Новая методичка от ЦБ.


Что предлагает ЦБ.


Банки должны анализировать операции физиков и оперативно выявлять сомнительные транзакции. Если хотя бы два из нижеперечисленных признаков нашлись, то клиента можно считать подозрительным :

✔️ необычно большое количество контрагентов - физических лиц (плательщиков и (или) получателей), например, более 10 в день, более 50 в месяц;

✔️ необычно большое количество операций по зачислению и (или) списанию безналичных денежных средств , более 30 операций в день;

✔️ Оборот более 100 тысяч рублей в день, более 1 миллиона рублей в месяц;

✔️ короткий промежуток времени (одна минута и менее) между зачислением и списанием;

✔️ в течение 12 часов (и более) одних суток проводятся операции;

✔️ в течение недели средний остаток денежных средств на банковском счете (электронных денежных средств) на конец операционного дня не превышает 10% от среднедневного объема операций по банковскому счету (электронному средству платежа) в указанный период;

✔️ Деньги не тратятся на физ. нужды

✔️ совпадение идентификационной информации об устройстве (например, MAC-адрес, цифровой отпечаток устройства)

Как итог, если банк найдет среди своих клиентов таких людей, то должен блокировать им счета, отказывать в операциях и расторгать договор банковского счета по основаниям того самого 115-ФЗ. Естественно, после таких отказов гражданин автоматом попадает в межбанковский черный список отказников.
#новости #физлица #банки

Три условия, при которых налоговые агенты по НДФЛ освобождаются от штрафа

Согласно п. 2 ст. 123 Налогового кодекса налоговый агент освобождается от ответственности, предусмотренной ст. 123 НК РФ, при одновременном выполнении условий:

- налоговый расчет представлен в налоговый орган в установленный срок;
- в расчете отсутствуют факты неотражения или неполноты отражения сведений и (или) ошибки, приводящие к занижению суммы налога, подлежащей перечислению в бюджет;
- налоговым агентом самостоятельно перечислены в бюджетную систему РФ сумма налога, не перечисленная в установленный срок, и соответствующие пени до момента, когда ему стало известно об обнаружении налоговым органом факта несвоевременного перечисления суммы налога или о назначении выездной налоговой проверки по такому налогу за соответствующий налоговый период.
#проверки #налоговая #отчёты

Симбиоз ИП, ООО и самозанятых — единственная конструкция, которая является рабочей в современных реалиях
#оптимизация #новости #регистрация

​​Был в процессе у этой судьи. Вполне допускаю такой диалог.

ТЦ дополнительно станут ошкуривать

Отсутствие в перечнях сведений о помещениях, расположенных в административно-деловых центрах и торговых центрах (комплексах), усложняет налоговое администрирование.

В этой связи ФНС России поручила, выявлять помещения не указанные в перечне, но расположенные в административно-деловых центрах, торговых центрах (комплексах), и пересчитать налоги, ранее исчисленные для их собственников (письмо ФНС России от 23.09.2021 N БС-4-21/13524@).
#новости #проверки #налоговая

Новый весёлый закон

#новости #физлица

С июля 2021-го года в силу вступили новые правила блокировки счетов предпринимателей.

Теперь счета ИП и компаний блокируют ещё и за это:

- не исполнено требование об уплате налога, пени и штрафов (п.2 ст.76 НК РФ);

- налоговая декларация или расчет по форме 6-НДФЛ не предоставлены во время (пп.1 п.3, п.3.2 ст.76 НК РФ);

- в налоговую инспекцию не направлена электронная квитанция о приеме требований или уведомлений (пп.2 п.3 ст.76 НК РФ).
#счёт #банки #налоговая #отчёты

​​Центральный банк подвел итоги структуры сомнительных операций за первое полугодие 2021 года.

По сравнению с 2020 годом, объем сомнительных операций сократился на 11%.

Объемы обналичивания денежных средств в банковском секторе снизились почти на 20%. Основную часть в их структуре, как и в предыдущие периоды, составляли выдачи со счетов физических лиц (75%).

Объемы обналичивания денежных средств вне банковского сектора (так называемый «торговый кэш») не изменились. Всего розничные компании передали свою наличную выручку обнальщикам на 13 млрд рублей (по официальной версии).

Вывод денежных средств за рубеж по сомнительным основаниям в первом полугодии 2021 года незначительно увеличился, преимущественно за счет роста сомнительных авансовых платежей за импортируемые товары при одновременном сокращении сомнительных переводов по сделкам с услугами и на счета резидентов за рубежом.

Основной спрос на теневые финансовые услуги в первом полугодии 2021 года, как и в аналогичный период предыдущего года, формировался в строительном секторе (36%), торговле (24%) и секторе услуг (21%).
@tot115fz

🧰 ПРОБИВ ЛЮБОЙ ИНФОРМАЦИИ 🤟
@Probiv_broz

🚔МВД
-авто по номеру
-ИБДР/Ф
-Роспаспорт
-Мигрант
-Магистраль (жд, авиа билеты)
- Рубеж- все пересеч границ
-Поток - камеры фиксации авто(мск)
-проверка ограничений на выезд с РФ
- Рейс авиа или жд
-распознавание лица по камерам мск
- Выгрузка с Камер Мск. подъезд
-Идентифицировать по фото.
узнать паспорт

💰ФНС

-Выписка с ЕГРН, имущество физика или юрика
-счета физ и юр
-древо связи
-Книги покупок и продаж
-разрывы ндс
-выписка по счету юр
-декларации по НДС
- рег дело по юр.
- 2 НДФЛ по ФИЗ
-проверка по спискам 115 550-п 639-п

💰БАНКИ
Остатки, балансы ,выписки по счетам
По ЮЛ и ФЛ
-нбки

💳БАНКОВСКИЕ КАРТЫ на ваши данные!!

🖥 взломы: почты, вк

СОТОВЫЕ Операторы все
📌 Пробив по номеру тел, детализации, вспышки

💉 СЕРТИФИКАТ КОВИД
В течении дня!!!!!
-ПЦР ТЕСТ!!

ВАКАНСИИ: нужны СОТРУДНИКИ БАНКОВ И СТРУКТУР

📞Связь @probiv_bro2

Канал: @probiv_broz

​Налоговики указали на признаки уклонения от налогообложения с использованием "самозанятых"


Организационная зависимость:
👉🏻регистрация в качестве "самозанятого" — обязательное условие;
👉🏻заказчик распределяет "самозанятых" по объектам (маршрутам), исходя из плана;
👉🏻определяет режим работы "самозанятого" (продолжительность рабочего дня, смены, время отдыха и т.д.);
👉🏻сотрудник заказчика руководит работой "самозанятых", контролирует.

Инфраструктурная зависимость, о которой можно судить по тому, что "самозанятый" выполняет работу, используя только материалы, инструменты и оборудование заказчика.

Все эти признаки характеризуют "самозанятого", как лицо, фактически лишенное предпринимательской самостоятельности.

ФНС России сообщает, что типовые способы получения необоснованной налоговой выгоды, в том числе при подмене трудовых отношений гражданско-правовыми с "самозанятыми", а также оказании (принятии) услуг и выполнении (принятии) работ "человекоемких" отраслей, учтены в проекте изменений к приказу ФНС России от 30.05.2007 № ММ-3-06/333@, который в настоящее время находится на согласовании в структурных подразделениях ФНС России.

УСТАЛИ ОТ ПРОБЛЕМ С БУМАЖНЫМ НДС? ИЩЕТЕ НАДЕЖНОГО ПОСТАВЩИКА?

Команда @nds77 поможет вам с закрытием текущего квартала и уточненками за прошлые налоговые периоды.

10 причин работать с нашим сервисом:

1) Компании-продавцы с живыми директорами на заработной плате, работающими счетами, реальными оборотами в течение текущего квартала, желтым уровнем СУР в системе АСК НДС-2
2) Общий объем реализации для компаний звена А составляет не более 40-50 миллионов рублей
3) Объем реализации от одного продавца одному покупателю не более 20 миллионов рублей
4) Максимальное дробление счет-фактур в цепи
5) Отсутствие разрывов в цепи
6) Возможность частичного или полного прогона безнала по счетам компаний-продавцов, в рамках полученных клиентом счет-фактур с выдачей наличных в течение следующего квартала после закрытия (дополнительная комиссия 15%, при оптовых объемах — 13%)
7) Быстрое присвоение счет-фактур
8) Сдача каждой компании с индивидуального IP-адреса
9) Оплата после предоставления извещений о вводе
10) Подписание первичной документации, ответы на требования ИФНС (на основе документальной базы, подготовленной клиентом, высылаем сканы на электронную почту, оригиналы курьерской доставкой по РФ за счет клиента)

Стоимость услуги на 3 квартал 2021 года — 2.1% от суммы заявки.
Оптовым клиентам возможны скидки.

Чтобы оставить заявку, обращаемся в ЛС @nds77

Что нужно сделать для защиты персональных данных

1) Необходимо составить локальный нормативный акт - политика в отношении обработки персональных данных. В этом вам помогут рекомендации Роскомнадзора по его составлению.
Если у вас есть интернет-сайт, через который вы получаете персональные данные, разместите на нем политику в отношении обработки персональных данных (или иной аналогичный акт) так, чтобы посетители сайта имели доступ к ней.
2)Подписать приказ о назначении лица, ответственного за организацию обработки персональных данных физлиц. Таким лицом может стать любой ваш работник.
3) Подписать приказ об утверждении перечня работников, имеющих доступ к персональным данным физлиц. Такой приказ может служить доказательством того, что конкретное лицо имело доступ к персональным данным. Это важно, в случае если произошло разглашение данных и нужно установить виновных;
4) Подписать соглашение о конфиденциальности с работниками, имеющими доступ к персональным данным. В этом соглашении работники, которые сталкиваются с персональными данными ваших клиентов или партнеров, обязуются не разглашать их.

По иностранным кошелькам отчитаться всем!

Скажем спасибо Постановлению Правительства от 27.09.2021 № 1618

Отныне, если у вас есть иностранный кошелёк, например PayPal, Webmoney, Alipay и другие (налоговая ведёт список таких кошельков) и по этому кошельку проходят крупные суммы, вам необходимо сдавать отчёт в ФНС.

Физические лица обязаны отчитываться, если сумма зачислений, либо остатков по кошельку превышает 600т.р. за год.

Юридические лица и ИП обязаны предоставлять отчет по кошелькам, если сумма зачислений за квартал составляет более 600т.р.

✔️Сроки

Юридические лица и ИП предоставляют отчёты ежеквартально в 30-дневный срок после окончания отчётного квартала.

Физические лица обязаны предоставить отчёт в срок до 1 июня года, следующего за отчётным.

✔️ ответственность

Статьями 3.5 и 15.25 КоАП РФ предусмотрены штрафы:

➖за запрещенные валютные операции штраф составит 75-100% от суммы денежных средств, переведенных с помощью иностранного кошелька;

➖за непредставление отчетов – 20-40% от суммы зачисленных на кошелек денег;

➖за просрочку отчетов – до 3 000 рублей для физлиц и до 50 000 рублей для юрлиц и ИП.

РФ осуществляет автоматический обмен налоговой информацией в рамках Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР). В обмене на данный момент участвует 79 стран и 12 территорий и этот список постепенно расширяется.

​​Антиапокалипсис

После сдачи деклараций за II квартал 2021 года, территориальная инспекция, за которой закреплена организация награждала «чёрной меткой» директоров и учредителей (одним числом, без писем, звонков, оповещений или уведомлений) компаний, деятельность которых фискалам казалась «сомнительной». Вызвав много вопросов, в том числе среди самих фнс-овцев прояснилось, просто это новый софт от фнс устраивает апокалипсис отдельным представителям бизнеса.


С недостоверными руководителем и учредителем работа конторы парализуется. Счета блокируют, отчётность не отправить, контрагенты с такой компанией работать отказываются, пятно на репутации. При недостоверности руководителя можно сменить, т.к. учредитель достоверен. А когда учредитель недостоверен – уже без вариантов.

Вывод простой – шкуры учредителей до надевания их на африканский барабан.

Одним из способов укрепления организации в такой ситуации является ввод ООО в состав ООО.

Чтобы стать участником ООО, руководитель вводимого юридического лица направляет на имя ООО заявление, составленное по установленному образцу. В заявлении, помимо прочих данных, указывается размер вклада в УК Общества.
Утверждение нового участника фиксируется в протоколе или в Решении.
После принятия соответствующего решения, готовится форма Р13014 с пакетом документов, который передаётся фэнсам.

И пока кибермозг ставит недостоверности на компании, входящие в состав участников Общества – есть возможность жить дальше и вести борьбу за выживание.
#риски #проверки #веяния #регистрация

За кассу накажут

#касса #проверки #налоговая

За три года российские следователи не завели ни одного уголовного дела по мотивам «панамского досье», якобы из-за того что власти Панамы не представляют документы, которые бы подтвердили описанные в расследовании нарушения.
#новости #проверки #философиякашеваров

Проблемы с пополнением счета карты Альфа Банка без карты, особенно третьему лицу. Ранее подробное описание тут: вводишь номер счета, код безопасности и вносишь деньги на карту. Сначала Альфа блокировал счета и карты после нескольких подобных операций. Теперь блокировка происходит сразу. Разблокировать счет крайне сложно: требуют оригиналы чеков внесения, фотографии не прокатывают. Закрывать счета тоже отказываются. Так что будьте аккуратны и осторожны. Также дополнительно можете написать админу канала о вашем опыте с Альфой: были и блоки или всё проходило успешно.
#банки #физлица

Россиян просят писать доносы на общепит. За свой счёт.
Особенную надежду ФНС возлагает на прикормленные общественные организации.

Самый распространенный способ – это имитация кассового чека, когда посетителю кафе или ресторана приносят похожий на чек счёт за услугу с QR-кодом. Основное отличие кассового чека от счёта за услугу (псевдочека) в том, что QR-код по кассовому чеку транслируется на сайт ФНС для проверки чека, а QR-код счёта за услугу - на сайт оплаты «чаевых». После таких псевдочеков оплата наличными сделки через кассу не проводится вовсе или сумма оказывается значительно меньше, безналичные платежи предлагают перевести на карту официанта. В этом случае посетитель может подать жалобу через мобильное приложение ФНС России «Проверка чеков».

В сентябре стукачи сделали заказы в ресторанах и кафе в 14 регионах страны, доносы и штрафы коснулись более 100 предприятий общественного питания.
#новости

ФНС интересуется чаевыми самозанятых и хочет взять их под свой контроль. Звучит смешно, если бы не было так грустно. Опрос по теме проводится в тематическом приложении. #новости #физлица