Visa разослала банкам приграничных с Россией стран письмо с угрозой за открытие счетов россиянам.

Согласно документу запрещается выпускать карты Visa россиянам-нерезидентам, однако банки сообщают, что запрет касается всех граждан России. В случае нарушения предусмотрен штраф в размере 1 миллиона долларов. @banksta

Италия вслед за Португалией хочет ухудшить налоговые условия для недавно переехавших в страну.

Детали. Как сообщает итальянская Corriere Della Sera, правительство страны внесло в октябре новый проект закона, который может изменить действующий сейчас налоговый спецрежим для недавно переехавших — так называемый Lavoratori Impatriati. Сейчас в соответствии с этим режимом и вернувшиеся в страну итальянцы, и переехавшие сюда на ПМЖ иностранцы могут в течение пяти лет (или десяти, если у них есть дети) платить налоги только с части своего дохода (от 10% до 30% в зависимости от региона — на юге жить выгоднее), если перед этим они провели два года за пределами Италии.

По новому предложению, налогами будут облагаться 50% доходов, причем в любом регионе страны, распространяться льготный режим будет на тех, кто провел вне Италии не два года, а три, а срок, в течение которого нельзя покидать Италию, чтобы налоги не пересчитали по стандартному тарифу повышен с двух лет до пяти, а наличие детей больше не поможет продлить льготный срок — он будет составлять не больше пяти лет в любом случае. Кроме того, при доходе свыше €600 000 льготный режим применяться не будет.

Законопроект активно критикуют внутри страны, в основном потому, что льготный режим изначально был направлен на «возвращение мозгов» — то есть на привлечение в Италию уехавших отсюда квалифицированных итальянцев, а новые правила могут сделать для них возвращение на родину не таким привлекательным.

Контекст. Ранее Португалия заявила, что планирует с 2024 года отменить льготный налоговый режим для новых налоговых резидентов. Это спровоцировало приток в страну цифровых кочевников, которые надеются успеть получить статус налоговых резидентов до отмены льгот.

Фото Joseph Frank / Unsplash

@forbesglobalrus

«Если у вас нету тёти яхты» // Оспаривание конфискации яхты Amadea в калифорнийском суде

Было опубликовано ходатайство Эдуарда Худайнатова в ⚖️ федеральный суд Калифорнии 🇺🇸 о снятии ареста с яхты Amadea и возвращении ему лодки. Соистцом выступает компания с 🇻🇬 БВО Millemarin Investments Ltd. Ответчиком выступает Минюст США. Документ был подан в суд по месту фактического нахождения лодки за 1 день до ходатайства ФБР о её конфискации в доход казны как орудия совершения преступления. В поддержку своего требования Э.Ю. Худайнатов привел следующие аргументы:

1️⃣ он заказал и оплатил строительство яхты 🛥
2️⃣ при переводе собственности от компании Nereo в компанию Millemarin он продолжил быть конечным бенефициарным владельцем
3️⃣ управляющая компания была уполномочена рассматривать предложения о длительной аренде в т.ч. от одного клиента и заключала такие договоры
4️⃣ после окончания долгосрочного контракта Amadea направлялась в 🇵🇭 Филиппины для планового ремонта перед сдачей в аренду другому клиенту

Отдельно истцы требуют слушаний этого дела Большим жюри присяжных. Среди правовых аргументов и оснований выделим:

✅ безсанкционный статус истцов и отсутствие к ним каких-либо уголовно правовых претензий
✅ факт прекращения проверки в отношении Э. Худайнатова со стороны KleptoCapture о потенциальном обходе 🇺🇸 санкций в отношении Amadea
✅ аффидевит спецагента ФБР Тимоти Бергена в поддержку конфискации лодки основан на ложных посылах и неверно установленных фактах: г-н Худайнатов является бенефициарным владельцем яхты, а не просто «подставным владельцем», действующим в интересах Сулеймана Керимова.

Нас ждёт интересный спор.

#комплаенс #санкции

🏦 #Visa исключая 🇷🇺 #Россия
Запретов нет, но правила усложняются до закрытия карт выданных дистанционно?

Новый закон Великобритании 🇬🇧 против мошенничества компаний

The Economic Crime and Corporate Transparency Act (the ECCTA) после годичных дебатов получил королевское согласие (Assent) 26 октября 2023 г.

Что меняет данный закон?

✅ для крупных компаний (оборот более £36 млн, более 250 сотрудников, активы более £18 млн) вводится strong liability - строгая ответственность. Компания будет нести уголовную ответственность, если лицо, связанное с ним (например, сотрудники, агенты, дочерние компании и другие лица, оказывающие услуги для него или от его имени), совершает мошенничество с намерением принести пользу организации, и организация не имела разумных процедур для для предотвращения мошенничества (то есть отсутствовала комплаенс-функция). Ожидается публикация руководство reasonable procedures в рамках предотвращения мошенничества.

✅ на смену принципа умышленного нарушения (“directing mind or will”) закрепляется конструкция, согласно которой ответственность за правонарушения и другие действия отдельных лиц может быть возложена на компании (победила теория идентификации юрлица)

✅ Регистрационная палата получила расширенные возможности для проверки личности директоров компаний, удаления мошеннических организаций (фиктивные адреса и адреса, зарегистрированные на номиналов) из реестра компаний и обмена информацией с органами уголовного розыска 30 стран.

✅ Закон также предоставляет судьям новые полномочия по рассмотрению стратегических исков против общественной защиты, известных как SLAPPS (Strategic Lawsuits Against Public Participation), связанных с экономическими преступлениями.

Это судебные дела, используемые влиятельными лицами для запугивания оппонентов. Как отмечается в пресс-релизе,

«российские олигархи, стремящиеся предотвратить журналистику, представляющую общественные интересы, являются известными пользователями таких исков».

#compliancepractice #fraud #compliance #комплаенс #corruption #UK

⭕️ Visa разъяснила 🇰🇿 казахским банкам, почему нельзя раздавать бесконтрольно карты нерезидентам несвязанным со страной ⚠️

Во Франции задержали миллиардера Алексея Кузьмичева, сооснователя «Альфа-Групп», сообщила газета Le Monde. По ее данным, Кузьмичева подозревают в финансовых преступлениях, а также в возможном нарушении санкций.

Детали. Финансовая прокуратура Франции подтвердила информацию газете и уточнила, что в нескольких местах прошли обыски, включая «парижский дом» миллиардера, пишет издание. В них было задействовано 60 человек, в том числе сотрудники полиции из Центрального управления по борьбе с коррупцией и финансовыми и налоговыми правонарушениями. По данным Le Monde, «на месте были обнаружены пачки наличных денег», а обыски прошли также на вилле в Сен-Тропе.

Кузьмичев находится под санкциями Евросоюза. Лицам, попавшим под ограничения, запрещается въезд на территорию ЕС, но Кузьмичев в момент введения санкций против него уже был во Франции, говорит источник Le Monde. Кроме того, Кузьмичев объясняет свое пребывание во Франции семейными связями, добавил собеседник газеты.

Фото LetterOne Group

@forbesglobalrus

Доклад RUSI об обходе санкций

В докладе Illuminating the Role of Third-Country Jurisdictions in Sanctions Evasion and Avoidance (SEA) рассматриваются 13 юрисдикций (Армения , Кипр 🇨🇾 , Чехия 🇨🇿 , Грузия 🇬🇪 , Индонезия 🇮🇩 , Казахстан 🇰🇿 , Мальта 🇲🇹 , Саудовская Аравия 🇸🇦 , Сербия 🇷🇸 , Южная Африка , Испания 🇪🇸 , Турция 🇹🇷 и ОАЭ 🇦🇪 ), участвующих в SEA в связи с санкциями в отношении РФ 🇷🇺.

Установлено, что SEA более вероятна, когда третья страна экономически зависит от РФ, заинтересована в участии в SEA и имеет для этого торговый и коммерческий потенциал – особенно в секторах профессиональных консультаций, финансовых услуг, судоходства и логистики. В этих случаях, вероятно, значительная роль будет принадлежать ряду частных компаний, имеющих экономические интересы в участии в SEA.

Это означает, что политики, борющиеся с SEA, должны уделять приоритетное внимание экономикам, зависящим от этих секторов, и способствовать совершенствованию отраслевого регулирования и мер комплаенса.

В более широком смысле, исследование показывает, внимание на роли третьих стран в SEA по отраслям, а не только по странам, может помочь определить более индивидуальные контрмеры.

#compliancepractice #sanction #sanction_violation #reports #export

Дорогие коллеги! Приглашаем принять участие в XII Московском форуме семейных офисов, посвященном инвестициям и обслуживанию крупных частных клиентов, который состоится 13-14 ноября в Москве. https://www.russianprivatewealth.com/mfo23/
Участие для представителей family office бесплатное. Для участников чата специальная скидка по промокоду OFCHAT23. Вопросы по регистрации и участию : mosfiforum@gmail.com

🇵🇹 #Португалия ускоряет натурализацию потомков сефардских евреев

В преддверии прекращения португальской программы репатриации потомков сефардов министр юстиции объявила об ускорении сроков рассмотрения заявлений на натурализацию потомков сефардов, при этом она отказалась раскрыть общее число ожидающих заявителей.

На такое решение повлияли трагические события 7 октября в Израиле.

⚠️ Важно напомнить, что с 1 сентября 2022 года (для лиц подающих заявления после этой даты) правила натурализации для сефардских евреев дополнены важным требованием о наличии реальной связи заявителя с Португалией.

В Испании резко возросли в последние годы подоходный налог и социальные взносы, обеспечив поступление в бюджет порядка 44 млрд евро, сообщает El Confidencial.