Forwarded from China Legal 🇨🇳 (Pavel Bazhanov)
🇨🇳 Новые специальные превентивные меры по противодействию легализации доходов в КНР
16 января 2026 года Народный банк Китая совместно с другими министерствами и ведомствами Госсовета КНР опубликовал «Правила регулирования специальных превентивных мер по противодействию отмыванию денег» (Приказ Народного банка Китая № 1–2026). Новые правила вступают в силу с 16 февраля 2026 года и усиливают инструменты контроля в сфере AML.
Новые правила вводят специальные превентивные меры в отношении организаций и физических лиц, включенных в три перечня:
📌 перечень террористических организаций и физических лиц, определяемых Государственной руководящей группой по противодействию терроризму и официально опубликованных канцелярией руководящей группы;
📌 перечень организаций и физических лиц, подпадающих под адресные финансовые санкции, опубликованный Министерством иностранных дел КНР в уведомлениях о выполнении резолюций Совета Безопасности ООН;
📌 перечень организаций и физических лиц, признанных Народным банком Китая (самостоятельно или совместно с другими ведомствами) лицами с высоким риском отмывания денег, при котором бездействие (отсутствие превентивных мер) может привести к серьезным последствиям.
Специальные превентивные меры могут включать:
📌 немедленное прекращение оказания финансовых и других услуг
📌 немедленное ограничение перемещения денежных средств и активов
Вышеуказанные меры распространяются не только на самих лиц, включенных в перечни, но и на более широкий круг связанных субъектов. Под ограничения могут попасть представители и агенты, лица и компании, действующие по указанию включенных в перечень лиц, а также организации, которые прямо или косвенно находятся под контролем лиц, включенных в перечень.
Банки и другие финансовые организации обязаны следить за обновлением перечней и проверять всех клиентов при каждом обновлении. Более того, проверке подлежат не только клиенты, но и их контрагенты. Если клиент или его контрагент включен в один из перечней, финансовая организация обязана немедленно применить превентивные меры без предварительного уведомления соответствующих лиц. Уведомление возможно только после применения мер и лишь в том объеме, который допускается законодательством.
Новые правила допускают возможность обжалования решения о включении в перечни лиц для применения специальных превентивных мер. При включении в перечень лиц с высоким риском отмывания денег решение Народного банка Китая после пересмотра может быть обжаловано в суд в порядке административного производства.
Кроме того, допускается возможность получения разрешения на ограниченное использование средств и активов — например, для оплаты базовых и жизненно необходимых расходов. В зависимости от конкретной ситуации такие разрешения выдают органы общественной безопасности, МИД КНР или Народный банк Китая.
16 января 2026 года Народный банк Китая совместно с другими министерствами и ведомствами Госсовета КНР опубликовал «Правила регулирования специальных превентивных мер по противодействию отмыванию денег» (Приказ Народного банка Китая № 1–2026). Новые правила вступают в силу с 16 февраля 2026 года и усиливают инструменты контроля в сфере AML.
Новые правила вводят специальные превентивные меры в отношении организаций и физических лиц, включенных в три перечня:
📌 перечень террористических организаций и физических лиц, определяемых Государственной руководящей группой по противодействию терроризму и официально опубликованных канцелярией руководящей группы;
📌 перечень организаций и физических лиц, подпадающих под адресные финансовые санкции, опубликованный Министерством иностранных дел КНР в уведомлениях о выполнении резолюций Совета Безопасности ООН;
📌 перечень организаций и физических лиц, признанных Народным банком Китая (самостоятельно или совместно с другими ведомствами) лицами с высоким риском отмывания денег, при котором бездействие (отсутствие превентивных мер) может привести к серьезным последствиям.
Специальные превентивные меры могут включать:
📌 немедленное прекращение оказания финансовых и других услуг
📌 немедленное ограничение перемещения денежных средств и активов
Вышеуказанные меры распространяются не только на самих лиц, включенных в перечни, но и на более широкий круг связанных субъектов. Под ограничения могут попасть представители и агенты, лица и компании, действующие по указанию включенных в перечень лиц, а также организации, которые прямо или косвенно находятся под контролем лиц, включенных в перечень.
Банки и другие финансовые организации обязаны следить за обновлением перечней и проверять всех клиентов при каждом обновлении. Более того, проверке подлежат не только клиенты, но и их контрагенты. Если клиент или его контрагент включен в один из перечней, финансовая организация обязана немедленно применить превентивные меры без предварительного уведомления соответствующих лиц. Уведомление возможно только после применения мер и лишь в том объеме, который допускается законодательством.
Новые правила допускают возможность обжалования решения о включении в перечни лиц для применения специальных превентивных мер. При включении в перечень лиц с высоким риском отмывания денег решение Народного банка Китая после пересмотра может быть обжаловано в суд в порядке административного производства.
Кроме того, допускается возможность получения разрешения на ограниченное использование средств и активов — например, для оплаты базовых и жизненно необходимых расходов. В зависимости от конкретной ситуации такие разрешения выдают органы общественной безопасности, МИД КНР или Народный банк Китая.
👎7❤5🥰3
Forwarded from EvropaKipr
💸2 млрд евро за четыре года — сумма налоговых льгот для высококвалифицированных специалистов из-за границы. Кто чаще всего переезжает на Кипр в рамках программы?
https://evropakipr.com/biznes/parlament-kipra-rassmatrivaet-popravki-k-zakonu-o-privlechenii-zolotyh-umov-kakovy-budut
https://evropakipr.com/biznes/parlament-kipra-rassmatrivaet-popravki-k-zakonu-o-privlechenii-zolotyh-umov-kakovy-budut
Европа Кипр
Парламент Кипра рассматривает поправки к закону о привлечении «золотых умов». Каковы будут нововведения?
Данные минфина
👏5❤1🔥1
‼️🇨🇾 #Кипр предпринимает действия, направленные на разрыв глубоких связей с Россией
Главный дипломат Кипра признал наличие давних связей острова с Россией, но заявил, что правительство предприняло решительные действия по разрыву этих связей после полномасштабного вторжения России в Украину. Эти меры включают закрытие десятков тысяч подставных компаний и банковских счетов, а также реорганизацию экономических и оборонных структур.
Министр иностранных дел Константинос Комбос заявил журналистам на прошлой неделе, что, хотя Кипр исторически имел тесные связи с Россией, война на Украине вынудила к «фундаментальному изменению» политики и правоприменения.
«В отличие от других государств ЕС, мы не зависим от российских энергоносителей и присоединились к санкциям», — добавил он, подчеркнув тенденцию к усилению прозападной ориентации.
По имеющимся данным, правительство закрыло 42 728 подставных компаний и 125 782 банковских счета, связанных с российскими физическими и юридическими лицами.
Кипр также провел реструктуризацию некоторых аспектов своей экономики и банковского сектора для снижения уязвимости, особенно в оборонном секторе, что свидетельствует о масштабных усилиях по разрыву с прошлыми моделями, которые когда-то превратили остров в центр российского капитала.
Эксперты утверждают, что российское влияние на Кипре очень глубоко укоренено и обусловлено общей православной верой, связями советской эпохи и экономическими контактами.
https://knews.kathimerini.com.cy/en/news/cyprus-moves-to-break-deep-russian-ties
https://www.ekathimerini.com/economy/1292695/cyprus-acts-to-break-deep-russian-ties/
Главный дипломат Кипра признал наличие давних связей острова с Россией, но заявил, что правительство предприняло решительные действия по разрыву этих связей после полномасштабного вторжения России в Украину. Эти меры включают закрытие десятков тысяч подставных компаний и банковских счетов, а также реорганизацию экономических и оборонных структур.
Министр иностранных дел Константинос Комбос заявил журналистам на прошлой неделе, что, хотя Кипр исторически имел тесные связи с Россией, война на Украине вынудила к «фундаментальному изменению» политики и правоприменения.
«В отличие от других государств ЕС, мы не зависим от российских энергоносителей и присоединились к санкциям», — добавил он, подчеркнув тенденцию к усилению прозападной ориентации.
По имеющимся данным, правительство закрыло 42 728 подставных компаний и 125 782 банковских счета, связанных с российскими физическими и юридическими лицами.
Кипр также провел реструктуризацию некоторых аспектов своей экономики и банковского сектора для снижения уязвимости, особенно в оборонном секторе, что свидетельствует о масштабных усилиях по разрыву с прошлыми моделями, которые когда-то превратили остров в центр российского капитала.
Эксперты утверждают, что российское влияние на Кипре очень глубоко укоренено и обусловлено общей православной верой, связями советской эпохи и экономическими контактами.
https://knews.kathimerini.com.cy/en/news/cyprus-moves-to-break-deep-russian-ties
https://www.ekathimerini.com/economy/1292695/cyprus-acts-to-break-deep-russian-ties/
knews.com.cy
Cyprus moves to break deep Russian ties
Cyprus’ top diplomat has acknowledged that the island had long-standing ties with Russia but said the government has taken decisive action to dismantle those links following Russia’s full-scale invasion of Ukraine.
👎19👍14❤4
Forwarded from Деньги. Инвестиции. Налоги (money)
🇺🇲💰Налог на богатство в Калифорнии: как один закон запускает исход капитала
В Калифорнии профсоюз вынес предложение ввести разовый налог на сверхбогатство. Всего то 5% на состояние от $1 млрд. Инициатива называется "2026 Billionaire Tax Act", губернатор Калифорнии официально против, однако ждем голосование
💰 Если налог будет принят, совокупный платёж всех миллиардеров штата = $246 млрд. Это беспрецедентная сумма даже по меркам США.
🏆 Миллиардеры решили не ждать голосования, а действовать и оптимизировать свои активы в штате
Ключевые причины паники:
👉 Это налог на активы, а не доход, значит, для его оплаты придется продавать активы, ломать долгосрочные структуры, выходить из неликвидных инвестиций
👉 Прецедент: сегодня это разовый сбор, завтра - повтор, а послезавтра - ежегодный налог. Проходили не единожды
👉 Привязка к резидентству в Калифорнии, налог на все активы.
Что делают ребята (=миллиардеры)?
🌍 Сергей Брин
Через аффилированную структуру 15 компаний ликвидированы или выведены из Калифорнии, 7 компаний переведены в Неваду. В том числе структуры, которые управляют его суперъяхтой и долями в терминале аэропорта Сан-Хосе
👉 Это классический разрыв nexus со штатом.
🌍 Ларри Пейдж
Более 45 компаний подали документы на ликвидацию, либо на перерегистрацию вне Калифорнии. Купил недвижимость в районе Coconut Grove в Майами на сумму более $170 млн. Перевёл семейный офис и некоторые компании в Делавэр и Флориду.
🌍 Питер Тиль
Инвестиционная компания Thiel Capital официально открыла офис в Майами, Флорида. Там нет налога штата на доход, нет налога на капитал, максимально дружественная к UHNW
🌍Ларри Эллисон
Продал дом в Pacific Heights за $45 млн. Сделка пришлась аккуратно к крайней дате определения резидентства - 1 января 2026
👉 Финальный шаг: закрытие жилого якоря, чтобы не было спора о domicile.
🌍 Генеральный директор Nvidia Дженсен Хуанг, публично высказался, что готов остаться и платить, не покидать штат 👈 значит, будет продавать акции для оплаты налога в случае его принятия, записываем ✍🏻
‼️ Важный вывод: миллиардеры уже выводят активы или структуры из Калифорнии, ещё до того, как предложение пройдет через сбор подписей и станет законным.
✍🏻 Именно поэтому я в своем блоге пишу тенденции примерно за 1 год до их введения по разным странам, мне интересным
#налоги #капитал #США
В Калифорнии профсоюз вынес предложение ввести разовый налог на сверхбогатство. Всего то 5% на состояние от $1 млрд. Инициатива называется "2026 Billionaire Tax Act", губернатор Калифорнии официально против, однако ждем голосование
💰 Если налог будет принят, совокупный платёж всех миллиардеров штата = $246 млрд. Это беспрецедентная сумма даже по меркам США.
🏆 Миллиардеры решили не ждать голосования, а действовать и оптимизировать свои активы в штате
Ключевые причины паники:
👉 Это налог на активы, а не доход, значит, для его оплаты придется продавать активы, ломать долгосрочные структуры, выходить из неликвидных инвестиций
👉 Прецедент: сегодня это разовый сбор, завтра - повтор, а послезавтра - ежегодный налог. Проходили не единожды
👉 Привязка к резидентству в Калифорнии, налог на все активы.
Что делают ребята (=миллиардеры)?
🌍 Сергей Брин
Через аффилированную структуру 15 компаний ликвидированы или выведены из Калифорнии, 7 компаний переведены в Неваду. В том числе структуры, которые управляют его суперъяхтой и долями в терминале аэропорта Сан-Хосе
👉 Это классический разрыв nexus со штатом.
🌍 Ларри Пейдж
Более 45 компаний подали документы на ликвидацию, либо на перерегистрацию вне Калифорнии. Купил недвижимость в районе Coconut Grove в Майами на сумму более $170 млн. Перевёл семейный офис и некоторые компании в Делавэр и Флориду.
🌍 Питер Тиль
Инвестиционная компания Thiel Capital официально открыла офис в Майами, Флорида. Там нет налога штата на доход, нет налога на капитал, максимально дружественная к UHNW
🌍Ларри Эллисон
Продал дом в Pacific Heights за $45 млн. Сделка пришлась аккуратно к крайней дате определения резидентства - 1 января 2026
👉 Финальный шаг: закрытие жилого якоря, чтобы не было спора о domicile.
🌍 Генеральный директор Nvidia Дженсен Хуанг, публично высказался, что готов остаться и платить, не покидать штат 👈 значит, будет продавать акции для оплаты налога в случае его принятия, записываем ✍🏻
‼️ Важный вывод: миллиардеры уже выводят активы или структуры из Калифорнии, ещё до того, как предложение пройдет через сбор подписей и станет законным.
✍🏻 Именно поэтому я в своем блоге пишу тенденции примерно за 1 год до их введения по разным странам, мне интересным
#налоги #капитал #США
❤13🔥4
Forwarded from ВЕДОМОСТИ
Состояние миллиардеров достигло в 2025 году исторического максимума, сообщило международное объединение Oxfam, указав на «опасное политическое неравенство».
➡️ Показатель увеличился за год на 16% – до $18,3 трлн. Рост был в три раза быстрее, чем в среднем за последние пять лет.
➡️ С 2020 года состояние миллиардеров увеличилось на 81%.
При этом каждый четвертый человек в мире регулярно испытывает нехватку продовольствия, а почти половина населения планеты живет в бедности, отмечает Oxfam.
Количество миллиардеров в 2025 году впервые превысило 3000. Согласно сообщению, им принадлежит более половины крупнейших мировых медиакомпаний и все основные соцсети.
🗞 Telegram | 📰 Max
При этом каждый четвертый человек в мире регулярно испытывает нехватку продовольствия, а почти половина населения планеты живет в бедности, отмечает Oxfam.
Количество миллиардеров в 2025 году впервые превысило 3000. Согласно сообщению, им принадлежит более половины крупнейших мировых медиакомпаний и все основные соцсети.
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
❤5👎4
Forwarded from НАЛОГИ | БАНКИ | ИЗРАИЛЬ | Адв. АННА ЦАБАРИ (Anna Tsabari)
Когда закон позволяет быть нерезидентом, даже если вы живёте в Израиле: исключение, о котором знают не все
В этом канале вы уже не раз слышали, что налоговое резидентство в Израиле определяется не по паспорту и не по желанию, а по критерию «центра жизненных интересов» (ЦЖИ).
Это комплексный тест, который включает объективные количественные связи — где вы физически находитесь, сколько дней в году, где ваша семья, имущество, экономические интересы — и субъективный элемент: где вы намерены обосноваться, куда направлен ваш жизненный фокус.
Раньше писала вам, что для определения момента начала налоговых льгот нужно найти «переломную точку» — тот момент, когда центр тяжести связей человека переместился в Израиль.
Напомню, что даже если у вас нет израильского гражданства, но по критерию ЦЖИ вы считаетесь резидентом — налоговая служба имеет право рассматривать вас как резидента и облагать вас налогом на мировые доходы.
✔️ НО - существует список случаев, когда даже при том, что ЦЖИ находится в Израиле, человек всё равно будет считаться нерезидентом.
Регламент о лицах, которые не рассматриваются как резиденты Израиля устанавливает 8 категорий лиц, которые могут находиться в Израиле, жить здесь, и при соблюдении условий оставаться нерезидентами для целей налогообложения:
1️⃣ студенты, обучающиеся как минимум на половину учебной программы (первые 3 года)
2️⃣ солдаты, проходящие службу в ЦАХАЛе
3️⃣ преподаватели и исследователи в израильских вузах (первые 3 года)
4️⃣ религиозные служители, приглашённые религиозными институтами (первые 3 года)
5️⃣ иностранные журналисты и спортсмены (первые 5 лет)
6️⃣ дипломаты и консульские работники
7️⃣ пациенты, госпитализированные для лечения
8️⃣ военнослужащий армии иностранного государства или на службе ООН
🟢 Ключевой момент: чтобы воспользоваться этим исключением, должны быть соблюдены условия регламента. В частности — человек должен был быть нерезидентом в предыдущие 5 лет, не являться "новым репатриантом" по определению закона (т.е. тот, кто не получал такой статус от Министерства Aбсорбции), и для некоторых категорий нужно подать запрос не считаться резидентом Израиля.
🔘 Зачем это нужно? Вот реальный кейс из моей практики.
Клиент приехал в Израиль из Франции, не получил гражданство и статус оле хадаш от министерства абсорбции. Начал проживать здесь большую часть времени в постоянной квартире и учиться в известной ешиве в Иерусалиме. Центр жизни в Израиле. По завершению учёбы в ешиве, решает остаться, получает гражданство и сертификат оле хадаш.
У клиента крупный инвестиционный портфель. Заканчиваются десять льготных лет как у "резидента Израиля впервые". Аудитор клиента обращается ко мне с вопросом: можно ли что-то сделать?
Проблема очевидна: если налоговая посчитает, что клиент уже был резидентом во время учёбы — десять льготных лет уже истекли. И весь инвестиционный доход облагается по полной ставке резидента, разница в данном деле - в миллионы.
Решение: применение регламента о студентах: клиент учился по полной учебной программе, не получал теудат оле -> три года в ешиве не должны засчитываться как налоговое резидентство.
Конечно, в данном деле было несколько ловушек. Закон не уточняет, как именно нужно подавать запрос по регламенту, чтобы не считаться резидентом. Нет формы, нет процедуры, нет инструкций от налоговой службы. Более того — непонятно, когда это нужно делать: в начале учёбы, в конце или уже при репатриации. Также нет определения по требованиям к учебной программе... И это превращает кейс в лакомый кусочек - для нас, налоговых адвокатов 🤓
Результат? Мы сформировали позицию, соответственно которой льготный период начал отсчитываться с момента получения гражданства. Инвестиционный портфель остался защищён. Клиент сохранил право на отсрочку десятилетних льгот.
🔴 Налоговая квалификация вашего статуса начинается не с репатриации, а с первых дней пребывания в Израиле — и лучше контролировать этот процесс заранее.
📧 Для консультаций: anna@ampeli-tax.co.il
НАЛОГИ I БАНКИ I ИЗРАИЛЬ I Aдв. Анна Цабари
В этом канале вы уже не раз слышали, что налоговое резидентство в Израиле определяется не по паспорту и не по желанию, а по критерию «центра жизненных интересов» (ЦЖИ).
Это комплексный тест, который включает объективные количественные связи — где вы физически находитесь, сколько дней в году, где ваша семья, имущество, экономические интересы — и субъективный элемент: где вы намерены обосноваться, куда направлен ваш жизненный фокус.
Раньше писала вам, что для определения момента начала налоговых льгот нужно найти «переломную точку» — тот момент, когда центр тяжести связей человека переместился в Израиль.
Напомню, что даже если у вас нет израильского гражданства, но по критерию ЦЖИ вы считаетесь резидентом — налоговая служба имеет право рассматривать вас как резидента и облагать вас налогом на мировые доходы.
✔️ НО - существует список случаев, когда даже при том, что ЦЖИ находится в Израиле, человек всё равно будет считаться нерезидентом.
Регламент о лицах, которые не рассматриваются как резиденты Израиля устанавливает 8 категорий лиц, которые могут находиться в Израиле, жить здесь, и при соблюдении условий оставаться нерезидентами для целей налогообложения:
1️⃣ студенты, обучающиеся как минимум на половину учебной программы (первые 3 года)
2️⃣ солдаты, проходящие службу в ЦАХАЛе
3️⃣ преподаватели и исследователи в израильских вузах (первые 3 года)
4️⃣ религиозные служители, приглашённые религиозными институтами (первые 3 года)
5️⃣ иностранные журналисты и спортсмены (первые 5 лет)
6️⃣ дипломаты и консульские работники
7️⃣ пациенты, госпитализированные для лечения
8️⃣ военнослужащий армии иностранного государства или на службе ООН
🟢 Ключевой момент: чтобы воспользоваться этим исключением, должны быть соблюдены условия регламента. В частности — человек должен был быть нерезидентом в предыдущие 5 лет, не являться "новым репатриантом" по определению закона (т.е. тот, кто не получал такой статус от Министерства Aбсорбции), и для некоторых категорий нужно подать запрос не считаться резидентом Израиля.
🔘 Зачем это нужно? Вот реальный кейс из моей практики.
Клиент приехал в Израиль из Франции, не получил гражданство и статус оле хадаш от министерства абсорбции. Начал проживать здесь большую часть времени в постоянной квартире и учиться в известной ешиве в Иерусалиме. Центр жизни в Израиле. По завершению учёбы в ешиве, решает остаться, получает гражданство и сертификат оле хадаш.
У клиента крупный инвестиционный портфель. Заканчиваются десять льготных лет как у "резидента Израиля впервые". Аудитор клиента обращается ко мне с вопросом: можно ли что-то сделать?
Проблема очевидна: если налоговая посчитает, что клиент уже был резидентом во время учёбы — десять льготных лет уже истекли. И весь инвестиционный доход облагается по полной ставке резидента, разница в данном деле - в миллионы.
Решение: применение регламента о студентах: клиент учился по полной учебной программе, не получал теудат оле -> три года в ешиве не должны засчитываться как налоговое резидентство.
Конечно, в данном деле было несколько ловушек. Закон не уточняет, как именно нужно подавать запрос по регламенту, чтобы не считаться резидентом. Нет формы, нет процедуры, нет инструкций от налоговой службы. Более того — непонятно, когда это нужно делать: в начале учёбы, в конце или уже при репатриации. Также нет определения по требованиям к учебной программе... И это превращает кейс в лакомый кусочек - для нас, налоговых адвокатов 🤓
Результат? Мы сформировали позицию, соответственно которой льготный период начал отсчитываться с момента получения гражданства. Инвестиционный портфель остался защищён. Клиент сохранил право на отсрочку десятилетних льгот.
🔴 Налоговая квалификация вашего статуса начинается не с репатриации, а с первых дней пребывания в Израиле — и лучше контролировать этот процесс заранее.
📧 Для консультаций: anna@ampeli-tax.co.il
НАЛОГИ I БАНКИ I ИЗРАИЛЬ I Aдв. Анна Цабари
❤6👍4
Forwarded from Frank Media
Во многих странах западного мира власти все активнее усиливают налоговое давление на состоятельных граждан, рассматривая его как способ закрыть фискальные разрывы, пишет Bloomberg. Дискуссия охватывает обе стороны Атлантики: в Великобритании повышают налоги на дорогую недвижимость и инвестиционные доход и отменили льготы для non-doms, во Франции в рамках бюджетных переговоров обсуждают возврат налога на богатство, в Германии вопрос стал источником разногласий в правящей коалиции, а в США штаты - от Нью-Йорка до Калифорнии - продвигают инициативы по росту налогов для миллионеров и миллиардеров. Параллельно власти обсуждают «налоги на выезд», пытаясь сдержать отток капитала и налоговых резидентов.
При этом состоятельные граждане все чаще отвечают на ужесточение фискальной политики переездом в более мягкие юрисдикции: от Дубая, Абу-Даби, Монако и Швейцарии до Флориды и Техаса, отмечает агентство. Эксперты, опрошенные Bloomberg, указывают, что эффект от налогов на богатство остается спорным: мобильность капитала снижает ожидаемые поступления, администрирование таких налогов оказывается сложным и дорогостоящим, а фактические доходы нередко не оправдывают прогнозов.
@frank_media
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
❤8🔥6👎2👍1
Forwarded from China Legal 🇨🇳 (Pavel Bazhanov)
🇨🇳 Новые правила идентификации бенефициаров клиентов финансовых организаций в КНР
С 20 января 2026 года вступают в силу новые правила идентификации бенефициаров клиентов финансовых организаций (Приказ Народного банка Китая № 12–2025), определяющие порядок сбора банками и другими финансовыми организациями сведений о бенефициарах организаций-клиентов. Новые правила основаны на рекомендациях ФАТФ 24 (прозрачность и бенефициарные собственники юридических лиц) и ФАТФ 25 (прозрачность и бенефициарные собственники юридических образований) и дополняют существующие в КНР правила раскрытия бенефициаров при создании компаний, появившиеся в 2024 году.
Стоит напомнить, что с 1 ноября 2024 года в Китае уже действуют правила раскрытия бенефициарных владельцев (Приказ № 3-2024). В соответствии с ними учредители компаний обязаны указывать сведения о бенефициарах при регистрации бизнеса в КНР, в том числе при создании компаний с иностранным участием. Эта информация подается в органы регулирования рыночной деятельности, которые, в свою очередь, аккумулируют и передают сведения в единый реестр бенефициаров под управлением Народного банка Китая. Поэтому в КНР уже сформирована централизованная система учета бенефициаров, которая доступна для банков и финансовых организаций.
Новые правила идентификации бенефициаров прямо запрещают финансовым организациям заменять собственную проверку сведений о бенефициарах клиентов проверкой по единому реестру Народного банка Китая. Вместо этого финансовые организации после самостоятельного сбора сведений обязаны сопоставлять собственные данные о бенефициарах со сведениями, находящимися в едином реестре бенефициаров Народного банка Китая. В случае существенного расхождения сведений банки и финансовые организации обязаны в течение 30 рабочих дней подготовить отчет и направить его Народному банку Китая (через систему доступа к единому реестру бенефициаров), а также сохранить материалы, подтверждающие процесс проверки и выявления расхождений.
Бенефициарным владельцем юридического лица или организации без образования юридического лица признается физическое лицо, которое отвечает хотя бы одному из следующих критериев:
📌 прямо или косвенно владеет не менее чем 25 % долей, акций или капитала организации;
📌 обладает не менее чем 25 % прав голоса либо правом на получение дохода;
📌 осуществляет фактический контроль над юридическим лицом или другой организацией.
Для идентификации бенефициаров юридического лица банки и другие финансовые организации обязаны запрашивать копии свидетельства о регистрации или аналогичного документа, удостоверяющего статус юридического лица, а также копию устава, перечень руководителей высшего звена, директоров и участников (акционеров), сведения о размере долевого участия (количестве акций) у каждого участника (акционера) и классе акций. Кроме того, правилами определены перечни необходимых документов для идентификации бенефициаров товариществ, филиалов иностранных компаний и трастов.
При идентификации бенефициаров клиентов из государств с повышенным риском отмывания денег, клиентов с высоким риском отмывания денег или сложной структурой собственности, клиентов с аномальными изменениями в структуре собственности или контроле, а также при наличии сомнений в подлинности ранее полученной информации финансовые организации обязаны проводить усиленную проверку.
После вступления новых правил в силу банки и другие финансовые организации обязаны провести повторную идентификацию бенефициаров тех клиентов, чьи данные не соответствуют обновленным требованиям. Для клиентов с высоким уровнем риска такая проверка должна быть завершена в течение 6 месяцев со дня вступления правил в силу. Для остальных клиентов установлен более длительный переходный период — до 2 лет.
Если счет не используется длительное время, допускается отсрочка повторной проверки. В этом случае банки и другие финансовые организации вправе отложить проверку до момента, когда клиент обратится с заявлением об активации счета или снова начнет совершать операции.
С 20 января 2026 года вступают в силу новые правила идентификации бенефициаров клиентов финансовых организаций (Приказ Народного банка Китая № 12–2025), определяющие порядок сбора банками и другими финансовыми организациями сведений о бенефициарах организаций-клиентов. Новые правила основаны на рекомендациях ФАТФ 24 (прозрачность и бенефициарные собственники юридических лиц) и ФАТФ 25 (прозрачность и бенефициарные собственники юридических образований) и дополняют существующие в КНР правила раскрытия бенефициаров при создании компаний, появившиеся в 2024 году.
Стоит напомнить, что с 1 ноября 2024 года в Китае уже действуют правила раскрытия бенефициарных владельцев (Приказ № 3-2024). В соответствии с ними учредители компаний обязаны указывать сведения о бенефициарах при регистрации бизнеса в КНР, в том числе при создании компаний с иностранным участием. Эта информация подается в органы регулирования рыночной деятельности, которые, в свою очередь, аккумулируют и передают сведения в единый реестр бенефициаров под управлением Народного банка Китая. Поэтому в КНР уже сформирована централизованная система учета бенефициаров, которая доступна для банков и финансовых организаций.
Новые правила идентификации бенефициаров прямо запрещают финансовым организациям заменять собственную проверку сведений о бенефициарах клиентов проверкой по единому реестру Народного банка Китая. Вместо этого финансовые организации после самостоятельного сбора сведений обязаны сопоставлять собственные данные о бенефициарах со сведениями, находящимися в едином реестре бенефициаров Народного банка Китая. В случае существенного расхождения сведений банки и финансовые организации обязаны в течение 30 рабочих дней подготовить отчет и направить его Народному банку Китая (через систему доступа к единому реестру бенефициаров), а также сохранить материалы, подтверждающие процесс проверки и выявления расхождений.
Бенефициарным владельцем юридического лица или организации без образования юридического лица признается физическое лицо, которое отвечает хотя бы одному из следующих критериев:
📌 прямо или косвенно владеет не менее чем 25 % долей, акций или капитала организации;
📌 обладает не менее чем 25 % прав голоса либо правом на получение дохода;
📌 осуществляет фактический контроль над юридическим лицом или другой организацией.
Для идентификации бенефициаров юридического лица банки и другие финансовые организации обязаны запрашивать копии свидетельства о регистрации или аналогичного документа, удостоверяющего статус юридического лица, а также копию устава, перечень руководителей высшего звена, директоров и участников (акционеров), сведения о размере долевого участия (количестве акций) у каждого участника (акционера) и классе акций. Кроме того, правилами определены перечни необходимых документов для идентификации бенефициаров товариществ, филиалов иностранных компаний и трастов.
При идентификации бенефициаров клиентов из государств с повышенным риском отмывания денег, клиентов с высоким риском отмывания денег или сложной структурой собственности, клиентов с аномальными изменениями в структуре собственности или контроле, а также при наличии сомнений в подлинности ранее полученной информации финансовые организации обязаны проводить усиленную проверку.
После вступления новых правил в силу банки и другие финансовые организации обязаны провести повторную идентификацию бенефициаров тех клиентов, чьи данные не соответствуют обновленным требованиям. Для клиентов с высоким уровнем риска такая проверка должна быть завершена в течение 6 месяцев со дня вступления правил в силу. Для остальных клиентов установлен более длительный переходный период — до 2 лет.
Если счет не используется длительное время, допускается отсрочка повторной проверки. В этом случае банки и другие финансовые организации вправе отложить проверку до момента, когда клиент обратится с заявлением об активации счета или снова начнет совершать операции.
❤4
Forwarded from РБК. Новости. Главное
Россия входит в топ-5 стран по числу миллиардеров — несмотря на все санкционные списки западных стран. Стратегии адаптации российской бизнес-элиты к вводимым ограничениям позволили ее представителям не только сохранить позиции, но и расширить клуб миллиардеров. Так, в 2025 году численность российского списка Forbes стала рекордной — в него вошли 146 человек, причем 15 из них были новичками.
Стратегии богатейших россиян под давлением санкций проанализировала исследовательница из Института социальной политики НИУ ВШЭ Елена Швецова.
Как именно действовали миллиардеры в условиях ограничений, чем отличались решения топ-20 участников рейтинга и что об этом думают эксперты — в подписке РБК.
🐚 РБК в Telegram и MAX
Стратегии богатейших россиян под давлением санкций проанализировала исследовательница из Института социальной политики НИУ ВШЭ Елена Швецова.
Как именно действовали миллиардеры в условиях ограничений, чем отличались решения топ-20 участников рейтинга и что об этом думают эксперты — в подписке РБК.
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Forwarded from China Legal 🇨🇳 (Pavel Bazhanov)
Chinese University of Hong Kong проводит очередной вебинар из серии Greater China Legal History.
Новый вебинар будет посвящен регулированию юридической профессии в Китае до и после 1949 года: регулирование деятельности адвокатов до образования КНР, фактическая ликвидация самостоятельной адвокатуры в первые годы существования КНР и во время Культурной революции, постепенное восстановление с начала политики реформ и открытости и создание условий для работы иностранных юридических фирм и выхода китайских юридических фирм за рубеж.
Регистрация по ссылке.
В общем: если кому-то интересна история китайского права, то рекомендую подписаться на анонсы новых вебинаров Chinese University of Hong Kong. Это лучший источник информации об истории китайского права в интернете.
Новый вебинар будет посвящен регулированию юридической профессии в Китае до и после 1949 года: регулирование деятельности адвокатов до образования КНР, фактическая ликвидация самостоятельной адвокатуры в первые годы существования КНР и во время Культурной революции, постепенное восстановление с начала политики реформ и открытости и создание условий для работы иностранных юридических фирм и выхода китайских юридических фирм за рубеж.
Регистрация по ссылке.
В общем: если кому-то интересна история китайского права, то рекомендую подписаться на анонсы новых вебинаров Chinese University of Hong Kong. Это лучший источник информации об истории китайского права в интернете.
🔥7👍3
Forwarded from Forbes Russia | The Globals
ОАЭ и Сингапур лидируют по внедрению искусственного интеллекта в мире, по данным исследования Microsoft. В Сингапуре 61% населения использовали инструменты генеративного ИИ в течение последнего года, а в ОАЭ — 64%.
Для сравнения: в 14 из 24 стран Южной и Центральной Америки этот показатель не превышает 20%. Уровень внедрения ИИ в России — 8%.
В Южной Корее уровень внедрения ИИ вырос с 26% до 30% за 2025 год — там темп роста оказался самым высоким в мире. В сентябре OpenAI открыла офис в Сеуле, а ChatGPT стал самым популярным мобильным приложением в стране.
В Латинской Америке основные пользователи ИИ — государственные учреждения. Частные компании отстают из-за высоких затрат и нехватки технических специалистов
В Индии, на Филиппинах и в Малайзии также наблюдается рост использования ИИ, но общий уровень внедрения в азиатских и африканских странах пока ниже западных показателей. При этом во Вьетнаме уровень использования генеративного ИИ один из самых высоких в регионе — 23,5%. В Китае это 16,3%.
Китайский DeepSeek занял значительную долю рынка в странах с ограниченным доступом к американским инструментам:
🇨🇳 Китай — 89%
🇧🇾 Беларусь — 56%
🇨🇺 Куба — 49%
🇷🇺 Россия — 43%
В этих странах DeepSeek стал основной альтернативой западным сервисам генеративного ИИ.
@forbesglobalrus
Для сравнения: в 14 из 24 стран Южной и Центральной Америки этот показатель не превышает 20%. Уровень внедрения ИИ в России — 8%.
В Южной Корее уровень внедрения ИИ вырос с 26% до 30% за 2025 год — там темп роста оказался самым высоким в мире. В сентябре OpenAI открыла офис в Сеуле, а ChatGPT стал самым популярным мобильным приложением в стране.
В Латинской Америке основные пользователи ИИ — государственные учреждения. Частные компании отстают из-за высоких затрат и нехватки технических специалистов
В Индии, на Филиппинах и в Малайзии также наблюдается рост использования ИИ, но общий уровень внедрения в азиатских и африканских странах пока ниже западных показателей. При этом во Вьетнаме уровень использования генеративного ИИ один из самых высоких в регионе — 23,5%. В Китае это 16,3%.
Китайский DeepSeek занял значительную долю рынка в странах с ограниченным доступом к американским инструментам:
🇨🇳 Китай — 89%
🇧🇾 Беларусь — 56%
🇨🇺 Куба — 49%
🇷🇺 Россия — 43%
В этих странах DeepSeek стал основной альтернативой западным сервисам генеративного ИИ.
@forbesglobalrus
Forwarded from Economy of Armenia
В Армении для R&D-специалистов снизили подоходный налог до 10%
В Армении для сотрудников, занятых в научно-исследовательских и опытно-конструкторских работах (R&D), подоходный налог снижен с 20% до 10%.
На данный момент 67 компаний реализуют около 80 R&D-проектов, в которых задействовано порядка 900 исследователей и специалистов. Льготная ставка действует на весь срок реализации утверждённых программ.
Помимо снижения подоходного налога, для R&D предусмотрены и другие налоговые стимулы: ускоренная амортизация оборудования, расширенные вычеты по налогу на прибыль, а также освобождение отдельных операций от НДС. Меры направлены на развитие высоких технологий, поддержку инноваций и формирование в Армении экономики с высокой добавленной стоимостью.
t.me/economyofarmenia
В Армении для сотрудников, занятых в научно-исследовательских и опытно-конструкторских работах (R&D), подоходный налог снижен с 20% до 10%.
На данный момент 67 компаний реализуют около 80 R&D-проектов, в которых задействовано порядка 900 исследователей и специалистов. Льготная ставка действует на весь срок реализации утверждённых программ.
Помимо снижения подоходного налога, для R&D предусмотрены и другие налоговые стимулы: ускоренная амортизация оборудования, расширенные вычеты по налогу на прибыль, а также освобождение отдельных операций от НДС. Меры направлены на развитие высоких технологий, поддержку инноваций и формирование в Армении экономики с высокой добавленной стоимостью.
t.me/economyofarmenia
Forwarded from The Sanctions Law
«Этим смелым парням и беда не беда» // О новом приговоре в США за обход санкций
49-летнего обладателя 🇺🇸 и 🇷🇺 паспортов Сергея Нечаева приговорили в США к 41 месяцу тюрьмы за попытку нарушить закон «О реформе экспортного контроля».
Согласно материалам дела, подсудимый попытался поставить в 🇷🇺 Россию 2 самолёта 1968 Cessna и 1972 Cessna общей стоимостью 170,000 долларов. На преддоговорной стадии он заявлял продавцу, что самолёты будут поставлены в 🇹🇷 Турцию.
В товаротранспортной документации конечным местом назначения была заявлена 🇦🇲 Армения, а конечным получателем – некая армянская компания.
Однако продавец по открытым источникам не нашёл такой компании в Армении, зато нашёл в 🇷🇺 Москве. В данной связи обратился к правоохранителям. Приговор вынес ⚖️ суд в штате Джорджия 🇺🇸.
#ответственность #комплаенс #экспортныйконтроль
49-летнего обладателя 🇺🇸 и 🇷🇺 паспортов Сергея Нечаева приговорили в США к 41 месяцу тюрьмы за попытку нарушить закон «О реформе экспортного контроля».
Согласно материалам дела, подсудимый попытался поставить в 🇷🇺 Россию 2 самолёта 1968 Cessna и 1972 Cessna общей стоимостью 170,000 долларов. На преддоговорной стадии он заявлял продавцу, что самолёты будут поставлены в 🇹🇷 Турцию.
В товаротранспортной документации конечным местом назначения была заявлена 🇦🇲 Армения, а конечным получателем – некая армянская компания.
Однако продавец по открытым источникам не нашёл такой компании в Армении, зато нашёл в 🇷🇺 Москве. В данной связи обратился к правоохранителям. Приговор вынес ⚖️ суд в штате Джорджия 🇺🇸.
#ответственность #комплаенс #экспортныйконтроль
🔥8👍4❤1