Станьте официальным автором поправок к закону — присоединяйтесь к нашей рабочей группе.

Всем привет! А мы продолжаем набор до 8 декабря, и скажу — то, что происходит за последнюю неделю, меня лично очень радует.

В проект приходят классные люди и интересные компании: оч крупные банки, инвесткомпании, институты развития и даже представители министерств. Чего, признаться, я совсем не ожидал.

Также официально в составе:
— ТПП РФ, комиссия по финансово-промышленной и инвестиционной политике
— Президентская Академия (РАНХиГС)
— «Банковское обозрение»
— и наша кор-команда Ассоциации.

Почему, имхо, стоит присоединиться?
Для меня лично важно, что этот проект даёт профессионалам две редкие возможности:

1. Стать официально зарегистрированным автором поправок.
Ваше имя останется в документе от Ассоциации, которое мы регистрируем как интеллектуальную собственность (да-да) — независимо от того, какие нормы в итоге примут. Это вклад, который фиксируется навсегда.

2. Получить доступ к аналитике и статистике, которую мы собираем внутри группы.
Я сам радуюсь объёму полезных знаний, который рождается в процессе — в открытых источниках такого нет.

Если хотите внести свой вклад и стать частью команды — пока еще ждем заявку до 8 декабря.

P.S. Друзья, для тех, кто уже отправил, но не получил ОС — не переживайте, до 8 декабря все прийдет.💪

Ссылка на анкету — туть. 😎

Почему регулятор требует от банков однозначной идентификации владельцев счетов через ИНН — разъясняет на СМИ2 Алексей Войлуков МВА-профессор бизнес-практики по цифровым финансам РАНХиГС, автор ТГ-канала «Цифровые финансы»:

Первое, что хотелось бы отметить, — инициатива Банка России по обязательной привязке ИНН к банковским счетам клиентов для борьбы с дропперством является частью более широкой и плановой государственной работы. Подобная увязка ведется давно. Яркий пример — с сентября этого года ИНН стал обязательным для получения физическим лицом кредита или займа.

Кроме того, сейчас идет реализация изменений в налоговое законодательство по 287-ФЗ и закону «Об исполнительном производстве». Часть этих норм, усиливающих роль ИНН для однозначной идентификации и обмена информацией между ведомствами, например, при взыскании недоимок, вступила в силу с 1 ноября, а часть вступит в следующем году.

Таким образом, государство целенаправленно выстраивает взаимодействие различных систем, перестраивая законодательство вокруг ключевых идентификаторов, таких как ИНН и СНИЛС. В этом контексте шаг ЦБ выглядит логичным: для полноценной автоматизации процессов и выполнения государственных функций действительно необходим единый идентификатор. Новое требование обяжет все финансовые учреждения увязывать и хранить ИНН не только для вновь открываемых, но и для уже существующих счетов физических лиц, что не везде делается сегодня.

Второй важный аспект новости — разработка Банком России собственной платформы «Антидроп», которая должна заработать во второй половине 2027 года. Для её функционирования как раз и необходима единая идентификация, и здесь выбран тот же ИНН. То есть, по сути, одно с другим совместилось: без масштабного обновления информации по счетам во всех банках работа новой платформы будет затруднена.

Здесь возникает ряд серьезных вопросов.

Во-первых, в России уже создано и действует множество различных баз и платформ в разных ведомствах, решающих схожие задачи. Поэтому возникает сомнение относительно целесообразности создания ещё одной узконаправленной платформы «Антидроп».

Еще один момент: в Госдуме лежит законопроект об ограничении количества банковских карт, и для его реализации также потребуется создание единой межбанковской базы, где идентификатором, скорее всего, снова выступит ИНН. И это при том, что именно через карты и привязанные к ним счета совершается львиная доля дропперских операций. Получается риск создания двух параллельных систем для решения близких проблем.

Во-вторых, у самого ЦБ уже давно существует мощная действующая система — АС АКС (аналитическая система анализа корсчетов). Она позволяет детально отслеживать любые операции, выстраивать цепочки, в том числе дропперские, по различным реквизитам. На её базе была создана расширенная платформа «Знай своего клиента», которую используют службы финансового мониторинга банков и которая может анализировать подозрительные транзакции.

В свете этого не совсем понятно, зачем с нуля создавать отдельную платформу «Антидроп», когда можно было бы развивать и предоставлять как сервис уже существующие наработки, интегрируя их с государственными антифрод-системами.

Подобные проекты, как показывает, кстати, опыт свернутого пилотного проекта «Опердень» по сбору данных обо всех операциях банков за день, ведут к значительным затратам для всех участников — и для регулятора, и для финансовых организаций. Ресурсы уходят на состыковку различных баз и коммуникаций. А обозначенный срок в полтора-два года до запуска выглядит длительным, учитывая динамику развития мошеннических схем.

Важно отметить, что изменения в Уголовный кодекс для борьбы с дропперами уже действуют с середины лета, и акцент стоит делать на их популяризации и неуклонном применении, что может дать радикальный эффект быстрее, чем создание новой базы данных, которая по сути будет фиксировать уже совершенные схемы.

О, дивный новый мир!

Про криптовалюты и ЦФА в 2026 году

Давайте разберем подробнее пресс-релиз ЦБ РФ (https://www.cbr.ru/press/event/?id=28213), который анонсировал глобальную реформу рынка цифровых активов (в широком смысле) в России.

1. Терминология

В пресс-релизе упоминаются такие понятия, как «криптовалюты», «цифровая валюта», «стейблкойны». Кроме того, говорится о том, что криптовалюты «не эмитируются и не гарантируются ни одной из юрисдикций». Из этого следует, что в новом законе ЦБ, скорее всего, сохранит подход, согласно которому термин «криптовалюта» не используется, а под термином «цифровая валюта» понимаются криптоактивы без эмитента, вроде биткойна.

Что же будет со стейблкойнами? Из пресс-релиза мы видим, что стейблкойн – не равно «цифровая валюта». В текущем законодательстве такого понятия и вовсе нет. Закон оперирует термином «иностранное цифровое право» - по сути, речь в данном случае идет о криптоактиве, выпущенном эмитентом за пределами РФ и допущенном на российскую площадку. Но при этом есть целый ряд ограничений с таким допуском. В результате, такие известные стейблкойны, как USDT или USDC, не могут быть допущены к обращению на российской инфраструктуре и быть признанными иностранными цифровыми правами.

Что же будет в новом регулировании?

ЦБ говорит: «Совершать операции с криптовалютами будет возможно через текущую инфраструктуру: биржи, брокеры и доверительные управляющие смогут действовать на основании имеющихся лицензий. Отдельные требования будут установлены только для специальных депозитариев и обменников, которые будут работать с криптовалютами».
Будет ли это касаться стейблкойнов? Будет ли это касаться стейблкойнов, так или иначе связанных с недружественными юрисдикциями, в том числе USDT и USDC?

Поживем – увидим :)

2. ЦФА на публичном блокчейне

В пресс-релизе указывается: «Оборот ЦФА и иных российских цифровых прав (утилитарных, гибридных) будет разрешен в открытых сетях». Это важная мера, которая со временем позволит сделать ЦФА международным инструментом.
В этой связи у меня возникло несколько вопросов: что будет с текущими отечественными распределенными реестрами – насколько они вообще станут нужны?

Применительно к ЦФА в виде акций: останется ли ограничение, что такие ЦФА смогут выпускаться только в непубличных обществах? Непубличные общества выпускают ЦФА в публичном блокчейне. Может быть имеет смысл разрешить сделать полноценное ICO и для публичных обществ?

3. Заключение
Мы в АРЦП внимательно следим за развитием инициатив и прорабатываем различные сценарии.

Как на стоимости товаров отразится обложение налогом банковских услуг — разъясняет на СМИ2 Алексей Войлуков, МВА-профессор бизнес-практики по цифровым финансам РАНХиГС, автор ТГ-канала «Цифровые финансы»:

Изменения в Налоговый кодекс были приняты буквально за месяц до вступления в силу, оставив рынок в состоянии правового вакуума. Первые официальные разъяснения Минфина в виде письма появились лишь в конце декабря. С одной стороны, сам факт их появления — это уже хорошо. Времени для перестройки сложнейших процессов было катастрофически мало, особенно с учетом длинных январских праздников. Обычно на подобные реформы отводится не менее полугода, а по-хорошему — год.

В результате всем участникам по цепочке — банкам, платежным системам, IT-компаниям — приходится в авральном порядке начинать колоссальную работу: массово перезаключать договоры, полностью пересматривать финансовые модели и тарифы, перенастраивать бухгалтерские и технологические системы. При этом ключевые вопросы остались без четких ответов.

Например, в части информационно-технологического взаимодействия (ИТВ) участников расчетов НДС теперь будет облагаться «оказание услуг по сбору, доставлению и расчету информации по операциям с банковскими картами». Это означает, что налог придется платить не только по картам, но и, вероятно, по всем остальным видам расчетов. О чем, наверное, изначально авторы законопроекта не задумывались.

Отсюда возникает множество вопросов, особенно с учетом того, что ряд банковских операций (связанных с открытием счетов, переводами денег, информированием) продолжает не облагаться НДС. Что же тогда должно облагаться?

Письмо Минфина прямо исключило из-под нового налога операции через систему быстрых платежей (СБП). Это, конечно, хорошо, но нет гарантии, что в ходе дальнейших разъяснений этот пункт останется неизменным. При этом неясен статус многих других инструментов: должны ли облагаться НДС услуги по обеспечению платежей по QR-кодам, которые, казалось бы, не упомянуты в списке? Непонятен и такой момент: если прием платежа идет через QR-СБП, но обслуживает его банк-эквайер (банк, предоставляющий услугу безналичного приема платежей), должна ли его комиссия облагаться НДС? Логика письма Минфина и Налогового кодекса вступают здесь в противоречие. Аналогичный вопрос возникает по биометрической оплате.

Вопросы и непонимание сохраняются и в отношении цифрового рубля, пилотные проекты по которому начнутся уже в этом году. От НДС освобожден только владелец платформы, то есть ЦБ, но в законе никак не упоминаются банки-участники, обслуживающие оборот цифрового рубля.

Также пока не до конца ясно, как будет выстроена схема распределения комиссии, полученной от торговой точки. По классической модели она делится между тремя участниками: банком-эквайером, платежной системой и банком-эмитентом, выпустившим карту. При этом НДС теперь возникает только у эквайера. Он не может предъявить этот налог к вычету, например, банку-эмитенту, поскольку между ними нет прямых договорных отношений. Этот технический момент может нарушить устоявшиеся десятилетиями схемы взаиморасчетов.

Главный же удар пришелся по классическому эквайрингу — услугам по приему платежей по картам. По оценкам экспертов, это приведет к росту стоимости обслуживания для торговых точек в среднем на 0,5% от суммы операции, что в конечном счете может привести к повышению цен. В среднем товары могут подорожать как минимум на эти полпроцента из-за возникновения НДС.

Так, некоторые банки уже начали корректировать тарифы, что связано и с общей инфляцией, и с ростом затрат, в том числе из-за появления этого НДС. Остальные, вероятно, будут вносить изменения в течение первого квартала или по его итогам, ориентируясь на формирующуюся практику и меняющуюся бизнес-модель рынка безналичных платежей.

В итоге эти издержки лягут на покупателей. Но дальнейшее развитие ситуации будет зависеть от решений банков: насколько они готовы взять часть дополнительной нагрузки на себя.

⚡️ Историческое решение Конституционного Суда

"Признать часть 6 статьи 14 Федерального закона «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» не соответствующей Конституции Российской Федерации, ее статьям 19 (часть 1), 34 (часть 1), 35 (части 1 и 2), 45 и 46 (часть 1), в той мере, в какой она в системе 24 действующего правового регулирования препятствует судебной защите имущественных требований, вытекающих из законного обладания цифровой валютой и ее законного использования в обороте и заявленных лицами, получившими (приобретшими) цифровую валюту способами, не связанными с ее майнингом."

«Впредь до внесения изменений, вытекающих из настоящего Постановления, действующее правовое регулирование не может считаться препятствующим судебной защите имущественных требований, вытекающих из законного обладания цифровой валютой и ее законного использования в обороте и заявленных лицами, получившими (приобретшими) указанную цифровую валюту способами, не связанными с ее майнингом, если ими в суд будут представлены сведения, подтверждающие, что цифровая валюта, относительно которой возникло требование, была получена и использовалась на допустимых законом основаниях.»

Билеты "банка приколов" хотят запретить

Банк России предложил правительству запретить изготовление предметов, похожих на настоящие банкноты и монеты. Об этом говорится в документе «Основные направления развития наличного денежного обращения на 2026-2030 годы». Речь идет не о традиционном фальшивомонетничестве, а о создании изделий, которые внешне напоминают деньги, но формально не являются подделками.

По данным Центробанка, количество подделок рублевых банкнот снижается. Более 85% платежей сегодня совершаются безналично, но при этом общее число банкнот в обращении растет. Деньги все чаще используют для крупных сделок или хранения сбережений.

Запрет на создание предметов, похожих на деньги, помешает мошенникам, которые используют пробелы в защите банкоматов. Сувенирные и развлекательные изделия изначально не предназначены для обмана. Большинство людей легко отличают их от настоящих денег. Однако в последнее время мошенники все чаще используют такие предметы. Они изготавливают изделия, которые по размеру и машиночитаемым признакам совпадают с банкнотами. Внешне они могут лишь отдаленно напоминать настоящие рубли, но этого оказывается достаточно для того, чтобы обмануть некоторые банкоматы.

Многие современные банкоматы оснащены функцией ресайклинга: принимают наличные, проверяют их по машиночитаемым признакам, сортируют и затем могут выдать эти же банкноты следующему клиенту. Если в банкомат попадут предметы, похожие на деньги, это приведет к ошибкам, конфликтам и финансовым потерям для людей и банков.

Именно поэтому Банк России вырабатывает комплексное решение данного вопроса, а банкам уже сейчас необходимо совершенствовать системы распознавания наличных денег, в т.ч. по скан-образу банкнот, чтобы избежать подобных ситуаций.