Расшифровка расчетного счета 💳

Каждому лицу, зарегистрированному в каком-либо банке присваивается номер счета, по которому проходят финансовые операции. Данный номер несет в себе часть важной информации о его владельце.

Разберем на примере счета:
407 02 810 9 9700 0001106

407 - номер балансового счета первого порядка. Данный номер обозначает принадлежность счета к определенному владельцу, например:

▶️406 присваивается государственным организациям;
▶️407 присваивается юридическим лицам (кроме ИП);
▶️408 присваивается физическим лицам (в т.ч. ИП).
Подробный список всех счетов можно посмотреть тут.

02 - номер балансового счета второго порядка. Данный номер, вместе с номером балансового счета первого порядка, уточняют принадлежность счета определенному владельцу и цель открытия счета, например:

▶️407 02 присваивается юридическому лицу, оказывающему коммерческие услуги;
▶️407 01 присваивается юридическому лицу, оказывающему финансовые услуги (брокеры);
▶️407 03 присваивается некоммерческой организации;
▶️408 17 присваивается физическому лицу (обычный дебетовый счет);
▶️408 20 присваивается иностранному физическому лицу (обычный дебетовый счет);
▶️408 02 присваивается индивидуальному предпринимателю.

810 - валюта счета. Данный номер характеризует в какой валюте открыт счет, например:

810 - Российский рубль;
051 - Армянский драм;
840 - Доллар США;
938 - Суданский фунт.

❓ Подробный список валют и соответствующих кодов тут.

❗️ Всегда проверяйте реквизиты в договорах и первичных документах. Чаще всего вы будете видеть счета: 407 02 810 ...

Пара слов о Казахстане 🇰🇿

🔖 Смотрите какая тема. Все помнят, что было в Казахстане в 2022 году? Если вдруг кто подзабыл. Тык. На этой волне Президент Казахстана Такаев в 2022 году начинает глобальный передел собственности. Оно и понятно - патронат бывшего Президента страны больше не действует, а это значит, что пришло время "пилить" активы подконтрольного ему бизнеса.

❗️ За 2022 год в Казахстане было национализировано 904 тысячи гектаров земли, а в планах на 2023 год национализация "проблемных" энергетических объектов, а также продажа 25 месторождений, в т.ч. золота и серебра. Что уж говорить о том, что у Казахстан занимает второе место в мире по запасам природного урана, около 14% от всех разведанных запасов на планете. Это очень много.

🔽 Понятное дело, что кому-попало стратегические ресурсы в руки давать нельзя. Возникает вопрос: а кому можно? Ответить на данный вопрос поможет цифровая платформа управления активами Казахстана E-QAZYNA. Если кратко, то это реестр, который содержит в себе всю возможную информацию об операциях с активами, находящимися в собственности государства.

Тут есть все: аренда и покупка земли, покупка конфискованных активов, аренда дорог общего пользования, реестр договоров дарения имущества, выкуп имущества банкротов, продажа уставных долей и акций компаний, а также многое другое.

Объекты капитального строительства 🏦

🚀 Быстренько пробежимся по основным моментам, связанным со сбором информации об объектах капитального строительства.

В общем виде под объектом капитального строительства понимают сооружение или здание, прочно связанное с землей, которое нельзя передвинуть с места без урона всей конструкции.

Что можно узнать об объекте капитального строительства?

🔽 Для установления общей информации (адрес, кадастровый номер, площадь, кадастровая стоимость и пр.) по объекту капитального строительства и земельном участке, на котором он расположен, можно воспользоваться публичной кадастровой картой. Поиск осуществляется как визуально, так и по реквизитам: адрес, кадастровый номер, координаты.

🔽 Дальше, по идее, стоит сказать о сервисах Росреестра (ЕГРН), вернее о выписке из реестра ЕГРН. Там указывается информация относительно собственников объекта, действующих обременений, сервитутов и пр. Однако с 1 марта 2023 года сведения о собственниках объектов в выписке из ЕГРН скрыты для третьих лиц. Для того, чтобы установить собственника объекта теперь необходимо пользоваться архивами данных из ЕГРН. Такие данные предоставляют различные сервисы, например Выписка24.рус

🔽 Если вы хотите узнать, какой объект находился на месте объекта капитального строительства до его постройки или вам нужны исторические данные кадастрового плана территории, стоит также поискать архивные данные. Такую информацию можно найти на сайте "Программного центра" в разделе архив кадастровых планов территории.

🔽 В разрезе объектов капитального строительства:

▶️Многоквартирные дома. Информацию о многоквартирных домах (реестр застройщиков, перечень долгостроев, реестр новостроек) можно найти на сайте Наш дом РФ. Примечательно, что в карточке каждого застройщика есть графа с указанием и собственника и бенефициаров (если они есть).

▶️Объекты федерального значения. В эту категорию входят все объекты, которые будут построены или уже построены на землях федерального значения (газопроводы, федеральные трассы и пр.). На каждый такой объект должно быть получено разрешение на строительство. Разрешение на строительство объектов федерального значения выдает Минстрой РФ. Реестр выданных разрешений тут. В данном реестр указывается информация о застройщике. Кстати, факт строительства не означает факт ввода в эксплуатацию и законного использования. Для этого есть отдельный реестр разрешений, посмотреть тут.

▶️Нежилые помещения. Тут речь идет о коммерческой недвижимости (склады, бизнес-центры и пр.). Для строительства такого объекта также необходимо получить разрешение на строительство, но уже у местных властей. Найти реестр выданных разрешений на строительство (и ввод в эксплуатацию) можно на сайте региональных властей. Пример для Москвы. Данный реестр также содержит сведения о застройщике.

🔽 Каждый объект капитального строительства возводится в соответствии с проектно-сметной документацией (ПСД). В ПСД отражаются все существенные условия строительства объекта вплоть до марки и модели оборудования, которое должно быть использовано. Перед получением разрешения на строительство ПСД по объекту проходит государственную экспертизу соответствия обязательным требованиям. На ресурсе ЕГРЗ представлен реестр выданных заключений, в котором можно найти информацию о том, какая организация проектировала объект.

P.s. напоследок реестр аккредитованных проектных организаций, а также реестр квалифицированных проектантов (работников). Если не найдете в этих реестрах интересующие организации или работников - не пугайтесь. Возможно они не проектанты, а передают ваш заказ на субподряд 🙈🙊

OSINT vs Data Mining. Мнение 💬

Видели когда-нибудь посты, которые транслируют мысль, что OSINT - это сложная для понимания материя, что нужен какой-то особый склад ума, секретные методики и пр., чтобы этим заниматься? Я тоже видел и хочу сказать вот что.

⭐️ Есть такая компания Tazeros, руководителем которой является известный эксперт в области анализа Big Data Артур Хачуян. Данная компания уже очень давно занимается сбором, обработкой и анализом цифровых следов. В свое время (2017 год) меня сильно впечатлил их подход к идентификации пользователей сайтов.

В страничку сайта встраивается javascript, который вытаскивает различные идентификаторы пользователя, которые потом сравниваются с базой цифровых следов, накопленной Tazeros, после чего происходит поиск соответствий между идентификаторами и страницами в социальных сетях в автоматическом режиме. Для решения 90% задач бизнеса этого достаточно. И это было еще до "Глаза Бога" и в полном соответствии с законодательством.

❗️ Кстати сервис бесплатный, если интересно то вот ссылка. Там ещё много чего есть.

🔽 Что получается в итоге? Данных в сети - море (хотя кто-то говорит озеро). Инструменты извлечения этих данных уже давно существуют, т.е. по сути процесс поиска данных нивелирован алгоритмами.

💠 Канонично OSINT - это сбор, обработка и анализ данных из OS. Ну так вот, сбор и обработку можно постепенно исключать из функций специалистов, поскольку 95% данных уже нашли и обработали. Партнёры обмениваются данными, покупают их. Базы пополняются каждый день. В любом случае, как бы кто не ругал ботов, сайты агрегаторы и пр. - Вы ими пользуетесь.

На скрине выше представлен не полный перечень данных, которые может получить и исследовать компания Tazeros. Часть этой информации фрилансер даже не сможет получить.

Так в чем же ценность Вас как специалиста?

✅ Настоящая ценность - в аналитике, в том насколько нетривиальные выводы Вы сможет сделать исходя из анализа данных. Этим вопросом занимается Data Mining или как еще говорят Knowledge Discovery in Databases.

К вопросу об аналитике 📊

🔽 В конце апреля я выступил на мероприятии, организованном "СБ-Питер", с докладом на тему "Выявление налоговых рисков на основе открытых источников", в котором, грубо говоря, рассказал о выявлении типовых признаков уклонения контрагента от уплаты налогов.

Доклад я начал с того, что по данным ресурса "Электронный бюджет", разница между доходами и расходами федерального бюджета составляет ~ -4,5 млрд. руб. (сейчас уже 5). Учитывая текущие реалии, я предположил, что методом восполнения дефицита бюджета станет доначисление неуплаченных налогов. Ради справедливости будет сказано, что такой позиции придерживаются многие аналитики.


❓ По данным СМИ на 03.05.2023 столкнулись с блокировкой счетов или уже уплатили доначисленные налоги: Блиновския, Инстасамка, Митрошина, Бородина (хотя отрицает), жена Джигана и ряд менее известных персон.

📝 Как мы видим, в списке в основном фигурируют блогеры, которые "не знали", что прием оплаты за курсы, рекламу и прочее инфоциганство - это доходы облагаемые налогом. Не говоря уже о том, что известные блогеры могут ставить очень высокий ценник за рекламный пост. Тут уже ФНС предполагает обнальную схему. Хочешь узнать что за схема - ставь реакцию.

❗️ Ну, я думаю, вы уже поняли к чему я клоню? Смею предположить, что сейчас, идет работа с наиболее платежеспособной аудиторией, которая скоро закончится. На очереди, предполагаю, владельцы сеток телеграмм каналов. Кстати, с Собчак ФНС тоже уже поработала.

Друзья, всем привет! ✋

Вижу, что тема вас заинтересовала, поэтому подготовил статью, в которой описал несколько схем, которыми пользовались известные блогеры для уклонения от уплаты налогов. Напомню, что использование этих схем привело блогеров к проблемам и доначислениям налогов, пеней, штрафов и пр.

❗️ Важно подчеркнуть, что в контексте статьи термин налоговая оптимизация используется с сарказмом, поскольку налоговая оптимизация - это реальный инструмент для повышения эффективности бизнеса, а схемы, обнал и пр. - это большие проблемы 🙈

🚀 Google открыл пробный доступ к своей нейронке Bard. Пока что работает только с ip-адресов зоны USA.

https://bard.google.com/

Обновки от ФНС 📑

🔽 Неделю назад ФНС открыла в тестовом режиме новый сервис, в котором можно узнать актуальную информацию о привлечении лиц к субсидиарной ответственности. Тут требуются небольшие пояснения.

❓ Субсидиарная ответственность - это право взыскать долг юридического лица с контролирующих его лиц. Простыми словами, если при банкротстве юридического лица на нем остаются долги, которые не удалось возместить за счет реализации активов банкрота, то остаток могут взыскать с бенефициара, учредителя, директора, главного бухгалтера или других лиц, принимавших решения.

📎 Хорошая статья для понимания юридических тонкостей тут.

По сути субсидиарная ответственность - это механизм защиты кредиторов. Если директор компании занял неоправданно много денег (больше, чем стоимость чистых активов компании) и решил не платить по долгам, то соскочить с этой темы через банкротство не получится.

▶️При этом, даже если в действиях директора нет состава преступления, это не значит, что он не должен отвечать по долгам компании. Отдаст из своего кармана.

Встречал еще такие разъяснения Верховного Суда (п. 31), где к "субсидиарке" привлекли контролирующих лиц, хотя в отношении юридического лица процедура банкротства не вводилась.

💠 Зачем нужен этот сервис? Проверка на благонадежность и добропорядочность, причем как партнера или контрагента, так и сотрудника, приглашаемого на руководящую должность.

Кредитный скоринг 🔎

❓ Кредитный скоринг - это система оценки кредитоспособности заемщика на основе критериев его платежеспособности. Понятное дело, что нам с вами (физическим лицам) ни кто данные третьих лиц в руки не даст - банковская тайна.

🔽 Однако, существуют сервисы, которые предоставляют, скажем так, описательную статистику по результатам кредитного скоринга. Одним из таких сервисов является "ЭБК System".

Сразу скажу, что сервис платный. Для полноценного использования необходима регистрация и верификация, но интересующая нас услуга (скоринг физического лица) предоставляется без верификации. Стоимость запроса составляет около 200 руб.

Что мы получаем? Обратимся к рисунку выше.

▶️Количество обращений в банки за последние 30 дней
▶️Количество и статус кредитных счетов.
▶️Сумма кредитов (диапазон)
▶️Открытые / закрытые кредитные продукты по группам (без указания банка)
▶️Информация о просрочках платежа (сумма, срок и пр.)
▶️Скоринговый балл

📝 Чтобы понять, как интерпретировать значение скорингового балла, можно использовать либо рекомендации Центрального Банка РФ, либо использовать градацию, приведенную на самом сервисе.

Друзья, всем привет! 👋

Надеюсь вы не сильно скучали в мое непродолжительное отсутствие. Так или иначе, возвращаюсь к работе.

Коротко о главном:

⚙️ Запись выступления с конференции арбитражных управляющих есть, но я решил чуть-чуть расширить доклад и прочитать его на предстоящем OSINT Workshop. Stay tuned.

📆 На этой неделе постараюсь закончить статью "35 признаков недобросовестного контрагента", в которой перечисляю общие признаки участия контрагента в различных противоправных "схемах". С примерами и пояснениями. Надеюсь вы любите лонгриды.

📑 Провожу два интересных исследования по следующим темам:

▶️"Безопасность сделок в рамках маршрута "Новый шёлковый путь".

Данное исследование - непубличное, поэтому выводы опишу на канале в общих чертах в виде статьи.

▶️"Индустрия OSINT в России: состояние и перспективы".

Данное исследование - это попытка команды "Северной Пальмиры" осмыслить индустрию OSINT в России, оценить рынок и понять основные проблемы и перспективы. Исследование не коммерческое, поэтому, возможно, выложим полный отчёт. А может обойдёмся краткими выводами, посмотрим.

🔵 Я не пропадаю, всегда на связи. Если что пишите: @business_const

Насущная проблема 📊

Коллеги по ремеслу не раз поднимали проблему поиска финансовой информации о зарубежных компаниях. Тема действительно интересная, частично данный вопрос освещал тут.

💠 Одним из признанных лидеров в области сбора и катологизации информации о компаниях на западном рынке является компания Dun&Bradstreet (D&B), однако получить доступ к их базам сейчас весьма проблематично и дорого.

Методом проб и ошибок мне удалось найти обходной путь, чем и хочу поделиться.

🔽 Как оказалось, доступ к базам D&B можно получить через сервис LexisNexis. Данный сервис предоставляет пользователям доступ к большому числу (около 10к) различных межотраслевых баз данных. И даже вроде офис компании в Москве ещё работает.

Как и полагается хорошему сервису LexisNexis имеет триал-период. Для регистрации нужен корпоративный адрес электронной почты, с чем идеально справляется сервис одноразовой почты WWPager.

На здоровье 🙈

Друзья, всем привет! 👋

▶️Я наконец-то закончил работу над статьёй "35 признаков недобросовестного контрагента"! Статья получилась достаточно комплексная, хоть и не всеобъемлющая. Надеюсь она вам понравится.

▶️Если у вас возникли вопросы по данной статье или вам просто хочется поговорить на данную тему, то вы всегда можете написать мне @business_const , буду рад пообщаться.

▶️19-20 июня буду выступать с аналогичной темой на форуме "КРЭБ Белые ночи", если будете среди участников - пишите, увидаемся. Ссылочка на мероприятие.

Друзья, всем привет! 👋

▶️Продолжаем разговор на тему применения OSINT в рамках отдельных бизнес-задач. Сегодня предлагаю обсудить проверку юридической чистоты объекта недвижимости, а также финансовое состояние застройщика. Ссылка на статью.

▶️Как я понял Вам нравятся лонгриды, поэтому приятного чтения! 🙈

📎 Кстати, предлагаю освежить в памяти и другие мои статьи, которые я собираю на Teletype.

Для связи: @business_const

Контроль на закупках 🔎

Бывает так, что лица принимающие решения в бюджетных учреждениях хотят протащить "нужных" поставщиков по некоторым закупкам. Такова реальность. Сегодня хочу рассказать один из способов выявить признаки наличия такого "договорняка".

Если вкратце, то по общему правилу все закупки в бюджетных учреждениях должны проходить конкурентным способом, т.е. чтобы любой желающий мог побороться за право заключить договор. Самой расспространенной формой таких закупок является аукцион в электронной форме.

❗️ Однако, в соответствии с п. 4 ч. 1 ст. 93 ФЗ-44 контракты до 600 тыс. руб. можно заключать с единственным поставщиком, которого бюджетное учреждение может выбрать самостоятельно без дополнительных обоснований. Понимаете о чем я?

💠 Если контракт крупный, то его можно раздробить на контракты поменьше объёмом до 600 тыс. руб. и уже их отдать "нужным" поставщикам. Подобные действия позволяют избежать необходимость проведения аукциона, в котором мог бы выиграть любой участник, указавший минимальную цену.

📊 Если выгрузить в отдельный файл закупки учреждения, включая информацию о датах их проведения, то можно выявить такое дробление по следующим характеристикам контрактов:

▶️закупка происходит у одних и тех же фирм несколько периодов подряд;
▶️предмет договора совпадает или схож по смыслу в нескольких договорах в пределах года;
▶️стоимость договора не превышает 600 тыс. руб.;
▶️даты заключения нескольких небольших договоров в пределах квартала.

В пример выше:

▶️руководители "Компании 1" и "Компании 2" аффилированы к друг другу;
▶️большой контракт на закупку печатных изданий (~ 2 млн. руб.) дробят на 4 маленьких примерно по 500-600 тыс. руб. каждый;
▶️и в 2021 и в 2022 году контрактуются в одинаковый временной период (преимущественно май);
▶️в 2021 году сумму (~ 2 млн. руб.) получали чуть больше месяца, заключали по 2 контракта на каждую фирму, при этом в одинаковые даты;
▶️в 2022 году сумму (~ 2 млн. руб.) получили за неделю, также заключив по 2 контракта на каждую фирму, но уже поочерёдно.

Ищем информацию о производственных объектах компании 🗺

🔽 Логика такая

▶️ Если предприятие что-то производит, значит в процессе производства неизбежно образуются отходы. Отходы могут иметь различную форму: обрезки картона или ткани, отработанное машинное масло, загрязнённая вода, выбросы в атмосферу пыли, вредных газов или сажи и т.д.

▶️ Любые объекты на которых образуются отходы оказывают негативное воздействие на окружающую среду.

▶️ Все объекты, которые оказывают негативное воздействие на окружающую среду вносятся в специальный реестр объектов негативного воздействия. Расписывать долго не буду, более подробно почитать можно тут.

Так вот. Каждый объект (группа объектов), внесенный в реестр, имеет свою карточку, где указано, что это за объект, кто дал разрешение на его использование, в каком объеме он загрязняет окружающую среду и пр.

📑 Допустим мы изучаем какую-то компанию. Офис компании находится в пределах города, а где находится производственная площадка мы не знаем, но очень хотим.

📊 В процессе производства, как мы уже выяснили, образуются различные отходы. Если компания работает легально, то её объекты негативного воздействия поставлены на учет и есть в реестре.

❗️ Переходим в реестр, осуществляем поиск по ИНН и видим, что за компанией закреплен участок ОГР (открытых горных работ), видим его координаты (систему координат не скажу), а также объем выбросов, образуемых в процессе работ. Площадка найдена.

💬 Что дальше?

Участок открытых горных работ предполагает добычу полезных ископаемых. Обратившись к отраслевым экспертам, изучив спутниковые снимки, объем выбросов и пр. можно частично установить технологию добычи, примерный объем добычи, используемое оборудование, маршруты вывоза полезных ископаемых и пр.

Такие дела 🙈

Зачем мониторить рекламу конкурентов? 📰

▶️Иногда бизнесмены забывают о том, что любая реклама в России должна соответствовать требованиям ФЗ-38 "О рекламе", а также соответствовать принципам ФЗ-135 "О защите конкуренции". Как минимум.

Лайтовый пример. Многие видели рекламу бренда «Sunlight» о вечно закрывающихся магазинах и эпических распродажах. Пассаж рекламы понятен: магазины закрываются и распродают остатки товаров с большими скидками с целью увеличения продаж. Понятное дело, если клиенты идут в «Sunlight», значит они не идут в другие ювелирные магазины. Конкурентам «Sunlight» такой расклад не понравился. Предположительно, конечно.

📑 Так, 30.03.2020 неизвестный, но ответственный гражданин обратился в ФАС с заявлением о том, что ему пришло рекламное сообщение от «Sunlight», которое вводит клиентов в заблуждение, поскольку магазины в действительности не закрываются и используют данный ход с целью "наживы". ФАС рассмотрел данную жалобу, постановил прекратить распространение рекламы и передал информацию уполномоченным лицам для возбуждения административного производства. Так было несколько раз.

❗️ Если вы следите за рекламной активностью конкурентов, то можете не только анализировать какие креативы работают, а какие нет, но и мешать её распространению посредством жалобы в ФАС при наличии оснований. Кляузы обычно пишут с позиции физического лица, для того, чтобы скрыть откуда идет "атака" на бизнес.

▶️ С примерами рекламы, нарушающей законные требования, можно ознакомиться в специальном разделе на сайте ФАС "База решений и правовых актов", можно искать по ключевым словам, названию организации и т.д.

Простой способ найти банковский счёт компании 💸

Зачем искать информацию о банковских счетах? Обычно это необходимо в рамках поиска финансовых активов, ведь денежные средства компании аккумулируются на банковских счетах. Хотя, возможно, Вы просто хотите проверить реквизиты 🤷‍♂️

Да, информация о счетах, вкладах, балансе счёта и т.д. попадает под категорию банковской тайны. Однако некоторую информацию о счетах можно найти на основе открытых источников общедоступными способами. Притом, иногда раскрывают данную информацию сами банки.

✈️ В банк-клиенте любого банка при переходе в раздел "Платежи" сверху есть строка поиска. Если в данную строку вписать ИНН или название компании, то в случае наличия в банке счёта данной компании вы увидите её в открывшемся списке.

💳 Далее заполняем данные о плательщике, вводим рандомную сумму перевода и на самом последнем этапе перед отправкой платежа на экране появится раздел реквизиты получателя, где будет указан номер счёта компании.

Данный способ в меру своей простоты имеет также и особенности:

▶️подходит для поиска счетов компании, которая принимает платежи от физических лиц;

▶️для поиска необходим доступ в банк-клиент, который нельзя получить без открытия счета (карточки) в банке;

▶️в России зарегистрировано 643 банковских организации.

По опыту использования данного метода могу сказать, что в 80% случаев компания имеет счет в одном из топ-20 банков из данного рейтинга.

Также стоит учитывать региональные особенности, например, если компания зарегистрирована в Санкт-Петербурге, то логично проверить наличие счёта в Банке Санкт-Петербург, если в Казани, то Банке Казани и т.д.

P.s. Счета стоит проверять на блокировку, думаю, все об этом знают, но все же. Ресурс проверки блокировок счёта от ФНС тут, вместо БИК вводим 000000000.

❗️ Изменился контакт для связи. Теперь @business_const