Из анализа следует: продать крипту, по сути, еще сложнее для физических лиц. Нет ни одного ресурса онлайн, где физическое лицо может продать к примеру 10000 USDT. Даже если есть, предлагают конские комиссии по разным методам вывода, и комиссия, помимо заниженного курса, в 2-10 рублей составляет от 2-5% на вывод. Пусть некоторые даже пишут законный вывод, но вывод этот условный, как и возможный срок лишения свободы после данного вывода. Единственным способом стала наличность на крипту и обратно с большими рисками, так как уже набирает оборот задержания органами за обмен.

Уголовная ответственность за неуплату налогов наступает, если сумма неуплаченных налогов за три финансовых года подряд составляет более 2,7 млн руб, при этом следствие должно доказать умысел. А умысел может быть установлен при использовании схем, ненадлежащем оформлении документов, большой сумме недоимки, которая не погашена. И тут один самых важных моментов в том, что если есть недоимка, и есть возможность её погасить, то лучше это сделать сразу, не дожидаясь наступления не самых приятных последствий. Однако, это тоже не дает никаких гарантий, что не будет уголовного преследования, потому что, как известно, там могут рассмотреть легализацию, мошенничество, вывод активов и прочее, что добавит уголовных статей.@BlackAudit

В Ижевске осуждены четверо местных жителей за создание обнальной площадки. Через подставных лиц было образовано более 40 организаций, через счета которых в последствии осуществлялось обналичивание денежных средств. Им назначено наказание в виде лишения свободы на срок от 3 до 5 лет условно с выплатой штрафа в размере от 100 тыс до 500 тыс. руб и конфискацией у трех фигурантов денежных средств в сумме более 4 млн руб. В отношении еще одного обвиняемого уголовное дело приостановлено.@BlackAudit

Тысячи юридических лиц попали в список планирования ВПН. Большую часть за три финансовых года. ФНС фактически сейчас будет рассылать уведомления о начале выездных налоговых проверок. Эта стихия больше затронет строительство, производство, транспорт и иные виды деятельности. Готовимся к новой волне доначисления в бюджет.
Следующий год будет, посвящен платежным агентам.@BlackAudit

Директора одного из региональных филиалов коммерческого банка обвиняют в превышении должностных полномочий. Он, зная о прекращении полномочий гендиректора мясоперерабатывающего комбината в Мценске и наличии корпоративного спора, незаконно распорядился перевести по фиктивному внешнеторговому контракту более 2,4 миллиона евро со счета предприятия на счет заграничной компании, аффилированной гендиректору комбината. Вывод денег был признан неправомерным. Ущерб в рублях составил 167,7 млн руб. Обвинение запросило 8 лет колонии и 2 года запрета на банковскую деятельность. Сам гендиректор завода был ранее осужден на 6 лет колонии и 800 тыс руб штраф за незаконные валютные операции с использованием поддельных документов.@BlackAudit

Возврат переплаты по ЕНС становится настоящим квестом для предпринимателей. Инспекция начинает проверять происхождение средств на ЕНС, если есть хоть малейшее подозрение на незаконное происхождение, к проверке также подключаются прокуратура и Росфинмониторинг. Более того, прокуратура вполне может изъять эти суммы в доход государства. А с 1 сентября вообще запретят пополнять ЕНС третьих лиц без налоговой цели. Отмывать деньги таким способом станет невозможно.@BlackAudit

В США заочно предъявлено обвинение трем гражданам России - Юлиии Панковой, Александру Волосовику, Кириллу Затолокину. Кроме них в деле в качестве обвиняемых фигурирует две компании - Media Land и ML.Cloud. Их обвиняют в сговоре с целью мошенничества с использованием электронных средств связи и отмывания денег. Пострадали жители 21 одного штата, ущерб $62 млн. Минюст США предлагает вознаграждение до $10 млн за помощь в расследовании.@BlackAudit

Ещё одна схема, которая стара, как мир, но ей продолжают пользоваться и попадать на штрафы и доначисления - выдача денег под отчет вместо зарплаты. Даже не пытайтесь, не получится сделать всё чисто. Количество маркеров, указывающих на использование схемы более чем предостаточно: систематическая выдача, расход в день поступления, отсутствие документов и расходы на личные нужды. Проверки по этому поводу настолько дотошные, что доначисления и штрафы гарантированы. Да и суды в большинстве на стороне налоговиков.@BlackAudit

Криптобиржа EXMO прекращает работу. Биржа зарегистрирована в Великобритании, власти подозревают её в обходе санкций против РФ. Счета, фиатные резервы и цифровые активы заблокированы, банкам запрещено любое обслуживание биржи, как местным, так и иностранным. Новых пользователей не регистрируют. Клиентам рекомендуется как можно быстрее вывести средства.@BlackAudit

В Японии криптовалюты признаны финансовыми активами . После вступления законопроекта в силу операции с цифровыми активами будут регулироваться по правилам, которые уже действуют в отношении других финансовых инструментов. Ключевая норма - запрет инсайдерской торговли. Эмитенты будут обязаны раскрывать информацию о планах по использованию привлеченных средств. До этого криптовалюта в Японии регулировалась в рамках закона о платежных услугах.@BlackAudit

Учредители и собственники бизнеса оказались в очень не простой ситуации. Сейчас полностью можно установить, кто реально управляет безнесом, дает распорядительные функции работникам. КДЛ сейчас просто в шоке, как по решению суда и органов отнимают имущество у них, в догонку отнимают у родственнков, все за грехи юридических лиц. Суммы изятия в судах на миллиарды рублей. Беники начинают полностью прорабатывать структуру компаний на будущее, но не у всех данный процесс получается, так как псевдоним юристы которые берутся за все, к сожалению, не специалисты в данной области.@BlackAudit

Маркет с обновлениями и решениями по налогам, финансам и криптовалютам. Каждый для себя найдет решение тут - MarketBA

За незаконную банковскую деятельность осуждены 15 человек в Татарстане. 11 из них получили реальные сроки от 2,5 до 5 лет лишения свободы. Остальным условные сроки на 3,5 года и штрафами до 2 млн руб. Весь доход членов преступной группы составляли комиссии за обналичивание.@BlackAudit

За первое полугодие 2026 года ФНС подала 9,8 тысяч заявлений о банкротстве юрлиц (в 4,5 раза больше, чем в прошлом году). Объясняется это стремлением вмешаться в ситуацию до тех пор, пока у должника ещё есть что взыскивать.@BlackAudit

В Испании, Португалии и Панаме правоохранителями при поддержке Интерпола и Европола проведена операция, в ходе которой раскрыта международная мошенническая сеть. Специализировались на подмене деловой переписки. Мошенники выдавали себя за руководителей компаний и убеждали сотрудников переводить деньги по реквизитам под видом оплаты реальных сделок. Средства распределялись по большому количеству счетов. Через такие цепочки прошло минимум 94 млн евро. Всего мошенники заработали 140 млн евро. Заморожено 3 млн евро, которые будут направлены пострадавшим. Сеть ликвидирована, организаторы задержаны.@BlackAudit

Самое интересное и понятое в налоговом конструкторе, да и для финансовых транзакций за рубежом - это траст. Под данную структуру не просто можно кредитоваться, но и использовать как банковский инструмент. Минимализм и движок денег, позволяет оформлять недвижимость и делать большие траты на управление бизнесом. Причем большинство используют к большим компаниям в РФ.@BlackAudit

У Минцфиры готовы правила компенсации физлицам, пострадавшим от мошенников. Алгоритм следующий. Заявление в полицию - талон-уведомление вместе с заявлением в банк в течение 10 рабочих дней после списания средств. Далее банк будет проверять основания, в том числе через обращение к операторам связи, имело ли место мошенническое действие. Если оператор подтверждает, что имело место мошенническое действие, но меры противодействия не были приняты, то будет возмещать ущерб. В противном случае в возмещении будет отказано. Средства будут возмещены после предоставления копии постановления о возбуждении уголовного дела. Выводы оператора также можно будет оспорить.

А теперь стоит подумать о том, как часто операторы связи будут подтверждать , что меры не были приняты.@BlackAudit

Миллиардеры продолжают выводить деньги из РФ. По неофициальным данным с начала года сумма выведенных средств исчисляется десятками миллиардов долларов. В основной массе деньги уводят в ОАЭ, Турцию, Саудовскую Аравию, Кипр и государства Африки. Причины не только в опасениях по поводу состояния экономики, но и громких конфискаций. Деньги переводят в крипту, золото, недвижимость за границей и частные инвестиционные фонды. Также появились новые направления - Армения, Казахстан, Киргизия через стейблкоин А7А5.@BlackAudit

Если расход превышает доход - это ещё не значит, что имеет место быть сокрытие доходов и на эту сумму ИФНС может доначислить налог. Постановление Арбитражного суда Уральского округа от 25.06.2026 № Ф09-1010/26 по делу № А50-460/2025:

Факт расходования физическим лицом денежных средств сам по себе не подтверждает получение дохода в сумме, равной израсходованным средствам. Поэтому ни приобретение имущества, ни внесение денег на свой банковский счет не может рассматриваться как безусловное доказательство получения соответствующего дохода. Приравнивать расходные операции к доходным недопустимо.

Для того, чтобы доначислить налог, ИФНС должна установить источник происхождения средств, размер и дату получения дохода.@BlackAudit