1️⃣2️⃣3️⃣
Владелец крупной компании в сфере логистики, помимо компании для основного бизнеса, учредил семейный фонд в Лихтенштейне для управления активами.

Однако введённые санкционные ограничения привели к тому, что зарубежные юридические компании утратили возможность оказывать услуги клиенту из-за российского происхождения. В результате работа семейного фонда оказалась фактически заблокированной — проведение платежей стало невозможным, а контроль над деятельностью фонда оказался под угрозой.

➡️ Клиенту требовалось:

🔘разработать стратегию реструктуризации активов, находящихся в управлении фонда в Лихтенштейне;
🔘обеспечить вывод активов из-под контроля фонда и передачу их в другую юрисдикцию;
🔘организовать новый механизм корпоративного управления семейными активами;
🔘разработать юридические меры по наследственному планированию.

Юристы NSV Consulting провели анализ документов фонда и активов (доли в компаниях на Кипре и Сейшельских островах), детально обозначили юридические, финансовые и налоговые риски и предложили реструктурировать активы через их перевод в юрисдикцию ОАЭ.

➡️ Были предприняты следующие шаги:

1️⃣ Изучена существующая структура фонда и активов.
2️⃣ В ОАЭ была зарегистрирована новая компания для управления активами.
3️⃣ Осуществлён перевод акций и долей кипрских и сейшельских компаний в имущество новой компании в ОАЭ.
4️⃣ Разработан механизм наследственного планирования с учётом законодательства ОАЭ.
5️⃣ Оформлено завещание владельца бизнеса по праву DIFC (Дубайский международный финансовый центр).

➡️ Результаты:
🔘активы, находившиеся в управлении фонда в Лихтенштейне, полностью разблокированы;
🔘клиент сохранил контроль над активами в новой юрисдикции;
🔘разработан механизм юридической защиты для наследования активов;
🔘налажено функционирование бизнеса на базе корпоративного права ОАЭ.

Проект доказывает, насколько важно не только оперативно реагировать на юридические и санкционные риски, но и находить стратегические решения, обеспечивающие устойчивость бизнеса в долгосрочной перспективе.

Над реализацией проекта работали: советник NSV Consulting Светлана Тихонова и Сергей Назаркин, управляющий партнёр.

➕ У вас остались вопросы? Ответим вам в 👨‍👩‍👦 Чате в Телеграм

#личныйфонд #фонд #наследство #инвестиция #бизнес #капитал #casestudy #case #кейсы_NSV

🆕🆕🆕🆕
Главные новости недели: банки, трансгранчные платежи и контрсанкции.

Всё, что вам нужно знать — за 3 минуты!

1️⃣ Банки РФ создали безотказную систему расчетов с Китаем
Проект, получивший название China Track, позволяет скрыть операции от Запада и снизить риск вторичных санкций.

2️⃣ Российские банки привлекают клиентов из КНР
В крупных российских банках отмечают повышение спроса на услуги со стороны китайских граждан и компаний. Новых клиентов-физлиц привлекают выгодные предложения по депозитам и накопительным счетам.

3️⃣ Возможно ли обнуление нормативов продажи экспортерами валютной выручки?
Минфин настаивает на сохранении механизма при нулевых требованиях к объемам продаж.

4️⃣ Иностранные банки могут пересмотреть решение об уходе из РФ
Иностранные финансисты выразили заинтересованность в продолжении деятельности на российском рынке.

5️⃣ На рынке трансграничных платежей растёт недоверие из-за задержек в расчетах
Такие кейсы пока единичны, но их число растёт. Причина — непрозрачность схем и злоупотребление доверием.

6️⃣ Российские суды взыскивают в бюджет средства за обход контрсанкций
Генпрокуратура обвиняет компании в использовании схемы дробления выплат для обхода допустимого лимита на перевод средств за границу.

#банки #валюта #бизнес #финансы #санкции #Китай

1️⃣2️⃣3️⃣4️⃣
Декларационная кампания 2025 завершилась. Но на этом отчётные обязательства не заканчиваются.

До 2 июня 2025 года необходимо сдать отчёт о движении средств по зарубежным счетам и вкладам за 2024 год.

➡️ Кто должен сдавать отчёт и когда?

Если вы — налоговый резидент России (проживали в стране не менее 183 дней в 2024 году) и имеете личные счета или вклады в иностранных банках, не забудьте подать отчёт до 2 июня 2025 года.

❗️ Крайний срок — 2 июня (включительно). После этой даты возможны штрафы за просрочку.

1️⃣ Проверьте даты открытия, закрытия или изменения реквизитов зарубежных счетов.

2️⃣ При закрытии счета необходимо подать отдельный отчёт по этому счёту.

3️⃣ Информацию нужно указать по всем банковским счетам, которые у вас были — это касается расчётных счетов в зарубежных банках, брокерских и кастодиальных счетов. У вас есть право не подавать отчёт по счетам в странах с автообменом или ЕАЭС, если зачисления/списания за год составили менее 600 000 рублей (эквивалентную сумму в иностранной валюте) или остаток на счёте не превышал эту сумму.

4️⃣ Отчёты по иностранным электронным кошелькам не представляются, если общая сумма зачисленных на них средств за отчётный год не превышает сумму, эквивалентную 600 тыс. рублей.

❗️ Мы рекомендуем не откладывать сдачу отчёта — сбои в работе онлайн-сервисов ближе к дедлайну случаются часто.

➕ У вас остались вопросы? Ответим вам в 👨‍👩‍👦 Чате в Телеграм

#отчет #налоги #иностранные_счета

1️⃣2️⃣3️⃣4️⃣
У нас отличные новости — мы запускаем новую рубрику аудиоподкастов! В #подкасты_NSV вы найдете ответы на самые острые и важные вопросы от наших клиентов.

Каждый выпуск подкаста — это практичные советы, реальные кейсы и экспертные мнения наших юристов и консультантов.

В первом выпуске под названием «Разочаровались в ведении бизнеса в ОАЭ? Как избавиться от компании и не нарушить закон?» старший юрист Ксения Самойленко расскажет, что делать, если бизнес в ОАЭ больше не приносит ожидаемой выгоды, как грамотно закрыть компанию, избежать штрафов и безболезненно перевести бизнес в более перспективную юрисдикцию.

💬 Остались вопросы? Пишите нам в 👨‍👩‍👦 чате в Телеграм.

#АрабскиеЭмираты #ОАЭ #редомициляция #релокация #налоги #бизнес

1️⃣2️⃣3️⃣4️⃣5️⃣6️⃣
В РИАМО вышел комментарий Сергея Назаркина, управляющего партнёра NSV Consulting, в котором он раскрыл основные причины сокращения количества контролируемых иностранных компаний (КИК) в России.

➡️ Ключевые факторы снижения числа КИК:
🔘смена налогового резидентства владельцев (проживание за рубежом более 6 месяцев);
🔘«зачистка» недействующих компаний из-за штрафов ФНС;
🔘отказ от содержания неактивных компаний «на будущее»;
🔘упрощение бизнес-структур и отказ от сложных схем;
🔘продажа КИК нерезидентам для снятия обязательств по декларированию.

Большинство ликвидированных КИК либо не демонстрировали прибыли, либо показывали доход в пределах 10 млн рублей в год, что освобождало их от уплаты налогов, поэтому прекращение декларирования таких компаний не оказало существенного влияния на налоговые поступления в бюджет.

При этом текущие тенденции демонстрируют разнонаправленные движения в отношении изменения количества КИК.

➡️ Сергей Назаркин обозначил главные тенденции:
🔘стремление бизнеса к упрощению зарубежных структур;
🔘рост транзакционных издержек при сложных структурах;
🔘сложности при открытии банковских счетов;
🔘необходимость разделения бизнесов для снижения санкционных рисков.

✔️ Из статьи вы также узнаете:
1️⃣ Почему владельцы меняют налоговое резидентство?
2️⃣ Как санкции влияют на структуру бизнеса?
3️⃣ Почему компании отказываются от сложных бизнес-схем?
4️⃣ Каковы последствия для экономики?
5️⃣ Какие факторы будут определять будущее количество КИК?

Полную версию статьи читайте 📎 на сайте РИАМО.

#бизнес #санкции #КИК

1️⃣2️⃣3️⃣4️⃣
Если вы не подали налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ за 2024 год до 30 апреля 2025 г., не стоит паниковать. Последствия можно смягчить — рассказываем, как.

Какие последствия могут возникнуть, если декларация не подана или подана с опозданием?
Налоговая может начислить штраф, но его размер зависит от того, когда вы подадите декларацию и оплатите налог. Вовремя предпринятые действия помогут свести негативные последствия к минимуму.

➡️ Алгоритм действий:
1️⃣ Сохраняйте спокойствие — проблема решаема.
2️⃣ Заплатите налог до 15.07.2025, пополнив ЕНС. Если вы не допустили просрочки по оплате, штраф за несвоевременную подачу декларации будет минимальным — 1 000 рублей.
3️⃣ После пополнения ЕНС подайте декларацию 3-НДФЛ до 15.07.2025.
4️⃣ При необходимости оплатите штраф за пропуск срока подачи декларации.

➡️ Как формируется сумма штрафа:
🔘5% от суммы налога, не уплаченного в срок, за каждый месяц просрочки;
🔘минимальный размер штрафа — 1 000 рублей, максимальный — 30% от суммы неуплаченного налога.

➡️ Кто обязан подавать декларацию 3-НДФЛ и уплачивать налог:

❗️ лица, не являющиеся налоговыми резидентами РФ, получившие доходы на территории России, при условии, что в РФ нет налогового агента или налог удержан не в полном объёме;

❗️ налоговые резиденты РФ — обязаны отчитываться о доходах по всему миру, в том числе по доходам:
🔘от иностранных источников;
🔘от операций с криптовалютой;
🔘от зарубежных инвестиций;
🔘от российских источников, если в РФ отсутствовал налоговый агент.

➕ Если вам нужна помощь в подготовке и подаче декларации — мы на связи в 👨‍👩‍👦 чате в Телеграм.

#налоги #3НДФЛ #штраф

1️⃣2️⃣3️⃣
Управляющий партнёр NSV Consulting Сергей Назаркин принял участие в эфире программы ДЕНЬ на РБК ТВ, где прокомментировал ключевые аспекты 17-го пакета санкций ЕС против России и поделился мнением о перспективах возвращения иностранных компаний на российский рынок.

❗️ Главная проблема:
Продолжающееся санкционное давление затрудняет международные финансовые операции и усложняет повседневную деятельность бизнеса, особенно в банковской сфере. Сложности с открытием счетов, проведением платежей и удорожание финансовой логистики становятся критическими барьерами.

✔️ Ключевые тезисы:
1️⃣ Наибольшее давление — в банковском секторе. Проблемы с платежами и открытием счетов ограничивают операционную деятельность бизнеса.
2️⃣ Финансовая логистика — под угрозой. Возможные новые меры против стран, оставшихся "платёжными гаванями", могут усугубить ситуацию.
3️⃣ Теневой флот и компании-прокладки. Россия продолжает использовать схемы сокрытия владельцев, но Запад усиливает давление через посредников и страховые компании.
4️⃣ Возвращение иностранных компаний маловероятно. Без создания стабильных, понятных и выгодных условий — налоговых, правовых и валютных — западный бизнес не спешит возвращаться.
5️⃣ Тренда на активизацию иностранных инвесторов сейчас не наблюдается.

📎 Полный выпуск смотрите на РБК ТВ.

#бизнес #санкции #КИК #банки

1️⃣2️⃣3️⃣4️⃣5️⃣6️⃣
На фоне ужесточения требований к россиянам в ОАЭ всё больше предпринимателей выбирают 🇴🇲 Оман.
Об этом рассказали «Ведомостям» юристы и консультанты, сопровождающие клиентов по международным вопросам.

➡️ Почему интерес к султанату растёт:
🔘 банки ОАЭ усилили комплаенс и блокируют счета;
🔘 Оман не присоединился к санкциям и остаётся вне давления Запада;
🔘 ниже риск блокировок, лояльнее подход к нерезидентам;
🔘 упрощённая процедура открытия счетов и запуска бизнеса;
🔘 вступило в силу соглашение об избежании двойного налогообложения с РФ.

Юрист NSV Consulting Александр Роганов подчёркивает: ключевая мотивация россиян — минимизация санкционных рисков. Они ищут юрисдикции с упрощёнными требованиями к капиталу и более лояльным отношением к нерезидентам.
«Оман менее интегрирован в западную финансовую систему, а значит, риск блокировок ниже».

➡️ Что ещё важно:
🔘 В 2024 году Оман участвовал в ПМЭФ — сигнал сближения стран.
🔘 Подписаны соглашения о сотрудничестве в сфере транзита, рыбного хозяйства и транспорта.
🔘 Спрос на юрисдикцию растёт со стороны среднего и крупного бизнеса, особенно в производственной сфере.

Оман постепенно превращается в новый хаб для регистрации компаний и международных расчётов — особенно для тех, кто хочет снизить санкционные риски без потери деловой гибкости.

📎 Подробнее — в статье «Ведомостей».

#банки_счета #Мы_в_СМИ #Оман #Новости_NSV #бизнес

1️⃣2️⃣3️⃣4️⃣
Срок подачи уведомлений по контролируемым иностранным компаниям (КИК) за 2024 год закончился 30 апреля 2025 года.

❗️Если вы не успели отчитаться — не стоит откладывать решение проблемы, поскольку нарушение сроков влечет серьёзные штрафы.

➡️ Какие штрафы грозят?
Штрафные санкции за нарушения, связанные с КИК — одни из самых больших:

🔘 500 000 ₽ — за неподачу уведомления о КИК за каждый год и за каждую КИК;
🔘 500 000 ₽ — за непредставление документов, подтверждающих финансовые результаты КИК (прибыль или убыток) за каждый год и за каждую КИК;
🔘 1 000 000 ₽ — за непредставление в течение 1 месяца документов о прибыли/убытке КИК либо о праве на освобождение от налогообложения по отдельному запросу налоговых органов.

➡️ Как можно смягчить штраф?
Даже если вы не уложились в срок, снизить штрафные санкции можно через подачу ходатайства о снижении штрафа в налоговый орган.

➡️ Какие аргументы могут быть приняты как смягчающие обстоятельства:
🔘 кратковременная просрочка;
🔘 отсутствие умысла;
🔘 благотворительная деятельность;
🔘 добровольное исправление нарушения;
🔘 отсутствие ущерба бюджету РФ;
🔘 наличие иждивенцев;
🔘 доказательства добросовестного поведения и иные обстоятельства (перечень не закрыт).

Один весомый аргумент может уменьшить сумму штрафа вдвое, а наличие нескольких обстоятельств — в 4 и более раз.

➕ Если вы не отчитались по КИК в срок — мы поможем вам подготовить грамотное и убедительное ходатайство о снижении штрафа.

Свяжитесь с нами в 👨‍👩‍👦 чате в Телеграм

#КИК #налоговыеправила #штрафыпоКИК #консалтинг #финансоваяотчетность #NSV

1️⃣2️⃣3️⃣4️⃣5️⃣6️⃣
Юрист налоговой практики NSV Consulting Герман Ковешников рассказал «Известиям», при каких условиях зарубежным компаниям будет выгодно и безопасно вернуться на российский рынок.

💬 По его мнению, вместо создания новых барьеров в виде реестров, маркировок и повышенного налогообложения стоит сконцентрироваться на более взвешенном подходе.

Герман Ковешников отметил:

«Гораздо логичнее стимулировать иностранный бизнес к возвращению, например, сохранением ранее существовавших условий, а не повышением налоговой нагрузки на 40%, что некоторым образом нарушает один из основополагающих принципов российского налогообложения — принцип недискриминации».

➡️ Эксперт подчеркнул:
▫️ возвращение иностранных компаний не будет простым, но чрезмерные ограничения только усугубят ситуацию;
▫️ существующие ограничения для «недружественных» участников в отношении определённых сделок или операций нужно либо отменять, либо адаптировать таким образом, чтобы иностранный бизнес видел для себя возможность не только возвращения, но и нормальной работы;
▫️ бизнесу нужно поставить понятные условия для получения прибыли.

➡️ Этот материал будет особенно актуален для предпринимателей с международным бизнесом, юристов, консультантов и всех, кто следит за изменениями в налоговой политике.

📎 Полную версию статьи можно прочитать на сайте «Известия».

#бизнес #налоги #иностранныйбизнес #инвестиции

1️⃣2️⃣3️⃣4️⃣
⚡️ Must-read: Мы сделали подборку ключевых материалов о требованиях к бухгалтерскому учёту, финансовой отчётности и аудиту в популярных юрисдикциях.

Это база для тех, кто управляет бизнесом за рубежом, планирует масштабирование и хочет избежать штрафов, блокировок и репутационных рисков.

➡️ Подпишитесь и переходите по ссылкам ниже, чтобы изучить полезные материалы.

1️⃣ Какие требования к отчётности действуют для компаний на Сейшельских островах?
Сейшелы считаются лояльной юрисдикцией, но все IBC обязаны хранить бухгалтерские записи, предоставлять документы агенту дважды в год и готовить financial summary. Разбираем сроки, исключения для холдингов и реальные санкции за несоблюдение требований.

2️⃣ Почему с 30 сентября 2025 года в IFZA невозможно продлить лицензию без аудита?
IFZA вводит обязательную аудированную финансовую отчётность как условие продления лицензии. Объясняем, кого касается новое правило, какие аудиторы признаются и как подготовиться без риска остановки бизнеса.

3️⃣ Обязателен ли аудит для Sole Establishment в материковой части ОАЭ?
Для индивидуальных предприятий аудит не всегда требуется, но при превышении порогов по выручке и в рамках корпоративного налога он становится обязательным. Показываем, где проходит граница между добровольным и обязательным аудитом.

4️⃣ Чем финансовая отчётность в DIFC отличается от других фризон ОАЭ?
DIFC — это отдельная финансовая юрисдикция с жёстким регулированием и контролем DFSA. Разбираем сроки аудита, требования к аудиторам и последствия несвоевременной подачи отчётности.

5️⃣ Какие требования к аудиту и отчётности действуют для компаний в DMCC?
В DMCC аудит обязателен для всех компаний без исключений и подаётся строго через портал зоны. Объясняем, какие формы нужно сдавать, как работает Summary Sheet и зачем нужна регистрация в WPS.

6️⃣ Какие правила отчётности действуют для mainland компаний в ОАЭ?
Материковые компании обязаны проходить аудит, вести учёт по IFRS и формировать обязательные резервы. Разбираем ключевые сроки, требования к хранению документов и риски при нарушениях.

7️⃣ Какие требования к финансовой отчётности и аудиту действуют в Армении?
В Армении установлены чёткие сроки подачи отчётности и пороговые критерии для обязательного аудита. Объясняем состав отчётов, систему штрафов и на что бизнесу стоит обратить особое внимание.

➕ Остались вопросы? Пишите нам в 👨‍👩‍👦 чате в Телеграм.

#финансовая_отчетность #аудит #финансы