Ответственность за дачу заведомо ложных показаний. Советы адвоката.
#риски #орм #проверки

Подписчик чата просит совета

❗️Верховный суд РФ предлагает взыскивать налоговые долги с граждан во внесудебном порядке, заявил председатель суда Вячеслав Лебедев.

Он напомнил, что сейчас такая процедура действует в отношении юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

С цифровым концлагерем, как и с прививочным, ситуация неоднозначная. Но власть придержащие на фоне второго решили форсировать события. Нарушать так нарушать.Так как граждане категорически не хотят сдавать биометрию лица и голоса, а не только ставить прививки. За 3 года биометрию сдали только 100 000 человек.
#веяния #риски #орм #физлица #новости #банки

Заверения об обстоятельствах стали активно применяться как в корпоративных, так и в сугубо коммерческих (договоры подряда, поставки и пр.) отношениях. Суды взыскивают более значительные суммы убытков и неустоек за предоставление недостоверных заверений. При этом в судебной практике существует ряд ситуаций, единообразие по которым до сих пор не достигнуто.
#риски #суды #отчёты #проверки

Схема использования биткоин-кошельков в сфере незаконного оборота наркотических средств

Суть схемы заключается в следующем.

1⃣ Денежные средства за наркотики переводятся с электронного кошелька или банковской карты потребителя на платежные реквизиты обменника (биржи).

2⃣ В обменнике (на бирже) происходит конвертация российских рублей в криптовалюту.

3⃣ С биткоин-кошелька обменника (биржи) криптовалюта поступает на биткоин-кошелек наркоторговца.

4⃣ Наркоторговец переводит криптовалюту со своего биткоин-кошелька на биткоин-кошелек обменника (биржи).

5⃣ В обменнике (на бирже) происходит конвертация криптовалюты в фиатные денежные средства (российские рубли, доллары США).

6⃣ С обменника (биржи) на банковскую карту наркоторговца (либо электронный кошелек) зачисляются конвертированные денежные средства.

В целях выявления данной схемы банки обращают внимание на следующее признаки:

✔️ банковские карты, используемые обменниками, содержат многократные переводы от физических лиц, карты которых открыты в различных городах, регионах Российской Федерации;

✔️ входящие операции по счету обменника содержат преимущественно целые суммы (например, 2 000 руб., 6 500 руб., 15 100 руб.), исходящие в основном дробные (например, 4 621,21 руб., 5 8324,76 руб.);

✔️ общее количество переводов с одного счета обменника составляет 10 - 100 операций в день;

✔️ при покупке / продаже криптовалюты создается так называемая «заявка на обмен», номер которой зачастую указывается в назначении платежа (например, #4857531, ordernumber 88162 и т.д.).

@tot115fz

Мир, где за красоту платят налоги
#философиякашеваров #видео

Ни дня без нового черного списка.
На этот раз разрабатывается черный список дропов (подставных лиц или номиналов).

В гос думе готовят поправки в тот самый 115-ФЗ, где предлагают рассылать по банкам список номиналов (дропов). Таким лицам в качестве санкций будет запрещено пользоваться дистанционными банковскими услугами. Если нужно сделать платеж, придется лично являться в банк.

Проблема с дропами на данный момент стоит очень остро – это правда. Вербовка людей идет активная, им предлагают комиссию в размере 1,5 – 2% от оборота по карте. Многие молодые люди соглашаются, так как им говорят, что максимум им светит блокировка карты и все, а заработать они могут 100 – 200 тыс. рублей.
В основном через дропов прогоняются средства криптообменников и грязные деньги от продажи наркотиков.
@tot115fz

Вот и подходит к концу этот непростой 2021-й. Бюрократические системы постепенно оптимизируются и не только усложняют, но и упрощают нашу жизнь. Налоги издавна ведут борьбу за карманы людей, война эта идеологическая. За чей счёт сегодня гуляем. И так, чтобы он пищал потише. Новые сервисы с одной стороны упрощают жизнь и делают её менее скучной и монотонной, с другой уменьшают возможности манёвра на фронте оптимизации, слове, которое в этой стране является полукриминальным. Налоговики набрались умных словечек и говорят о «проактивном подходе», т.е. нарушение не может быть допущено. Война умов продолжается. Каждый в этой игре сделает свою ставку. И даже если проиграет, пусть с минимальными потерями, приобрёв важный жизненный опыт. В этой стране есть мудрое высказывание « чтобы ты жил на одну зарплату». Оно созвучно с тем, «чтобы ты честно платил налоги». Ваши ставки, дамы и господа! С Наступающей 2022-й Игрой!

Об определении стоимости нематериальных активов

#отчёты #проверки #новости

БУМАЖНЫЙ НДС ЖИВ! И В 2022 ГОДУ ТОЖЕ!

Недавно мы отметили 3 года существования команды @nds77 в телеграм. Все это время мы надежно помогаем нашим клиентам с закрытием бумажного НДС в текущем квартале и корректировками за прошлые налоговые периоды. Правила игры меняются, но мы остаемся в игре. Для нас неважно — занимаетесь вы бизнесом или являетесь площадкой, мы поможем вам найти оптимальное решение.

Цены на 4 квартал 2021 года:

• 1.1% — технические компании со счетами
• 1.5% — компании с историей с живыми директорами без оплаты на расчетный счет или компании помоложе с живыми директорами с возможностью приема оплаты за услуги на счет
• 2.1% — флагманы с живыми директорами, реальными оборотами, возможностью оплаты за услуги на счет, а также частичного или полного прогона безнала с выдачей каши в течение следующего квартала
• 3.0% — протянем до вас вычеты с уплаченным НДС на конце (требований нет)
Существует уникальное на рынке предложение для клиентов с необходимостью закрыть большой объем и гарантированно прогнать 100% безнала от закрытой суммы.
Проверено, что все наши продукты не выпадают сейчас в операции особого контроля.

Оплата после предоставления извещений о вводе.
Безусловная гарантия на все предоставляемые услуги — 1 календарный год со сдачи декларации.
Только для наших клиентов теперь — бесплатные консультации налоговых юристов и деревья связей.
Скидки за опт, специальные предложения для площадок НДС. Мы ищем партнеров во всех регионах России.

Чтобы оставить заявку, обращаемся в ЛС @nds77

Почему миллиардеры платят меньше налогов, чем вы?
#философиякашеваров

#реклама
No NDS – скажи НДС нет

Цена от 0,6%

-вам нужно ликвидировать разрыв в текущем или предыдущем квартале?
-вы хотите получить счета-фактур в кратчайший срок?
-вы желаете, получить качественную услугу за достойную цену?

Для вас это будет

-Просто
-Быстро
-Удобно

Постоянным клиентам на крупный объем скидки

По всем интересующим вопросам прошу обращаться к @No_Nds

Уточнены обязанности налогового агента при покупке у иностранных лиц

С 1 октября 2021 года при приобретении товаров (работ, услуг) у иностранных лиц, местом реализации которых признается территория Российской Федерации, обязанность налогового агента по исчислению НДС возникает, если иностранное лицо:
– не состоит на учете в НО;
– состоит на учете в НО только в связи с нахождением на территории РФ недвижимого имущества, транспортных средств либо в связи с открытием счета в банке;
– состоит на учете в НО по месту нахождения обособленных подразделений на территории РФ, но реализует товары (работы, услуги) не через них, а самостоятельно».

До 1 октября обязанность налогового агента при уплате НДС при покупках у иностранного лица возникала, только если иностранное лицо не состояло на учете в налоговой. Если же иностранное лицо состояло на учете по любому основанию, то самостоятельно платило НДС.
#отчёты #ндс #налоговая

Новые правила по биометрическим персданным заработают позже, чем планировалось

На 01.09.2022 перенесен момент, с которого компании в отдельных случаях смогут собирать и обрабатывать биометрические данные граждан в собственных системах. Ранее планировалось предоставить им такую возможность уже с 1 января этого года.
#новости #физлица

Мотивация и оплата #физлица #философиякашеваров

Еще важное про подброшенные наркотики

Заметка про подброшенные наркотики, судя по отзывам, стала интересной, поэтому вот вам ещё несколько важных моментов.

1. Во всех протоколах (осмотра места происшествия, личного досмотра, обыска или задержания) должно быть четко, подробно и детально описано, где и при каких обстоятельствах обнаружено наркотическое средство, как происходит его изъятие, кем именно и как оно упаковывается. Все участвующие лица ставят подписи на упаковке во избежание несанкционированного доступа к содержимому. 

2. В протоколе выемки (изъятия) наркотиков должны быть указаны понятые (минимум двое) либо, если изъятие происходит с использованием средств фото- или видеофиксации, их технические характеристики.
Все без исключения лица, участвующие в данном мероприятии, должны быть указаны в соответствующем протоколе, чтобы в дальнейшем была возможность производства их допроса в качестве свидетелей. 

3. Если вы в момент задержания вы были не один, то в обязательном порядке нужно указать на данное лицо как на очевидца.

4. Необходимо заявить ходатайствовать о допросе в качестве свидетелей лиц из числа знакомых, родственников, которые смогут дать показания относительно вашего образа жизни, отношения к употреблению наркотических средств. 

5. Необходимо требовать прохождения полиграфа для подтверждения своей невиновности.

И ещё немного совета:
- Не соглашайтесь принимать вещи при путешествии от незнакомых людей.
- Не берите чужой багаж с целью помочь с «перевесом» в аэропортах.
- Если вы таксист, не соглашайтесь на перевозки сумок или пакетов с неизвестным содержимым в отсутствие собственника. А после окончания поездки убедитесь, что в салоне не остались посторонние предметы (сумки, свертки, пакетики и т. п.). Очень часто так и происходит перевозка наркотиков и так называемая подстава. Потом в «это не мое» никто не поверит. Ни полиция, ни суд.

ЦБ начал запрашивать у банков данные по всем денежным переводам между физическими лицами

Ещё в декабре Банк России разослал кредитным организациям новую форму отчетности о денежных переводах между физическими лицами. Из нее следует, что с января с.г. запрашиваются данные обо всех p2p-транзакциях (от физлица физлицу), в том числе персональные данные отправителей и получателей средств. На их языке это риск-ориентированный мониторинг p2p-переводов.
#новости #физлица #веяния #банки

​Суд против запроса документов "вне рамок проверки"

Налоговики вне рамок проверки затребовали у налогоплательщика документы по отношениям с контрагентом за год. Они запросила договоры, акты выполненных работ, карточки и обороты некоторых счетов, регистры налогового учета. Налогоплательщик оспорил данное требование, судьи его поддержали:
👉🏻вне рамок проверки можно требовать информацию по конкретной сделке. Инспекции о конкретной сделке было известно. Перечень документов, которые запросили налоговики, указывает на желание изучить все отношения с контрагентом;
👉🏻из требования должно быть понятно, что оно относится к конкретной сделке. Оно должно содержать индивидуальные признаки документов.

Суды указали, что истребование документов у налогоплательщика на основании критериев рисков совершения налогового правонарушения незаконно. Действующие нормы Налогового кодекса Российской Федерации, а также положения Приказа ФНС России от 30.05.2007 № ММ-3-06/333@ "Об утверждении Концепции системы планирования выездных налоговых проверок", на который ссылается Инспекция, не предоставляют налоговым органам право истребовать у контрагентов налогоплательщика документы и информацию в рамках предпроверочного анализа финансово-хозяйственной деятельности налогоплательщика, в отсутствие оснований, установленных пунктами 1, 2 статьи 93.1 Кодекса (постановление АС Центрального округа от 15.12.2021 по делу № А08-10169/2020).

@Mytar_rf

Нужно ли перерегистрировать ККТ из-за маркировки: разъяснение ФНС

Ведомство отметило, что уже с весны этого года, регистрируя ККТ, необходимо указывать, будет ли она использоваться при расчетах за маркированную продукцию.

Письмом ФНС России от 20.01.2022 № ПА-4-20/523@ разъяснены отдельные вопросы регистрации и использования контрольно-кассовой техники при работе с маркированными товарами. В частности, в документе сказано, что:

с 01.03.2022, регистрируя контрольно-кассовую технику, необходимо в заявлении о регистрации указывать, используют ли ее для расчетов за такую продукцию. В бланк заявления специально для этого добавят новую строку — 120;
перерегистрировать уже имеющиеся аппараты необходимости нет, сведения по строке 120 продавец вправе отразить при плановой перерегистрации.
#касса