не выбор наиболее выгодного для инвестора подхода, а соответствие примененного механизма критериям законности и недискриминации.
5
Forwarded from Bloomberg Terminal
🇺🇸‼️НА РЫНКЕ МЕТАЛЛОВ СЛУЧИЛСЯ САМЫЙ КРУПНЫЙ ИСТОРИЧЕСКИЙ ОБВАЛ.
.............................................................
🧱 Золото упало на 13,6% и опустилось ниже $4 700 за унцию, стерев $6,3 трлн

🧱 Серебро упало более чем на 35% и опустилось ниже $74 за унцию, стерев $2,6 трлн — что может стать самым крупным дневным снижением за 46 лет.

🤍Платина упала на 27,25% и опустилась ниже $2 100 за унцию, стерев $215 млрд

🤍Палладий упал на 21,5% и опустился ниже $1 700 за унцию, стерев $85 млрд

🧱❗️ ВПЕРВЫЕ В ИСТОРИИ ТАКОЕ РЕЗКОЕ ПАДЕНИЕ ЗА ОДИН ДЕНЬ. БОЛЕЕ $9 ТРЛН СТЕРТО С РЫНКА ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ ВСЕГО ЗА 36 ЧАСОВ.

.............................................................
Bloomberg Terminal
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
🔥9👏73👍2
Уровень доверия среди состоятельных семей Китая упал до 14-летнего минимума на фоне роста макроэкономической неопределенности. Согласно отчету исследовательского института Hurun, потребление товаров класса люкс среди состоятельных потребителей в прошлом году сократилось примерно на 5% по сравнению с уровнем 2024 года, составив 1,56 трлн юаней ($224,4 млрд), пишет SCMP.
1
UAE_Cabinet_Resolution_209_2025_RU.pdf
147.1 KB
#ОАЭ 🇦🇪 #обмен

Новые штрафы в ОАЭ: до 100 000 дирхам за нарушение требований по обмену налоговой информацией

22 декабря 2025 года Совет министров ОАЭ принял Решение № 209 об обмене информацией по запросу для налоговых целей.

Документ вступил вчера в силу - 30 января 2026 года.

⚠️ Новые административные штрафы:

Несохранение информации/документов - AED 20 000

Непредоставление в срок - AED 20 000

Предоставление неверной информации - AED 60 000

Сокрытие/уничтожение/подделка - AED 100 000


📌 При повторном нарушении в течение 12 месяцев — штраф удваивается.


Помимо штрафов, регулирующие органы могут:
• приостановить лицензию на срок до 6 месяцев
• отказать в продлении лицензии
• аннулировать лицензию

На кого распространяется:
— Физические лица
— Юридические лица (включая компании в свободных зонах)
— Трасты, СП, консорциумы и другие юридические структуры
— Постоянные представительства иностранных компаний

Срок хранения документов: не менее 5 лет

Адвокатская тайна сохраняется — конфиденциальная информация клиентов, переданная адвокатам для судебной защиты, не подлежит раскрытию.

📎 Полный перевод решения на русский язык — в прикрепленном файле.

английская версия до сих пор пока на официальном портале не опубликована

Канал «Ошибка резидента»
👎42👏1
Forwarded from Citizenship Master 🌐
🇺🇸 #США 1 апреля Верховный суд рассмотрит дело об оспаривании законности указа Трампа о прекращении предоставления гражданства по рождению 🪪
Crypto_WEB-2_0.pdf
1 MB
#UN #crypto

ООН выпустила 130-страничный практический чек-лист вопросов, которые налоговые органы должны задавать себе при проверке крипто-операций.

Что внутри:
— Как квалифицировать убытки от крипты (и можно ли их вычитать)
— Что делать с DeFi, стейблкоинами, деривативами — там до сих пор правовой вакуум
— Как работает международный обмен информацией (CARF стартует в 2027, 48 стран уже подписались)
— Где границы между "нелегальной транзакцией" и "налогооблагаемым доходом"

Источник по ссылке.


Канал «Ошибка резидента»
9👎4
Forwarded from Bloomberg
❗️🇨🇳 СИ ЦЗИНЬПИН ПРИЗЫВАЕТ К ТОМУ, ЧТОБЫ КИТАЙСКИЙ ЮАНЬ ПОЛУЧИЛ СТАТУС МИРОВОЙ РЕЗЕРВНОЙ ВАЛЮТЫ. ⨯ [FT]
.............................................................
➢ Си Цзиньпин впервые столь прямо заявил о цели превратить юань в глобальную резервную валюту.
В статье для партийного журнала «Цюши» он подчеркнул необходимость создания «сильной валюты», широко используемой в международной торговле, инвестициях и резервах. Для этого Китаю нужны мощный центробанк, глобально конкурентные финансовые институты и международные финансовые центры.

.............................................................
Bloomberg
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
👍8👎3
#XBT 📉
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
🔥5
🇫🇷 Франция приняла бюджет 2026 с 20% налогом на роскошь

Путь был нервный и не простой, как всегда у французов: 2 вотума недоверия, слабое парламентское большинство и статья Конституции, которая позволяет правительству утверждать закон без прямого голосования депутатов

Из важного и интересного:
💎 20% налог на роскошь с рыночной стоимости активов, которые находятся в холдингах и не используются в бизнесе!
Под удар попадают яхты, частные самолёты и вертолёты, премиальные авто для личного пользования, предметы искусства, коллекционные вина и виски, спортивные и скаковые лошади, жилая недвижимость, если используется бесплатно, в ней проживает владелец холдинга или сдается ниже рынка.
Ожидаемый эффект для бюджета 100 млн €, но сигнал рынку куда важнее этой цифры.
Осенью в проекте бюджета обсуждался налог 2%, но тут прям перечислили активы и условия их налогообложения

📦 Налог 2€ на мелкие посылки (в первую очередь из Китая). Цель - AliExpress, Temu, Shein и подобное.
Ожидается доход для бюджета 400 млн €

💰Дополнительный налог на крупные корпорации с оборотом > 1 млрд €

💰Продление минимального налога в 20% на 20 000 самых богатых со сверхдоходами:
250 000 € для одиноких налогоплательщиков,
500 000 € для супругов (совместное декларирование).
Налог вводился, как временный в 2025. Вот, продлили

#франция #налоги
👎13👏43🥰1
Forwarded from Мир в Моменте
🇺🇸😎⚡️Министерство финансов США заявило, что не может оказать финансовую помощь биткоину.

Сегодня (4 февраля 2026 года) министр финансов США Скотт Бессент во время слушаний в Комитете по предоставлению услуг представителям Палаты представителей заявил, что Министерство финансов не имеет полномочий использовать деньги налогоплательщиков для"спасения" биткойнов. Это произошло в ходе острого обмена мнениями с конгрессменом Брэдом Шерманом, который задавался вопросом, может ли правительство (включая Казначейство или регуляторов) в случае возникновения вопросов по спасению в 2008 году — например, обязать банки покупать BTC, изменить правила или выделить средства на поддержку криптовалют в обвале.

Бесент прямо ответил: «Я — министр финансов. У меня нет такой должности».

Ни Казначейство, ни возглавляемый им Совет по финансовой стабильности (FSOC), не может предлагать банкам инвестировать в биткойны или направлять средства по поддержке криптоактивов.


Биткойн Резерв Все? Так что да — официально подтверждено: Казначейство США заявило, что не может и не будет спасать Биткойн.
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
🔥14👍11👏31
Forwarded from The Sanctions Law
⚡️ Суд ЕС разрешил немецким таможенникам конфисковывать прибывающие из России автомобили

5 февраля ⚖️ Суд ЕС 🇪🇺 вынес решение в деле C-619/24 Hauptzollamt Düsseldorf по преюдициальному запросу ⚖️ Суда по финансовым вопросам Дюссельдорфа 🇩🇪. О предыстории дела мы писали здесь. Ответы:

1️⃣ запрет на импорт из статьи 3i(1) Регламента 833 распространяется на любые перечисленные в Приложении XXI к нему ТН ВЭД без необходимости проверки каждой отдельной сделки, приносит ли она существенный доход 🇷🇺 РФ
2️⃣ статья 3i(3ad) должна толковаться как не разрешающая регистрацию транспортного средства, уже находящегося на территории ЕС на 19 декабря 2023, ввезенного в нарушение запрета из статьи 3i(1)

#267_ДФЕС #overcompliance #экспортныйконтроль
👎7🔥41
🏠 Парламент Республики Кипр готовит ограничения на покупку недвижимости иностранцами. Совместно с Министерством внутренних дел депутаты планируют принять новые правила к маю 2026 года.
Обсуждаются ограничения на частоту покупок, запреты на сделки в чувствительных зонах и лимит на количество земельных участков для иностранных граждан.

В парламенте признают, что действующее законодательство устарело и содержит лазейки, а рост сделок с гражданами стран вне ЕС вызывает обеспокоенность с точки зрения национальной безопасности. Инициативы планируется объединить в единый законопроект. @cyprus_control
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
👎10👍5
Отель Grand Emperor в Макао вскрыл пол в вестибюле, чтобы продать золотые слитки.

Grand Emperor демонтировал 79 кг золотых слитков, которыми был выложен пол при входе. Материнская компания объяснила это решение «удачной рыночной конъюнктурой», пишет The Guardian.

Отель открылся в 2006 году и был известен роскошным убранством, включая «золотую дорожку» из десятков слитков в вестибюле. Базирующаяся в Гонконге Emperor Entertainment Hotel Ltd продала драгметалл местному аффинажному заводу за $12,8 млн.

Казино в отеле было закрыто в октябре 2025 года, а вестибюль планировалось переделать под новую концепцию

Emperor Entertainment заявила, что вырученные от продажи золота средств «укрепят финансовое положение группы» и позволят инвестировать в новые проекты. На месте казино планируется создание «других развлекательных объектов».

Цены на золото резко выросли за последние 12 месяцев на фоне непредсказуемой торговой политики и тарифов президента США Дональда Трампа.

@forbesglobalrus
🔥102👏2