В последнее время участились случаи запросов от налоговых органов РФ в результате получения ими информации в рамках автоматического обмена финансовой информацией.

❓ Что это такое?

Автоматический обмен (CRS) — это ежегодная передача информации по банковским счетам, открытых резидентами одного государства в другой юрисдикции. Он осуществляется между странами, подписавшими соответствующее соглашение.

➡️ Передаются следующие данные по личным и корпоративным (то есть по счетам компаний, бенефициаром которых является резидент другого государства) счетам:
🔘 о владельце счёта;
🔘 об остатках, оборотам по счёту:
🔘 о полученных доходах.

➡️ Пример:
У вас открыт счёт в банке ОАЭ (личный или корпоративный, открытый на вашу компанию). Банк определил вас как налогового резидента РФ ➡️ отправил данные в налоговую ОАЭ ➡️ которая переслала их в налоговые органы РФ ➡️ которые задают вопросы непосредственно вам.

✔️ Результат: требование от налоговой РФ предоставить пояснения.

❗️ Даже если вы предоставляли при открытии счета иностранный ИНН, это не гарантирует, что данные не будут переданы в РФ. Банк и/или иностранный налоговый орган может по своему усмотрению включить вас в отчётный файл для РФ при наличии определённых признаков связи с Россией.

❗️ Важно!
На практике резидентская виза ОАЭ не гарантирует защиту от автоматического обмена финансовой информацией. Уже есть практические кейсы получения российскими гражданами требований от российских налоговых органов в результате получения ими информации из ОАЭ в рамках автоматического обмена.

➡️ Причем требования приходят:
🔘 за существенно более ранние периоды, причем даже в ситуациях, когда в банк при открытии счёта предоставлялось Emirates ID;
🔘 в отношении граждан РФ, которые не имели статуса налогового резидента РФ в отчётном периоде, то есть банки и налоговые органы ОАЭ сами идентифицировали лицо в качестве налогового резидента РФ.

❗️ Отличительной особенностью таких кейсов является то, что в банки ОАЭ не были представлены сертификаты налогового резидентства ОАЭ, которые выдаёт налоговая служба ОАЭ.

При получении данных о зачислениях на зарубежные счета налоговая РФ склонна требовать уплаты НДФЛ со всей суммы доходов, если не предоставлены объяснения и доказательства отсутствия налогового резидентства РФ или иной природы зачислений на счёт.

Система автоматического обмена данных многослойна — она включает в себя не только формальные критерии, но и тонкости клиентского профайла, трактовки резидентства, внутренние процедуры банков и взаимодействие с налоговыми органами.
Понимание этих механизмов, знание локального законодательства и грамотная работа с документами позволяют выстраивать стратегию, при которой клиентская информация воспринимается корректно — так, как это предусмотрено правилами международного налогообложения.

📌Вам может пригодиться наш гайд «Российские налоги для релокантов. О чём нужно помнить?»

Материал подготовили: руководитель налоговой практики Анастасия Васильева и юрист налоговой практики Герман Ковешников.

💬 Остались вопросы? Пишите нам в 👨‍👩‍👦 чате в Телеграм.

#налоги #бизнес #иностранныесчета #бизнесзарубежом #КИК #банки_счета

⚡️ По итогам исследования федерального рейтинга «Право-300», который ежегодно определяет ведущие юридические компании, был опубликован рейтинг юридических фирм по направлению «копроративное право».

🏆 Мы вошли в число лидеров в номинациях:

🔘 Корпоративное право: реструктуризация

Аналитики Право.ru проанализировали 407 проектов на общую сумму 32,9 трлн рублей.

🔘 Корпоративное право: юрфирмы, сопровождающие M&A сделки

В данной номинации был изучен 951 проект на общую сумму 23,9 трлн рублей.

Мы благодарим всех наших клиентов за высокий уровень доверия, который позволил нам продемонстрировать нашу экспертизу и достичь новых высот.

#новости_NSV #Право300

Money Service Operators License (лицензия MSO) — лицензия оператора финансовых услуг, которая позволяет компании предоставлять услуги по обмену денежных средств и осуществлению денежных переводов на территории Гонконга.

Лицензия MSO — это наиболее доступный путь для стартапов и малых компаний, чтобы легально войти на рынок финтех-услуг Гонконга с фокусом на валютные операции и переводы.
Требования выполнимы, налоги конкурентоспособны, а рынок демонстрирует положительную динамику. Только в 2024 году Hong Kong Monetary Authority (HKMA) выдала 150 новых лицензий MSO (+20% к предыдущему году).

➡️ Кратко и по делу разбираем в публикации: кому подходит MSO, какие требования предъявляются, какие есть плюсы и ограничения, а главное — почему это направление растёт с каждым годом и как Гонконг может стать идеальной отправной точкой бизнеса в сфере обмена валют или денежных переводов! 

Лицензия обязательна для:
✔️ финтех-компаний (в ряде случаев - при работе с криптовалютами);
✔️ сервисов денежных переводов;
✔️ обменников и онлайн-обменных платформ;
✔️ платёжных систем с международными переводами;
✔️ иностранных предпринимателей, запускающих денежные услуги в Гонконге.

❌ Без лицензии MSO валютные операции и переводы в Гонконге — незаконны. Нарушение грозит уголовным преследованием, штрафом до HK$100,000 и тюремным заключением до 2 лет.

Почему MSO привлекательна для стартапов и малого бизнеса?

✔️ Более мягкие требования: По сравнению с лицензией SVF (Stored Value Facility), MSO имеет значительно менее строгие условия входа. Для MSO лицензии не нужен начальный капитал. 
✔️ Фокус на базовых услугах: Идеально для бизнесов, специализирующихся исключительно на обмене валют и денежных переводах.

Основные требования к компании для получения MSO-лицензии:
1️⃣ Офис в Гонконге: Наличие реального офисного помещения обязательно.
2️⃣ AML-сотрудник: Назначение специального сотрудника, ответственного за соблюдение политик AML. 
3️⃣ Бизнес-план: Предоставление детального плана деятельности компании.
4️⃣ AML/KYC-политика: Разработка и подача в регулятор (Департамент таможни и акцизов Гонконга) внутренней политики по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма. С 2024 года стандарты в этой области ужесточились.

Важно знать о возможностях и ограничениях:
✔️ Можно: Осуществлять обмен валют и денежные переводы.
❌ Нельзя: Выпускать электронные деньги, платёжные карты или предоставлять более широкий спектр платёжных услуг, как при лицензии SVF.

Налогообложение в Гонконге — прозрачно и привлекательно:
🔘 Стандартная ставка налога на прибыль: 16.5%
🔘 Пониженная ставка: Если прибыль компании не превышает 2 млн HKD, применяется ставка всего 8.25%!

📆 Сроки:
Получение лицензии MSO обычно занимает от 4 до 6 месяцев.

Материал подготовила: Ксения Самойленко, старший юрист, специалист по цифровым активам

➕ Остались вопросы? Пишите нам в 👨‍👩‍👦 чате в Телеграм.

#ОАЭ #Киргизия #АрабскиеЭмираты #Казахстан #бизнес #Грузия

Российский бизнес всё реже выбирает «всё здесь» или «всё там». Сегодня в тренде — двухконтурная модель: часть активов и операций остаются в РФ, часть — выводятся в дружественные юрисдикции. Лидируют 🇦🇪 ОАЭ.

Почему Эмираты стали «тихой гаванью» — в нашей постоянной колонке на РБК разбирают эксперты NSV Consulting: руководитель налоговой практики Анастасия Васильева и Сергей Назаркин, управляющий партнёр.

❓ Почему это работает
🔘 «Русский след» за рубежом всё ещё маркер риска. Но бизнес уже перестроился и разделил контуры: РФ — для локальных активов и выручки, ОАЭ — для гибкости, защиты капитала и вариативности наследования.

🔘 ОАЭ — это просто. Легко получить резидентство, открыть компанию, счёт, арендовать или купить недвижимость. Есть возможность получить налоговый сертификат даже при проживании меньше 90 дней.

🔘 Подтверждение капитала. Статус резидента ОАЭ и налоговый сертификат помогают доказать источники происхождения средств. Это ключ к работе с зарубежными банками и брокерами.

🔘 CRS — автоматический обмен. Кто и что сообщает — зависит от того, как банк вас идентифицирует. Грамотно оформленный налоговый статус резидента ОАЭ, подтвержденный сертификатом налогового резидентства ОАЭ, существенно минимизирует риски лишних «сливов». Но важна дисциплина: не «светить» ненужные связи и правильно собирать документы.

📌 Автономность или связь
Часть предпринимателей соединяет контуры — например, через поставки и расчёты. Но всё больше выбирают полную автономность российского и зарубежного бизнеса — это даёт семье свободу выбирать: где жить, где платить налоги, где строить бизнес.

✔️ 0% на доход
В ОАЭ личные доходы, прирост капитала, дивиденды, наследство — не облагаются налогами. На фоне растущих налогов в Европе и США — это редкость.

Подробнее в статье на РБК Pro.

#ОАЭ #релокация #редомициляция #бизнес #налоги

⚡️ Департамент земельного кадастра Дубая (DLD) подписал соглашение о сотрудничестве с международной криптоплатформой Crypto.соm.

Цель — создать цифровую инвестиционную среду для операций с недвижимостью, позволяющие людям осуществлять сделки с использованием цифровых валют и технологии блокчейна, включая токенизацию объектов, цифровое хранение активов и верификацию инвесторов через блокчейн.

✔️ Это соглашение также поддерживает глобальные цели Real Estate Strategy 2033, направленной на достижение объема сделок в размере 1 трлн дирхамов 🇦🇪ОАЭ к 2030 году, а также интеграцию цифровых валют в расчёты за государственные сборы.

➡️ Подписанный меморандум предполагает совместную разработку решений, которые сделают инвестиции в недвижимость более ликвидными, безопасными и прозрачными — в духе стратегии «умной недвижимости» Дубая.

Crypto.соm предоставит техническую инфраструктуру, аналитические инструменты и экспертизу по цифровым валютам. DLD со своей стороны обеспечит правовую и регуляторную поддержку.

💬

Дубай продолжает уверенно двигаться в сторону полной цифровизации и интеграции Web3 в ключевые отрасли экономики. Внедрение криптовалют и блокчейн‑решений в сфере недвижимости — это не только маркетинговый шаг, но и логичное продолжение политики открытости к инновациям.

➡️

Такие партнёрства дают сигнал рынку: в 🇦🇪ОАЭ создаются условия для новой архитектуры владения и инвестирования в недвижимость.

➕ Остались вопросы? Пишите нам в 👨‍👩‍👦 чате в Телеграм.

#ОАЭ #АрабскиеЭмираты #бизнес #криптовалюта #недвижимость

1️⃣2️⃣3️⃣4️⃣
Главные новости: цифровой рубль, санкции и рынок недвижимости в Саудовской Аравии

Всё, что вам нужно знать — за 3 минуты!

1️⃣ Саудовская Аравия откроет рынок недвижимости для иностранцев
Правительство одобрило закон, вступающий в силу в 2026 году. Иностранцы смогут покупать жильё в ряде районов. Страна рассчитывает привлечь инвестиции и предложить альтернативу ОАЭ и Турции: налоги на аренду и капитал отсутствуют.

2️⃣ Цифровой рубль станет массовым с 1 сентября 2026 года
Госдума утвердила закон: банки обязаны внедрить операции с цифровым рублем через свои приложения. Платежи будут проходить через единый QR-код от Национальной системы платёжных карт.

3️⃣ Казахстан: отчётность по владельцам счетов — теперь в Нацбанк
Все банки, филиалы иностранных банков, «Казпочта» и Банк развития Казахстана будут передавать информацию о владельцах счетов в Нацбанк. Основание — постановление регулятора, опубликованное на официальном правовом портале.

4️⃣ Кризис трастов в Лихтенштейне из-за санкций ЕС против РФ
Местные трастовые фонды столкнулись с блокировкой активов. Правительство создало экстренную группу для урегулирования ситуации.

5️⃣ Британия усиливает контроль санкций через Казахстан
МИД Великобритании опубликовал руководство для казахстанских компаний по соблюдению санкций против РФ. Цель — минимизация нарушений через третьи страны.

Материал подготовили: юрист Александра Истомина и младший юрист Юлия Косихина.

#санкции #бизнес #Казахстан #СаудовскаяАравия

Выход на международный рынок одного из ключевых участников промышленного химического кластера, ведущего деятельность в 50+ регионах России.
Клиент запустил масштабный проект по выходу на международные рынки — с акцентом на страны СНГ и Ближнего Востока.

➡️ Цели клиента:

1️⃣ Наладить бесперебойные поставки химической продукции, включая сложные и санкционно чувствительные товары. География охватила ОАЭ, Казахстан, Киргизию и ряд других юрисдикций.

2️⃣ Выстроить эффективную международную структуру с полной прозрачностью финансовых потоков и минимизацией рисков блокировок и налоговых претензий.

➡️ Для этого требовалось зарегистрировать компании в ряде стран, оперативно открыть банковские счета, запустить логистику и подобрать налоговые режимы, позволяющие снизить издержки без ущерба для комплаенса.

❗️ Особенности и сложности проекта:

📌 Выбор пал на одну из старейших свободных экономических зон 🇦🇪ОАЭ — Jebel Ali Free Zone (JAFZA). Несмотря на репутацию, регистрация оказалась сложнее ожидаемого: из-за огромного числа действующих компаний потребовалось перебрать более 30 вариантов названий и задействовать сторонние сервисы для проверки доступности.

📌 Из-за специфики продукции банки запрашивали завышенные остатки по счетам. Команде удалось согласовать более комфортные условия, избежав чрезмерной финансовой нагрузки.

📌 Ключевой вызов — обеспечить стабильный приток средств из России. Для диверсификации рисков была организована структура в Киргизии. Однако одного «коридора» оказалось недостаточно — пришлось искать резервные маршруты.

Например, в 🇦🇲Армении клиенту отказали в открытии счёта из-за чувствительности товара и опасений местных банков. ➡️ В итоге был выбран запасной, хоть и менее выгодный, но более надёжный вариант — открыть компанию в Казахстане 🇰🇿 и перенаправить часть операций туда. Это потребовало организовать не только регистрацию, но и выстроить полноценную схему таможенного оформления и транзита через КЗ.

⬇️ Что сделала команда NSV Consulting:

✔️ Провела многоуровневую диагностику и разработала стратегию диверсификации рисков.

✔️ Проанализировала более десяти юрисдикций и собрала оптимальную структуру:
🔘 головная компания — во фризоне JAFZA с доступом к порту и складам;
🔘 корпоративный счёт открыт в Emirates NBD;
🔘 запущены компания в Казахстане и представительство в Киргизии для гибкой работы с валютными потоками.

✔️ Организовала открытие личных счетов бенефициара, получение Emirates ID, консультирование по налоговому резидентству и санкционному праву.

❗️ Несмотря на проделанную работу, проект остаётся динамичным: из-за текущих ограничений клиент продолжает искать более выгодные и безопасные маршруты движения средств, а мы продолжаем сопровождать этот процесс на каждом этапе.

➡️ Результат:
Клиент выстроил устойчивую архитектуру международного бизнеса:
🔘 головной офис в ОАЭ;
🔘 компания в Казахстане;
🔘 представительство в Киргизии.

Обеспечен доступ к банковской инфраструктуре с возможностью работы с 🇷🇺Россией, минимизированы налоговые и юридические риски, а финансовые потоки остаются гибкими даже в условиях санкционного давления.

Над реализацией проекта работала: старший юрист NSV Consulting Ксения Самойленко.

➕ Остались вопросы? Пишите нам в 👨‍👩‍👦 чате в Телеграм.

#ОАЭ #Киргизия #Казахстан #бизнес #санкции #банки_счета

❗️ 18-ый пакет санкций

ЕС утвердил очередной — уже 18-й — пакет санкций против России. Чувствительные для бизнеса ограничения затронули следующие сферы: энергетику, финансы, международные расчёты, юридическую защиту и те иностранные структуры, которые помогают обходить ограничения, ранее ужевведенные против РФ.

❗️ Финансовый блок не остался в стороне: под санкции попали 22 российских банка, включая Т-Банк, банк «ДОМ.РФ», банк «Санкт-Петербург» (БСПБ); Яндекс банк; Озон банк; банк «Зенит»; МСП банк; Локо-банк; банк «Центрокредит»; Сургутнефтегазбанк; Севергазбанк; Быстробанк; Энерготрансбанк; Генбанк; Меткомбанк; Татсоцбанк; Экспобанк; Ланта банк; Трансстройбанк; банк «РостФинанс»; «Банк 131»; банк «Финам».

➡️ С 1 сентября ЕС снижает потолок цен на нефть из РФ до $47,6 за баррель (ранее — $60), с дальнейшей автоматической корректировкой. Параллельно вводится запрет на реэкспорт нефтепродуктов через третьи страны и ограничение для 105 судов «теневого флота» — им запрещён вход в порты ЕС.

Последствия:
🔘 полный запрет на расчёты с ЕС;
🔘 высокий риск отказов со стороны банков в Турции, Китае и ОАЭ;
🔘 международные платежи становятся всё менее предсказуемыми.

➡️ Дополнительно ограничено использование СПФС — российского аналога SWIFT.

❌ Полный запрет вводится и на любые сделки с РФПИ (Российский фонд прямых инвестиций) и его структурами.

➡️ На юридическом уровне — оспорить санкции через европейские судебные инстанции станет сложнее: решения судов и арбитражей вне ЕС, вынесенные в рамках инвестиционных споров против государств-членов ЕС в связи с ограничительными мерами, не будут признаваться и исполняться. Более того, государства ЕС не будут исполнять запросы о правовой помощи, а также будут отказываться от взыскания штрафов или иных санкций, если они основаны на решениях неевропейских судов или арбитражей по искам российских лиц в рамках инвестиционных споров, связанных с санкциями ЕС.

⚡️Введены персональные санкции против 14 физических и 41 юридического лица, включая граждан и компании из Китая, Ирана, Индии, Азербайджана и Гонконга — за участие в схемах обхода.

➡️ ЕС последовательно перекрывает каналы влияния и взаимодействия — от нефти до юридической защиты. Санкционный механизм становится более жёстким, автоматизированным и глобальным.

➕ Остались вопросы? Пишите нам в 👨‍👩‍👦 чате в Телеграм.

#санкции #финансы #бизнес #банки_счета

1️⃣2️⃣3️⃣4️⃣5️⃣6️⃣
⚡️ Бизнес жалуется на задержки платежей в 🇴🇲 Омане

Российские компании столкнулись с задержками платежей в оманском банке Sohar International. Старший юрист NSV Consulting Ксения Самойленко  прокомментировала положение дел для «Ведомостей».

Ситуация в банке вызывает серьезные опасения у российского бизнеса. С июня текущего года предприниматели отмечают существенное замедление обработки платежей — переводы зависают на 3-5 рабочих дней, особенно это касается операций в долларах США. Возврат средств при отказе банка может занимать недели.

➡️ Проблемы связаны с усиленным контролем со стороны западных банков и растущим вниманием к отношениям между Оманом и Россией.

✔️ Как отмечает Ксения Самойленко, задержки обычно быстро решаются при предоставлении необходимой документации:
«Своим клиентам мы всегда рекомендуем иметь готовую документацию под каждую транзакцию и предоставлять её в банк по первому требованию».
➡️ Важно понимать масштаб проблемы: Sohar International — один из крупнейших банков Омана с 77 отделениями. При этом интересно отметить, что компании без явной связи с Россией продолжают работать в штатном режиме, что указывает на избирательный характер проверок.

➡️ Экономический контекст ситуации подчеркивает значимость направления: товарооборот между Россией и Оманом в 2024 году составил $314 млн.

Практические рекомендации для бизнеса в сложившейся ситуации:
✔️ заранее подготовить полный пакет документов для каждой транзакции;
✔️ рассмотреть возможность открытия резервных счетов в других банках;
✔️ оперативно реагировать на запросы банков.

➡️ Полный материал читайте на портале «Ведомости».

➕ Остались вопросы? Пишите нам в 👨‍👩‍👦 чате в Телеграм.

#банки_счета #Оман #бизнес #Мы_в_СМИ