Один из крупнейших бизнесменов подозревается в выводе денег за рубеж. Суд заочно арестовал и объявил в международный розыск Сергей Пресняков, владелец группы компаний Active CIS. Его считают организатором преступной группы, которая выводила огромные суммы за границу через фиктивные сделки в офшор. Ущерб составляет более 900 млн рублей. В ходе экономических и бухгалтерских экспертиз сумма может увеличиться до 10 млрд рублей. В рамках этого дела осенью 2019 года был арестован Руслан Кряжев (исполнительный вице-президент и миноритарных акционер Active CIS, который в 90-е работал в структурах «Юкоса»).
Пренякова признали банкротом в марте этого года. Он задолжал ПАО «Сбербанк» почти 124 млн рублей в рамках договоров о предоставлении банковских гарантий и 2,5 млрд рублей - возобновляемая кредитная линия.@BlackAudit

Потенциальный дистрибьютор токенов закрылся. Криптовалютная биржа Blackmoon сообщила о своем закрытии. Генеральный директор биржи Олег Сейдак сообщил, что причиной закрытия стали высокие нормативные требования, предъявляемые Пятой директивой по борьбе с отмыванием денег. Биржа должна была стать первым продавцом криптовалюты Telegram.@BlackAudit

Мошенническая схема раскрыта Интерполом. Совместная работа с властями ФРГ, Ирландии и Нидерландов помогла раскрыть преступную схему на 2,4 млн евро, которая связана с продажей масок для медиков Германии. В схеме использовались взломанные электронные ящики, мошенничество с предоплатой и отмывание денег. Германские органы здравоохранения связались с испанской компанией по электронной почте, которая заявила о наличии 10 млн масок. Но доставку компания сделать не смогла и посоветовала поставщика в Ирландии, который смог бы выполнить заказ. С ирландским поставщиком был заключен контракт на 1,5 млн масок, которые должны были доставить из Нидерландов на грузовиках. Была внесена предоплата 1,5 млн евро. Но ирландская компания заявила, что платеж не получила, и необходимо перевести 880 тыс евро поставщику в Нидерландах для совершения сделки. Но и после этого поставки не было.
Началось оперативное расследование, в ходе которого удалось отследить 880 тыс евро, большая часть из которых была переведена в британский банк на счет, связанный с Нигерией. Мошенники просто создали копию сайта реально существующей компании в Нидерландах для своей схемы. Задержаны двое в Нидерландах, но злоумышленников может быть и больше. Это просто опытные мошенники, никак не связанные с производством медицинского оборудования.@BlackAudit

Минфин штампует изменения налоговых соглашений. На этот раз изменения соглашений об избежании двойного налогообложения направлены Люксембургу и Мальте. История такая же, как и с Кипром - увеличение ставки процентов и дивидендов до 15% (сейчас от 5%). Поправки вносятся в налоговые соглашения с так называемыми «транзитными» юрисдикциями. Россия вносит предложения в одностороннем порядке, а в случае непринятия их другой стороной, соответствующие договоры будут расторгнуты.@BlackAudit

Мальта старается избежать «серого» списка FATF. Мальта ведет переговоры с правительством США, чтобы избежать попадания в список стран, которые имеют стратегические недостатки в сфере противодействия отмыванию доходов и финансирования терроризма. В 2019 году экспертная группа Совета Европы Moneyval оценила Мальту негативно. Юрисдикция получила чуть больше года на устранение недостатков. Сейчас шансы Мальты 50/50. Если она всё же попадет в этот список, то это создаст ряд проблем и серьезно повлияет на конкурентоспособность и привлекательность.@BlackAudit

Новый вид мошенничества в Сбербанке. В мобильном приложении появляются незнакомы для клиентов номера мобильных телефонов, как дополнительные. На дополнительный номер будет осуществляться отправка смс-сообщений для подтверждения операций в случае недоступности основного номера. Рекомендуем проверять данную информацию в личном кабинете. Но учтите, что ушлый Сбербанк никак не реагирует на подобные сообщения о мошенничестве. Похоже, кто-то там из зелененьких «в теме». И снова активизировались звонки с номера 900 от мошенников. Будьте бдительны.@BlackAudit

Налоговики «поселятся» в семейных бюджетах. ФНС планирует создать специальный реестр, в котором, в том числе, будут отражаться доходы граждан. По словам господина Колесникова, эта информация позволит оказывать необходимую помощь и поддержку, которая будет необходима. Сегодня законопроект будет рассмотрен Госдумой во втором чтении. В случае принятия, в чем никто не сомневается, оператором этой системы станет ФНС. Официальная версия необходимости этого реестра: на первом месте стоят повышение качества предоставления государственных и муниципальных услуг, защита прав и интересов граждан, обеспечение нацбезопасности. Шансы скрыть что-то от «большого брата» будут только у богатых и власти, а вот у остальных - никаких. Не говоря уже о злоупотреблениях с помощью этой базы.@BlackAudit

ЦБ за увеличение лимита операций с картами без PIN-кода. Банки поддерживают данное предложение, там уверены, что это поможет сократить очереди в супермаркетах. С каких пор финансовые организации заботят очереди? Вот только ни ЦБ, ни банки не задумываются о главном - увеличение мошеннических операций. Еще одна идея есть у управляющего директора рейтингового агентства НКР Станислава Волкова, который предлагает каждому владельцу карты самому устанавливать индивидуальный порог для покупок без PIN-кода.@BlackAudit

Мошенники активизировались. 8 признаков того, что вас хотят «развести»:
1. предложение заключить сделку на проектную работу через сайт-гарант, а потом внести залоговую сумму;
2. обещание вернуть вам уплаченный НДС и любой другой налог, помимо НДФЛ. Помните, что государство имеет возможность вернуть вам ТОЛЬКО уплаченный ранее НДФЛ, и только в оговоренных законом случаях, право на возврат подтверждается документально;
3. предложение узнать о наличии компенсационных выплат по номеру банковской карты;
4. предложение заполнить анкету с указанием личных данных, в том числе номер банковской карты;
5. приглашение получить банковскую карту определенного банка, а дальше игнорирование, если вы сообщаете, что такая карта у вас уже есть;
6. предложение оплатить информационные или юридические услуги за предоставление сведений о положенных выплатах и компенсациях;
7. предложение вложить деньги под ОЧЕНЬ большой % в ценные бумаги от имени известных инвестиционных компаний;
8. предложение оплатить штраф по номеру телефона или по ссылке за нарушение режима самоизоляции (хотя пишут, что за нарушение карантина - режим не введен) под угрозой возбуждения уголовного дела.@BlackAudit

Запрет на блокировку счетов продлен до 31 мая. Налоговики не будут блокировать счета налогоплательщиков за нарушения при сдаче отчетности и обмене документами с ИФНС. До этой же даты приостановлен контроль за соблюдением требований валютного законодательства. Все меры предусмотрены постановлением Правительства РФ от 02 апреля 2020 года №409.
Блокировка счетов не предусмотрена в случае:
- опоздания с подачей налоговых деклараций, РСВ и 6-НДФЛ более чем на 10 дней;
- неисполнение обязанности по обеспечению получения от налогового органа документов в электронной форме по ТКС;
- непредоставление налогоплательщиком электронной квитанции о приеме документов из инспекции,
По валютному законодательству: инспекторы продолжат те проверки, в ходе которых были выявлены несоблюдение требований валютного законодательства, если срок давности привлечения к административной ответственности за эти нарушения истекает до 1 июня 2020 года.@BlackAudit

Британия арестовывает активы российских чиновников и олигархов. В GB начались административные аресты недвижимости, принадлежащей гражданам России. Эмиграционные власти готовят списки русских граждан для депортации из Британии. Высылка затронет в первую очередь членов семей российских бизнесменов и чиновников: жен и детей. Данной информацией поделился оппозиционный белорусский политик Владимир Мунякин. Он также заявляет, что представители саудовских банков ведут консультации на предмет замораживания активов и транзакций из России. Власти Кипра обещают поддержать любые действия Британии против России: речь идет о лишении кипрского гражданства российских олигархов и чиновников, получивших его по инвестиционной программе, а также об инициации расследования о происхождении денег, которые находятся в банках Кипра.@BlackAudit

С кем поведешься… Главный разведчик США и открытый гей Гренелл брал деньги у беглого молдавского олигарха Плахотнюка за покровительство.
Ричард Гренелл (исполняющий обязанности главы национальной разведки США) оказался под подозрением, после того, как выяснилось, что он оказывал платные услуги беглому олигарху Плахотнюку. Их сотрудничество началось в 2016 году, когда Гренелл написал несколько статей в защиту Плахотнюка. Но скрыл информацию о том, что статьи были проплачены (этот факт подтверждают документы и свидетельские показания). Публикации были посвящены банковским махинациям олигарха. Плахотнюк продолжает находится в США.@BlackAudit

Художественная легализация денег - очередной вид искусства. Как и любой вид искусства он требует времени, сил и, конечно же, денег. Если нужно легализовать миллионы, которых официально нет, то вот красивая во всех смыслах схема. Владелец теневых доходов покупает дешевую картину, которую нарисовал когда-то любитель. И начинает «набивать» этой картине цену с помощью заказных журнальных статей и покупки рецензий критиков. В итоге картина становится ценнейшим произведением искусства, который продается на аукционе за сотни тысяч долларов, а покупается подставным коллекционером владельца нелегальных денег за миллионы. Деньги отмыты.
Только учтите, это лишь суть схемы, которая в реальности гораздо сложнее, что делает ее раскрытие практически невозможным. Страны угадайте сами... @Sothebyslife

Libra - криптовалюты не будет. Ассоциация Libra, управляющая проектом, объявила о полном изменении концепции - название останется, но суть будет полностью изменена и не вызовет сопротивления со стороны регуляторов, так как не будет подрывать власть центробанков. Теперь Libra будет поддерживать ряд стеблкойнов, каждый из которых станет цифровой версией существующих в стране валют. Libra станет цифровым мультикошельком. Уже ведутся переговоры со швейцарскими регуляторами о получении лицензии на проведение платежей и надеется зарегистрироваться в FinCEN, управлении по борьбе с финансовыми преступлениями США. Разрешения должны быть получены к концу 2020 года.@BlackAudit

Нарушаем 115 ФЗ - ЦБ одобряет. А нарушить можно вот что: открыть счет юрлица без личного присутствия представителя компании. Да и цель открытия счета должна быть единственной - получение кредита для поддержки и сохранения занятости. Постановление Правительства №422. А в договоре обязательным пунктом должно быть прописано, директор или представитель компании должен лично отметиться в банке. Мелочь, а приятно.@BlackAudit

Банк России закручивает гайки по наличным расчетам. 27 апреля вступает в силу Указание Банка России №5348-У «О правилах наличных расчетов». Лимит в 100 тысяч рублей налом по одному договору действовал для ИП и организаций, теперь этот лимит распространится и на расчеты с физлицами. «Расплачиваться наличными без ограничений смогут между собой только физлица, не являющиеся ИП». @BlackAudit

Британия ужесточила законодательство в отношении отмывания денег. Теперь агенты по недвижимости разбирают детально новые законы, которые им грозят штрафами и тюремным заключением. Новые законы называют сложными и даже «драконовскими».
Одно из самых важных изменений касается сдачи в аренду элитной недвижимости. Если ежемесячная арендная плата превышает 10 тыс евро, то все арендаторы и домовладельцы должны проходить проверку касательно источника денег. Частично ответственность ложиться и на агента. Теперь агент состоятельного арендатора (который оплачивает аренду через оффшор) должен узнать, кто является реальным бенефициаром компании, в том числе просить арендатора предоставить доказательства.
Новые законы являются очередной попыткой очистки британского рынка элитной недвижимости от нечестно заработанных денег. К примеру, в Лондоне офшорным компаниям принадлежит около 42 тыс объектов недвижимости. Предположительно, в следующим году появится закон, который обяжет компании раскрыть имена своих бенефициаров.
Однако не все владельцы офшоров нечисты на руку. Многие покупают недвижимость через офшорную компанию по причине выгоды с точки зрения налогообложения.
В совет декабрьском выступлении королева Елизавета сказала о законопроекте, предусматривающем регистрацию юридических лиц, который в следующем году должен стать законом. Согласно этому документу, планируется создание публичного реестра бенефициарных владельцев всей земли в Великобритании, а, значит, люди больше не смогут владеть недвижимостью анонимно. Несоблюдение новых правил бенефициарными владельцами будет считаться уголовным преступлением.
Но закон ударит по тем людям, у которых есть вполне законные основания для желания скрыть свою личность - это связано с похищением людей.
Но как бы там ни было, уровень отмывания денег в Великобритании еще достаточно высокий, потому что доступны механизмы для этого. Одной из организаций, которая занимается сделками с недвижимостью выявлен 421 объект в Англии и Уэльсе общей стоимостью более 5 млрд фунтов стерлингов, которые были приобретены, вероятнее всего, за незаконные средства.@BlackAudit

Вирус закрывает офшоры: что делать? Пандемия и (по странному ли стечению обстоятельств?) продиктованные ей решения российских властей могут стать заключительным аккордом в использовании иностранных компаний с российскими корнями.
1. Закрытие границ ограничило возможности по управлению налоговым резидентством и снизили мобильность бизнеса. Это ставит под сомнение перспективы использования иностранных компаний. Доход бизнесменов от их деятельности будет облагаться НДФЛ в РФ.
2. Иностранная компания может быть признана российским налоговым резидентом, если будет доказано, что управления осуществляется из России.
3. Введение 15% налога на дивиденды и проценты рискует свести к нулю налоговую эффективность зарубежных структур.
Эти риски поднимают вопрос о том, что же делать и какие есть альтернативы.
Ликвидация иностранной компании. Наиболее радикальная мера. При этом стоит помнить, что время безналоговой ликвидации в рамках амнистии капитала прошло. Владельцам необходимо взвесить все возможные налоговые последствия ликвидации, если при этом будут распределяться активы в пользу российских собственников. При правильном подходе ликвидация может быть реализована с минимальными налоговыми последствиями. Например, за счет снижения рыночной стоимости на фоне неблагоприятной экономической конъюнктуры.
Применение сквозного подхода. Суть в следующем: российский бенефициар заявляет себя как фактического получателя дохода (ФПД), и к выплатам за рубеж применяется ставка НДФЛ (13%). Риск оспаривания статуса ФПД российскими налоговиками в таком случае значительно снижается. Этот подход хорошо работает в отношении дивидендов при прозрачной структуре владения с российским налоговым резидентом наверху. Если речь идет о цепочке иностранных компаний - подход практически не применим.
Перенос налогового президентства в РФ. Этот вариант позволяет снизить налоговые риски в РФ. В тоже время на иностранную компанию продолжает распространятся иностранное право. Перенос резидентства применяется в рамках совместных предприятий. Налоговые преимущества: отсутствие риска по ФПД и налоговому президентству, возможность использования домашнего налогообложения дивидендов в отношении резидентов РФ.
Перевод в специальный административный район. Редомиляция в расположенные в Калининграде и Владивостоке специальные административные районы (САР) предполагает смену налогового резидентства и юридической регистрации компании. Перевод имеет свои преимущества, но требует соблюдения ряда условий (например, инвестирование в экономику РФ не менее 50 млн рублей). Перевод в САР инициируется в иностранной юрисдикции.
Создание сабстанса за рубежом. Практика существует с 2015 года, когда российские группы начали создавать полноценные офисы в низконалоговых странах. Тут не требуется изменения налогового и юридического статуса компании, но несет дополнительные затраты. Поэтому стоит просчитать налоговую экономию.@BlackAudit

Вывод активов из Нэклис-Банка. Лицензия у банка была отозвана 10 января этого года. Временная администрация установила наличие в деятельности бывшего руководства действий, направленных на сокрытие ранее выведенных активов с помощью совершения операций по уступке прав требований ссудной задолженности, а также вывода активов банка путем кредитования заемщиков (заведомо невозвратные кредиты). Данная информация направлена в Генпрокуратуру и следственный департамент МВД. На дату отзыва лицензии «дыра» в балансе банка составляла почти 1,4 млрд рублей.@BlackAudit

Пуэрто-Рико становится дорогим офшором. Губернатор Пуэрто-Рико Ванда Васкес подписала закон об увеличении суммы готового сбора для криптовалютных предпринимателей с $300 до $5000. Из-за такого высокого сбора Пуэрто-Рико может потерять привлекательность для криптовалютных фирм и инвесторов, так как юрисдикция всегда считалась для них «безопасной гаванью» с благоприятными налоговыми условиями. Власти ожидают получить дополнительно 11,9 млн долларов. Также новый закон предусматривает снижение налога для фирм с годовым доходом менее 100 тыс долларов. Для переезда в Пуэрто-Рико криптовалютные предприниматели должны заплатить $750 в качестве регистрационной пошлины, $5000 комиссии за специальный инвестиционный фонд, $10000 ежегодного взноса и $5000 нового годового сбора. Новый закон сильно отличается от предыдущего, поэтому в условиях высокой волатильности рынка многие криптовалютные предприниматели в Пуэрто-Рико могут принять решение о смене юрисдикции.@BlackAudit

​Европейский суд по правам человека направил правительству России вопросы о судьбе картины Карла Брюллова ,,Христос во гробе,,. Знаменитое полотно была изъято ФСБ в 2003г. у законных владельцев граждан Германии,семьи Певзнер. В рамках расследования дела о контрабанде, которое позже было прекращено. И Конституционный, и Верховный суды РФ признали конфискацию незаконной, однако до сих пор картина не возвращена законным владельцам.Супруги Певзнер приобрели картину в 2002 году у приходской общины русского православного храма Воскресения Христова в Брюсселе за 100 тыс€.Искусствоведы предполагают, что Брюллов работал над картиной, предназначавшейся для домовой церкви, в имении заказчика графа Николая Адлерберга под Мюнхеном. Согласно другой версии, она была вывезена графом, когда он после покушения на Александра II навсегда покинул Россию. @Sothebyslife