Ещё одна схема, которая стара, как мир, но ей продолжают пользоваться и попадать на штрафы и доначисления - выдача денег под отчет вместо зарплаты. Даже не пытайтесь, не получится сделать всё чисто. Количество маркеров, указывающих на использование схемы более чем предостаточно: систематическая выдача, расход в день поступления, отсутствие документов и расходы на личные нужды. Проверки по этому поводу настолько дотошные, что доначисления и штрафы гарантированы. Да и суды в большинстве на стороне налоговиков.@BlackAudit

Криптобиржа EXMO прекращает работу. Биржа зарегистрирована в Великобритании, власти подозревают её в обходе санкций против РФ. Счета, фиатные резервы и цифровые активы заблокированы, банкам запрещено любое обслуживание биржи, как местным, так и иностранным. Новых пользователей не регистрируют. Клиентам рекомендуется как можно быстрее вывести средства.@BlackAudit

В Японии криптовалюты признаны финансовыми активами . После вступления законопроекта в силу операции с цифровыми активами будут регулироваться по правилам, которые уже действуют в отношении других финансовых инструментов. Ключевая норма - запрет инсайдерской торговли. Эмитенты будут обязаны раскрывать информацию о планах по использованию привлеченных средств. До этого криптовалюта в Японии регулировалась в рамках закона о платежных услугах.@BlackAudit

Учредители и собственники бизнеса оказались в очень не простой ситуации. Сейчас полностью можно установить, кто реально управляет безнесом, дает распорядительные функции работникам. КДЛ сейчас просто в шоке, как по решению суда и органов отнимают имущество у них, в догонку отнимают у родственнков, все за грехи юридических лиц. Суммы изятия в судах на миллиарды рублей. Беники начинают полностью прорабатывать структуру компаний на будущее, но не у всех данный процесс получается, так как псевдоним юристы которые берутся за все, к сожалению, не специалисты в данной области.@BlackAudit

За незаконную банковскую деятельность осуждены 15 человек в Татарстане. 11 из них получили реальные сроки от 2,5 до 5 лет лишения свободы. Остальным условные сроки на 3,5 года и штрафами до 2 млн руб. Весь доход членов преступной группы составляли комиссии за обналичивание.@BlackAudit

За первое полугодие 2026 года ФНС подала 9,8 тысяч заявлений о банкротстве юрлиц (в 4,5 раза больше, чем в прошлом году). Объясняется это стремлением вмешаться в ситуацию до тех пор, пока у должника ещё есть что взыскивать.@BlackAudit

В Испании, Португалии и Панаме правоохранителями при поддержке Интерпола и Европола проведена операция, в ходе которой раскрыта международная мошенническая сеть. Специализировались на подмене деловой переписки. Мошенники выдавали себя за руководителей компаний и убеждали сотрудников переводить деньги по реквизитам под видом оплаты реальных сделок. Средства распределялись по большому количеству счетов. Через такие цепочки прошло минимум 94 млн евро. Всего мошенники заработали 140 млн евро. Заморожено 3 млн евро, которые будут направлены пострадавшим. Сеть ликвидирована, организаторы задержаны.@BlackAudit

Самое интересное и понятое в налоговом конструкторе, да и для финансовых транзакций за рубежом - это траст. Под данную структуру не просто можно кредитоваться, но и использовать как банковский инструмент. Минимализм и движок денег, позволяет оформлять недвижимость и делать большие траты на управление бизнесом. Причем большинство используют к большим компаниям в РФ.@BlackAudit

У Минцфиры готовы правила компенсации физлицам, пострадавшим от мошенников. Алгоритм следующий. Заявление в полицию - талон-уведомление вместе с заявлением в банк в течение 10 рабочих дней после списания средств. Далее банк будет проверять основания, в том числе через обращение к операторам связи, имело ли место мошенническое действие. Если оператор подтверждает, что имело место мошенническое действие, но меры противодействия не были приняты, то будет возмещать ущерб. В противном случае в возмещении будет отказано. Средства будут возмещены после предоставления копии постановления о возбуждении уголовного дела. Выводы оператора также можно будет оспорить.

А теперь стоит подумать о том, как часто операторы связи будут подтверждать , что меры не были приняты.@BlackAudit

Миллиардеры продолжают выводить деньги из РФ. По неофициальным данным с начала года сумма выведенных средств исчисляется десятками миллиардов долларов. В основной массе деньги уводят в ОАЭ, Турцию, Саудовскую Аравию, Кипр и государства Африки. Причины не только в опасениях по поводу состояния экономики, но и громких конфискаций. Деньги переводят в крипту, золото, недвижимость за границей и частные инвестиционные фонды. Также появились новые направления - Армения, Казахстан, Киргизия через стейблкоин А7А5.@BlackAudit

Если расход превышает доход - это ещё не значит, что имеет место быть сокрытие доходов и на эту сумму ИФНС может доначислить налог. Постановление Арбитражного суда Уральского округа от 25.06.2026 № Ф09-1010/26 по делу № А50-460/2025:

Факт расходования физическим лицом денежных средств сам по себе не подтверждает получение дохода в сумме, равной израсходованным средствам. Поэтому ни приобретение имущества, ни внесение денег на свой банковский счет не может рассматриваться как безусловное доказательство получения соответствующего дохода. Приравнивать расходные операции к доходным недопустимо.

Для того, чтобы доначислить налог, ИФНС должна установить источник происхождения средств, размер и дату получения дохода.@BlackAudit

Суды всё чаще отказывают в списании долгов в рамках процедуры личного банкротства по просьбам кредиторов. Последние зачастую уверены в том, что должники имеют возможность погасить долги. За 2025 год - 4,9 тысяч отказов, за первые 5 месяцев 2026 года - уже 4,2 тысячи отказов. И зачастую дело в недобросовестных юристах-посредниках, которые преподносят эту процедуру, как элементарную возможность начать с чистого листа.@BlackAudit

Мошенники заменили схему с переводом на безопасный счет. Теперь они заверяют жертву в том, что финансовые данные могут быть использованы для отмывания денег, что влечет за собой уголовное преследование. Чтобы избежать проблем, жертве предлагают срочно "обновить" свой основной счет в Центральном Банке. Для это жертве необходимо снять все деньги со счетов через банкомат и внести их через терминал по предоставленным реквизитам. Использование исключительно банкоматов объясняют тем, что сотрудники банка могут допустить ошибку.@BlackAudit

Маркет с обновлениями и решениями по налогам, финансам и криптовалютам. Обновление -приватный канал, чат, и новые материалы. Все в автоматическом режиме. Каждый для себя найдет решение тут - MarketBA

В I полугодии банкротами признаны более 3,5 тысяч компаний. Увеличение на 11%. Бизнес просто не может реабилитироваться. И банкротства происходят уже тогда, когда спасать нечего.@BlackAudit

Двое членов совета директоров ООО «Уральский завод цветного литья» обвиняются в уклонении от уплаты налогов на 956 млн руб посредством предоставления недостоверных деклараций по НДС и заключения фиктивных сделок с рядом организаций. На имущество одного обвиняемого и подконтрольных обвиняемым организаций наложен арест на сумму более 3,1 млрд руб.@BlackAudit

Гoллaндcкaя кpиптoвaлютнaя биpжa Knaken oбaнкpoтилacь из-зa пpoпaжи cpeдcтв нa cумму 7 млн eвpo. B кoнцe июня пpoкуpaтуpa Hидepлaндoв пoдaлa зaявлeниe o бaнкpoтcтвe Knaken, пocлe тoгo кaк Hидepлaндcкoe упpaвлeниe пo нaдзopу зa финaнcoвыми pынкaми oбpaтилocь c зaявлeниeм o «вecьмa тpeвoжнoй cитуaции» нa плaтфopмe. Сейчас идет расследование по факту предполагаемого хищения средств.@BlackAudit

1 млрд руб в час - скорость выноса наличных из банков. За две недели банки лишились 513 млрд руб наличных.@BlackAudit

Никаких смягчающих поправок к законопроекту о регулировании криптовалют в России - Комитет Госдумы по финансовому рынку. Никакого увеличения лимита до 600 тыс руб для неквалифицированных инвесторов. В перечень также не попали предложения разрешить россиянам пользоваться некастодиальными криптокошельками и отказаться от требования об обязательном согласии цифрового депозитария на операции.
Также было предложено сдвинуть сроки вступления закона в силу на 1 января 2027 года, а наказания за нарушение закона на 1 января 2028 года - отклонили.@BlackAudit

Несмотря на то, что в I квартале 2026 года налог на прибыль составил 1 трлн руб (на треть больше, чем в прошлом году), это не связано с повышением доходов. Бизнес заработал на 20% меньше. Просто ставка стала не 20%, а 25%. Это главная причина. Сейчас в приоритете налог на прибыль, фискалы переключают свое внимание с разрывов по НДС.@BlackAudit