Forwarded from ВЧК-ОГПУ
У «кубанского Аль-Капоне» Олега Макаревича серьезные проблемы с действующей командой УФНС в Краснодарском крае, которую он не прочь сменить на более лояльных людей. Известно, что многие лояльные Макаревичу налоговики, включая его бывшего подчинённого Сергея Москаленко (занимавшего руководящую должность в мусорной компании) и «доверенного» Алексея Житлова, переместились в Тамбовскую область из того же Краснодарского края, сейчас они занимают руководящие должности в УФНС по Тамбовской области. Макаревич как раз сменил прописку нескольким своим компаниям на тамбовскую и хотел перевести других, но по некоторым его успели прижать.
В распоряжении канала оказались материалы налоговой проверки одной из транспортных компаний бизнес-империи Макаревича – ООО «Калина». Краснодарское УФНС доначислило компании 90,5 млн рублей налогов, штрафов и пеней. Претензии налоговой касаются «серой» заработной платы; непредставления документального подтверждения расходов на горюче-смазочные материалы, учитываемых при исчислении налога на прибыль организаций.
В ходе проверки установлено, что ООО «Калина» входит в состав Группы компаний «ЮМК», бенефициаром которого являются Олег Макаревич, его жена Наталья и дочь Лилия. Организации, входящие в Группу компаний, вовлечены в единый процесс внутригрупповой реализации товаров, в качестве основного (чаще единственного) банка для проведения внутригрупповых расчетов использовали ООО «Банк ЮМК», задействованы в схеме «кругового» движения денежных средств по расчетным счетам и наращивания денежных оборотов, используют в своей деятельности в целях минимизации налоговых обязательств одинаковые инструменты гражданско-правовых отношений (соглашения о новации долга, договоры уступки права требования), управляются из единого центра.
Всего входит в одну группу с ОАО «Южная многоотраслевая корпорация» и зависимых с нем ЗАО «Оптово-розничная торговая и производственная фирма «Кубаньоптпродторг», ООО «Провизия», ООО «Кубанский молочно-товарный комплекс», ООО «Кубаньторгодежда», ООО «Дон Алко», ООО «Кубаньалкоопт», ООО «Стройметаллснаб», ООО «Северо-Кавказская строительная компания», ЗАО «Кубаньтехгаз», ООО «Интергрант», ООО «Кубанский Свиноводческий Комплекс», ООО СК «Советская Кубань», ООО «СК Октябрь», ООО «Кубанский комбикормовый завод», ООО «Кубанский консервный комбинат», ООО «ЮМК Банк», ООО «Аудиторская фирма «М-КЛАСС».
Несмотря на то, что организации, входящие в Группу компаний «ЮМК», в том числе ООО «Калина», в ходе проводимых налоговых проверок придерживались единой тактики недобросовестного поведения, налоговой всё же были получены сведения о наличии схем в Группе компаний «ЮМК» «для прогона денег» по счетам с целью мошеннического возврата НДС и ухода от различного рода налогов. Аудиторская фирма ООО «М-Класс» была предназначена для внутреннего использования всего Холдинга.
Интересная деталь обнаружилась и на жёстко диске главбуха ООО «Калина», изъятом налоговой в рамках той же проверки. Согласно пояснениям Завьяловой О.А. (она же главный бухгалтер), в файлах на диске указаны данные, собранные по учету всех компаний Холдинга, показывающих остатки на счетах бухгалтерского учета по «московским фирмам», «нашим фирмам» с целью их максимального закрытия между фирмами Холдинга по принципу создания договоров цессии и переуступок.
Так называемые «московские фирмы» — это прежде всего пул «технических» компаний, которых Макаревич активно использует для уклонения от уплаты налогов. Крышуют «технические» компании и отдельные нечестные на руку сотрудники налоговых органов, получая от них свои проценты.
В распоряжении канала оказались материалы налоговой проверки одной из транспортных компаний бизнес-империи Макаревича – ООО «Калина». Краснодарское УФНС доначислило компании 90,5 млн рублей налогов, штрафов и пеней. Претензии налоговой касаются «серой» заработной платы; непредставления документального подтверждения расходов на горюче-смазочные материалы, учитываемых при исчислении налога на прибыль организаций.
В ходе проверки установлено, что ООО «Калина» входит в состав Группы компаний «ЮМК», бенефициаром которого являются Олег Макаревич, его жена Наталья и дочь Лилия. Организации, входящие в Группу компаний, вовлечены в единый процесс внутригрупповой реализации товаров, в качестве основного (чаще единственного) банка для проведения внутригрупповых расчетов использовали ООО «Банк ЮМК», задействованы в схеме «кругового» движения денежных средств по расчетным счетам и наращивания денежных оборотов, используют в своей деятельности в целях минимизации налоговых обязательств одинаковые инструменты гражданско-правовых отношений (соглашения о новации долга, договоры уступки права требования), управляются из единого центра.
Всего входит в одну группу с ОАО «Южная многоотраслевая корпорация» и зависимых с нем ЗАО «Оптово-розничная торговая и производственная фирма «Кубаньоптпродторг», ООО «Провизия», ООО «Кубанский молочно-товарный комплекс», ООО «Кубаньторгодежда», ООО «Дон Алко», ООО «Кубаньалкоопт», ООО «Стройметаллснаб», ООО «Северо-Кавказская строительная компания», ЗАО «Кубаньтехгаз», ООО «Интергрант», ООО «Кубанский Свиноводческий Комплекс», ООО СК «Советская Кубань», ООО «СК Октябрь», ООО «Кубанский комбикормовый завод», ООО «Кубанский консервный комбинат», ООО «ЮМК Банк», ООО «Аудиторская фирма «М-КЛАСС».
Несмотря на то, что организации, входящие в Группу компаний «ЮМК», в том числе ООО «Калина», в ходе проводимых налоговых проверок придерживались единой тактики недобросовестного поведения, налоговой всё же были получены сведения о наличии схем в Группе компаний «ЮМК» «для прогона денег» по счетам с целью мошеннического возврата НДС и ухода от различного рода налогов. Аудиторская фирма ООО «М-Класс» была предназначена для внутреннего использования всего Холдинга.
Интересная деталь обнаружилась и на жёстко диске главбуха ООО «Калина», изъятом налоговой в рамках той же проверки. Согласно пояснениям Завьяловой О.А. (она же главный бухгалтер), в файлах на диске указаны данные, собранные по учету всех компаний Холдинга, показывающих остатки на счетах бухгалтерского учета по «московским фирмам», «нашим фирмам» с целью их максимального закрытия между фирмами Холдинга по принципу создания договоров цессии и переуступок.
Так называемые «московские фирмы» — это прежде всего пул «технических» компаний, которых Макаревич активно использует для уклонения от уплаты налогов. Крышуют «технические» компании и отдельные нечестные на руку сотрудники налоговых органов, получая от них свои проценты.
Forwarded from Spektr URGENT
Чиновник обвинил автомобилистов в том, что они специально выбирая плохие дороги
В Коврове Владимирской области руководитель управления городского хозяйства Сергей Волков сказал, что водители намеренно ищут плохие участки дорог, чтобы повредить свои автомобили, а затем через суд выигрывать компенсации из городского бюджета. Его слова цитирует издание GK.
Волков надеется на поддержку прокуратуры и подчеркнул, что администрация будет платить компенсации «только в разумных пределах».
По данным местных СМИ, в 2023 году по искам, связанным с ДТП из-за плохого состояния дорог, администрация выплатила около пяти млн. рублей из девяти, которые требовали истцы.
Фото Ковров сегодня
В Коврове Владимирской области руководитель управления городского хозяйства Сергей Волков сказал, что водители намеренно ищут плохие участки дорог, чтобы повредить свои автомобили, а затем через суд выигрывать компенсации из городского бюджета. Его слова цитирует издание GK.
«Я пришел на данную должность не так давно, приступил к исполнению своих обязанностей, и мне стало очевидно, что у нас идет фактически расхищение денежных средств посредством того, что люди пытаются нажиться на тех ямах, которые существуют», – сказал чиновник.
Волков надеется на поддержку прокуратуры и подчеркнул, что администрация будет платить компенсации «только в разумных пределах».
По данным местных СМИ, в 2023 году по искам, связанным с ДТП из-за плохого состояния дорог, администрация выплатила около пяти млн. рублей из девяти, которые требовали истцы.
Фото Ковров сегодня
Forwarded from Юридическая консультация (Геннадий Ефремов)
Мэр Москвы и Банк России начали внедрять оплату проезда в транспорте цифровым рублем
Собянин и первый зампред ЦБ России Ольга Скоробогатова во время проведения ПМЭФ подписали соглашение о введении оплаты услуг столичного транспорта цифровым рублем.
В пресс-службе мэра уточнили, что после массового запуска национальной цифровой валюты Банка России, жители столицы смогут оплачивать цифровыми рублями не только проезд, но и прочие транспортные услуги. Например, будет обеспечена возможность оплаты парковок на территории Москвы.
Кроме того, планируется подписать первый в России смарт-контракт на страхование подвижного состава городского транспорта в цифровых рублях.
С августа 2023 года ГУП «Московский метрополитен» и ПАО «Банк ВТБ» проводят совместное тестирование оплаты услуг метрополитена цифровым рублем. Для проведения финансовых операций и контроля прохождения платежей на платформе Банка России был открыт специальный цифровой счет.
Ещё год-два и цифровой рубль в России будет повсюду. Постепенно мы забудем что такое бумажные хрустящие купюры или звенящие монеты. Улучшит такое нововведение жизнь россиян или наоборот ухудшит - покажет время.
@sovetiadvokata
Собянин и первый зампред ЦБ России Ольга Скоробогатова во время проведения ПМЭФ подписали соглашение о введении оплаты услуг столичного транспорта цифровым рублем.
В пресс-службе мэра уточнили, что после массового запуска национальной цифровой валюты Банка России, жители столицы смогут оплачивать цифровыми рублями не только проезд, но и прочие транспортные услуги. Например, будет обеспечена возможность оплаты парковок на территории Москвы.
Кроме того, планируется подписать первый в России смарт-контракт на страхование подвижного состава городского транспорта в цифровых рублях.
С августа 2023 года ГУП «Московский метрополитен» и ПАО «Банк ВТБ» проводят совместное тестирование оплаты услуг метрополитена цифровым рублем. Для проведения финансовых операций и контроля прохождения платежей на платформе Банка России был открыт специальный цифровой счет.
Ещё год-два и цифровой рубль в России будет повсюду. Постепенно мы забудем что такое бумажные хрустящие купюры или звенящие монеты. Улучшит такое нововведение жизнь россиян или наоборот ухудшит - покажет время.
@sovetiadvokata
Forwarded from Марина Масленникова
Не могу не прокомментировать информацию выше. Впервые за все время существования Российской судебной системы - Председателем Верховного Суда страны стала женщина, почти как « Богиня правосудия -Фемида» , по информации печатных источников - Ирина Подносова однокурсница нашего Гаранта . В народе русском есть много точных пословиц и поговорок, «бьющих не в бровь, а в глаз» и вот одна из самых подходящих к ситуации: «новая метла по-новому метет…»
И, судя по тому, как рьяно и активно Председатель ВС РФ взялась за свою «метлу», результаты уже не заставят себя долго ждать. Напишу лишь несколько ее инициатив и предложений,которые меня «зацепили», ну, а каждый свои выводы и предположения волен почувствовать самостоятельно. Вот одна из новаций, на которую обратила внимание я. Снижение нагрузки на лицах в мантиях заключается в том числе и в следующем: «перевести избыточные судебные процедуры и расширить сферы применения процедуры взыскания задолженностей по налогам и сборам по внесудебному порядку», перевожу на русский язык, чтобы было понятно. Правительство РФ разработает в самое ближайшее время очередное Постановление, в котором процедуру взыскания задолженностей по налогам и сборам «выведет из компетенции судов повсеместно и навсегда» , а это означает, что все эти «задолженности» в бесспорном и автоматическом порядке будут списываться с должников и право на обжалование этих действий будет уже невозможно. По мнению, высказанному Подносовой уже сейчас в ВС РФ обсуждаются изменения действующего законодательства по апелляционному обжалованию, в частности в гражданском процесс, как говорится «лиха беда - начало» , а дальше еще интереснее, активно и со знанием дела уже члены высшей судебной инстанции обсуждают внедрение « электронного документооборота» в судебной системе. Таким образом, внедрение «цифровизации, робототехники, ИИ» в судебную систему страны идет полным ходом на всех этапах, в том числе: при расследовании в судебных инстанциях уголовных дел , при рассмотрении гражданских и хозяйственных споров. Как Вам такая перспектива?! Опыт «китайских товарищей» заразителен, ведь там уже во всю при рассмотрении уголовных дел, пока еще по так называемым «незначительным составам» китайские суды используют ИИ в качестве «прокурора» , вот и наши судьи совсем скоро забудут, что означает справедливость и состязательность в судебном процессе, ну, а пламенные и убедительные речи известного российского юриста КОНИ и ему подобных, мы с Вами забудем навсегда, как и убедительную и справедливую позицию участников живого судебного процесс. Занавес опускается…
И, судя по тому, как рьяно и активно Председатель ВС РФ взялась за свою «метлу», результаты уже не заставят себя долго ждать. Напишу лишь несколько ее инициатив и предложений,которые меня «зацепили», ну, а каждый свои выводы и предположения волен почувствовать самостоятельно. Вот одна из новаций, на которую обратила внимание я. Снижение нагрузки на лицах в мантиях заключается в том числе и в следующем: «перевести избыточные судебные процедуры и расширить сферы применения процедуры взыскания задолженностей по налогам и сборам по внесудебному порядку», перевожу на русский язык, чтобы было понятно. Правительство РФ разработает в самое ближайшее время очередное Постановление, в котором процедуру взыскания задолженностей по налогам и сборам «выведет из компетенции судов повсеместно и навсегда» , а это означает, что все эти «задолженности» в бесспорном и автоматическом порядке будут списываться с должников и право на обжалование этих действий будет уже невозможно. По мнению, высказанному Подносовой уже сейчас в ВС РФ обсуждаются изменения действующего законодательства по апелляционному обжалованию, в частности в гражданском процесс, как говорится «лиха беда - начало» , а дальше еще интереснее, активно и со знанием дела уже члены высшей судебной инстанции обсуждают внедрение « электронного документооборота» в судебной системе. Таким образом, внедрение «цифровизации, робототехники, ИИ» в судебную систему страны идет полным ходом на всех этапах, в том числе: при расследовании в судебных инстанциях уголовных дел , при рассмотрении гражданских и хозяйственных споров. Как Вам такая перспектива?! Опыт «китайских товарищей» заразителен, ведь там уже во всю при рассмотрении уголовных дел, пока еще по так называемым «незначительным составам» китайские суды используют ИИ в качестве «прокурора» , вот и наши судьи совсем скоро забудут, что означает справедливость и состязательность в судебном процессе, ну, а пламенные и убедительные речи известного российского юриста КОНИ и ему подобных, мы с Вами забудем навсегда, как и убедительную и справедливую позицию участников живого судебного процесс. Занавес опускается…
Forwarded from АГИТПРОП (Константин Семин Агитация и Пропаганда)
This media is not supported in your browser
VIEW IN TELEGRAM
- Обязательно будем платить налоги, когда вырастем. Или с 12-14 лет, если захотим поработать.
1 июля 2024 г. завершается программа льготной ипотеки. Спустя 4 года после запуска в Госдуме признали её ошибкой. Из-за возросших в 2,7 раза цен доступность жилья в России существенно снизилась. В выигрыше оказались банки, застройщики и производители строительных материалов, получившие высокую прибыль. Кроме того, льготная ипотека стала своего рода регрессивным налогом: с её помощью государство поддерживала состоятельную часть общества, перекладывая издержки на россиян с низкими доходами.
#банки #веяния
#банки #веяния
Forwarded from Корабль Джека
❌ КОЛОНКА ДЖЕКА: ЛИКВИДАЦИЯ
ФНС закрутила ликвидационный сюжет до такой степени, что и Машков бы позавидовал.
Немного истории…
15 лет назад ликвидация была лучшим способом спрятать концы в воду. По ликвидированным компаниям никто не искал хвосты цепочек, не пытался отыскать НДС. Даже МВД, проводя свои проверки, быстро теряли интерес к ликвидированным компаниям и к тем, по которым завершена процедура банкротства.
8 лет назад мы договаривались с инспекторами и они находили для нас компании в финальной стадии ликвидации: добровольной или принудительной. На эти компании мы удаленно выпускали ЭЦП и завешивали концевиков - миллиарды рублей разрывов уходили в небытие одним нажатием кнопки 🫣
А теперь давайте посмотрим, что происходит с ликвидацией сегодня ⁉️
- Компании, уходящие в ликвидацию, проверяются районом, центром компетенции, регистрирующим органом и даже региональным управлением, если от одной из первых трёх инстанций поступит соответствующий сигнал
- Если у компании есть разрывы, прослеживаются автоцепочки или она светится в списке 2МЭ, то ликвидация будет приостановлена до принятия решения отпускать или выводить ВНП.
- Если компания уже ликвидирована, то в течение месяца район или управление могут принять решение об отмене ликвидации. При выявлении серьезных нарушений эта отмена может быть произведена в течение полугода!
Честно говоря, это крайне редкое явление, так как ликвидация была проведена с одобрения налоговой и её отмена в обязательном порядке повлечёт за собой оргвыводы в отношении сотрудников инспекции.
- Концы в воду теперь так просто не спрятать. Если вы чувствуете себя хитрецом, который ловко отправил компанию с огромными разрывами в ликвидацию, то не торопитесь радоваться – ФНС проанализирует авто-цепочки и найдёт под разрывы нового выгодоприобретателя, проведёт анализ и перевесит на него весь объем проблем, да ещё и с акцептом.
💡 МНЕНИЕ
Ликвидация – это никакая больше не панацея. Вашим контрагентам ликвидированные компании гарантировано предъявят при посещении центра компетенции и добавят новые строчки в таблице ФРПВ. Зачастую проще сдавать нулевые отчёты и отлеживать компанию, чем ликвидировать 🤷♂️
Однако, если вы грамотно провели замены, директор хорош, разрывов нет, но присутствует токсичность последних пары лет - ликвидируйте на здоровье!
Советуйтесь при этом с районом, заручитесь поддержкой в регистрирующем органе и радуйтесь, когда увидите запись об удалении из реестра ☺️
Если же вам жалко денег или нет нужных контактов, то можете сделать все тоже самое, но вслепую. В простонародье это называют “русской рулеткой”, – зато сколько эмоций и адреналина! 😅
Важно отметить, что одно из преимуществ ликвидации почти не изменилось за последние 15 лет - силовикам все также лень копаться в ликвидированных лавках.
Если нужен совет по ликвидации или помощь в её проведении «под ключ» – пишите Джеку!
Канал СправкаДжек
ФНС закрутила ликвидационный сюжет до такой степени, что и Машков бы позавидовал.
Немного истории…
15 лет назад ликвидация была лучшим способом спрятать концы в воду. По ликвидированным компаниям никто не искал хвосты цепочек, не пытался отыскать НДС. Даже МВД, проводя свои проверки, быстро теряли интерес к ликвидированным компаниям и к тем, по которым завершена процедура банкротства.
8 лет назад мы договаривались с инспекторами и они находили для нас компании в финальной стадии ликвидации: добровольной или принудительной. На эти компании мы удаленно выпускали ЭЦП и завешивали концевиков - миллиарды рублей разрывов уходили в небытие одним нажатием кнопки 🫣
А теперь давайте посмотрим, что происходит с ликвидацией сегодня ⁉️
- Компании, уходящие в ликвидацию, проверяются районом, центром компетенции, регистрирующим органом и даже региональным управлением, если от одной из первых трёх инстанций поступит соответствующий сигнал
- Если у компании есть разрывы, прослеживаются автоцепочки или она светится в списке 2МЭ, то ликвидация будет приостановлена до принятия решения отпускать или выводить ВНП.
- Если компания уже ликвидирована, то в течение месяца район или управление могут принять решение об отмене ликвидации. При выявлении серьезных нарушений эта отмена может быть произведена в течение полугода!
Честно говоря, это крайне редкое явление, так как ликвидация была проведена с одобрения налоговой и её отмена в обязательном порядке повлечёт за собой оргвыводы в отношении сотрудников инспекции.
- Концы в воду теперь так просто не спрятать. Если вы чувствуете себя хитрецом, который ловко отправил компанию с огромными разрывами в ликвидацию, то не торопитесь радоваться – ФНС проанализирует авто-цепочки и найдёт под разрывы нового выгодоприобретателя, проведёт анализ и перевесит на него весь объем проблем, да ещё и с акцептом.
💡 МНЕНИЕ
Ликвидация – это никакая больше не панацея. Вашим контрагентам ликвидированные компании гарантировано предъявят при посещении центра компетенции и добавят новые строчки в таблице ФРПВ. Зачастую проще сдавать нулевые отчёты и отлеживать компанию, чем ликвидировать 🤷♂️
Однако, если вы грамотно провели замены, директор хорош, разрывов нет, но присутствует токсичность последних пары лет - ликвидируйте на здоровье!
Советуйтесь при этом с районом, заручитесь поддержкой в регистрирующем органе и радуйтесь, когда увидите запись об удалении из реестра ☺️
Если же вам жалко денег или нет нужных контактов, то можете сделать все тоже самое, но вслепую. В простонародье это называют “русской рулеткой”, – зато сколько эмоций и адреналина! 😅
Важно отметить, что одно из преимуществ ликвидации почти не изменилось за последние 15 лет - силовикам все также лень копаться в ликвидированных лавках.
Если нужен совет по ликвидации или помощь в её проведении «под ключ» – пишите Джеку!
Канал СправкаДжек
Telegram
Корабль Джека
Добро пожаловать на борт!
Я Джек, финансовый эксперт. Решаю сложные задачи для бизнеса, инвесторов и физлиц: переводы, ВЭД, платежи за рубеж в условиях ограничений.
На канале делюсь экспертизой, разбираю реальные кейсы и даю рабочие советы.
Я Джек, финансовый эксперт. Решаю сложные задачи для бизнеса, инвесторов и физлиц: переводы, ВЭД, платежи за рубеж в условиях ограничений.
На канале делюсь экспертизой, разбираю реальные кейсы и даю рабочие советы.
Кот, который точно никому ничего не вернет.
иллюстрация к книге Имбер, Жак Жильбер. "Искусство не платить долгов, или Дополнение к искусству занимать, сочиненное человеком порядочным"
#философиякашеваров
иллюстрация к книге Имбер, Жак Жильбер. "Искусство не платить долгов, или Дополнение к искусству занимать, сочиненное человеком порядочным"
#философиякашеваров
Forwarded from GILBO-school
ЦИТАТА ДНЯ:
Банки сидят на огромных уникальных массивах данных, которых вы не найдете в интернете. <...> В целом, сейчас есть модели, которые по последовательности транзакций клиентов могут предсказать, сколько вам осталось жить.
(С) Иван Оселедец
Банки сидят на огромных уникальных массивах данных, которых вы не найдете в интернете. <...> В целом, сейчас есть модели, которые по последовательности транзакций клиентов могут предсказать, сколько вам осталось жить.
(С) Иван Оселедец
Forwarded from Spektr URGENT
Госдума приняла закон о прогрессивной шкале НДФЛ со ставками от 13 до 22 процентов
Помимо этого приняты:
- Закон о введении туристического налога.
- Закон о ставке налога на прибыль для IT-компаний в 5 процентов на 2025-2030 годы.
- Закон о повышении налога на прибыль организаций до 25 процентов.
Помимо этого приняты:
- Закон о введении туристического налога.
- Закон о ставке налога на прибыль для IT-компаний в 5 процентов на 2025-2030 годы.
- Закон о повышении налога на прибыль организаций до 25 процентов.
ДЕПАРТАМЕНТ ПОДЛОСТЕЙ И СПОРОВ – так в XIX в. Называли Департамент податей и сборов
#налоговая
#налоговая
Forwarded from Корабль Джека
#НАЛОГИ
🔨 ДРОБЛЕНИЕ БИЗНЕСА. ВАЖНО ЗНАТЬ
Все мы с вами помним недавние истории, связанные с дроблением бизнеса и доначислением налогов у блогеров-миллионников. А как себя чувствуют обычные бизнесмены? Оказывается, что и они от незнания законов попадают в налоговую ловушку.
Джек любит реальные истории. Имен раскрывать не будем, но кейс разберем.
👮♀️ С точки зрения налоговой инспекции оптимизация налогообложения фактически оказывается дроблением. Так и в этом случае налоговая пересчитала и доначислила нашему клиенту налоги за 2023 год. Клиент возмутился, ведь он на ПАТЕНТЕ, и не понимал, как такое возможно!
Аудиторский анализ показал, что бухгалтер, который вел бизнес клиента, имел низкую квалификацию. И вот почему. Бизнес нашего клиента выглядел так:
- три розничных магазина в Ленинградской области;
- форма собственности - ИП
- налоговый режим - ПАТЕНТ
- выручка за 2023 год - 92 млн рублей
- система расчетов - расчетный счет, касса
Пока все нормально, однако, клиент оформлял ПАТЕНТ на каждую торговую точку и был уверен, что он имеет лимит дохода 60 млн рублей на каждую из торговых точек. Фатальная ошибка! Клиент действительно должен был оформить ПАТЕНТ на каждую торговую точку, однако по закону лимиты считаются суммарно по всем доходам ИП.
Бухгалтер недоглядел или неверно истолковал налоговый режим - пусть это останется на его совести, но это привело к тому, что наш предприниматель получил письмо счастья с требованием о доплате налогов, но уже по упрощенной системе.
💡 Предприниматель на то и предприниматель, что должен что-то предпринимать, когда угрожают его бизнесу. В этом году он придумал «гениальную схему» - один магазин оформить на ИП супруги, а два других оставить на себе и дальше работать спокойно по патентам.
Но спокойно точно не получится. Он попал под все возможные критерии дробления бизнеса (дополнительно читайте тут: КОЛОНКА ДЖЕКА: ДРОБЛЕНИЕ БИЗНЕСА).
Сейчас тема крайне актуальная и животрепещущая. Такие горе-предприниматели - лакомый кусочек для налоговой. Напомню, что дробление бизнеса грозит не только налоговыми доначислениями и штрафами, но и уголовной ответственностью.
🤓 Как говорится, беда не приходит одна.
Индивидуальные предприниматели могут не вести бухгалтерский учет, но обязаны вести книгу учета доходов и расходов, а также отчетность по своим сотрудникам. Но многие из них ведут дела «на коленке».
Как думаете, видит ли он общую картину своего бизнеса и каким образом можно законно оптимизировать налогообложение? Конечно, нет. Но самое интересное в том, что он имеет четкое убеждение, что ему и так все понятно - зачем нужна 1С и бухгалтер, ведь «я же вам сказал сумму своей выручки, зачем ещё что-то»… Плюс ко всему не за горами 2025 год с обязательным НДС для ИП… Занавес.
😎 Если переиначить слова Уильяма нашего Шекспира, то “дробить или не дробить, вот в чем вопрос…” Ответ вполне себе очевиден: примитивно дробить бизнес не стоит, ибо ФНС четко дала понять, что теперь за это строго карают и не важно блогер-милионник ты или нет.
Джек рекомендует уделять должное внимание ведению бухгалтерского учета, вне зависимости от размера вашего бизнеса. И уж если приняли решение ДРОБИТЬ - делайте это с умом и правильной подготовкой схемы.
✅ Команда Джека знает несколько интересных решений для описанного кейса. Пишите!
Будем рады поделиться с вами этой информацией.
Канал СправкаДжек
🔨 ДРОБЛЕНИЕ БИЗНЕСА. ВАЖНО ЗНАТЬ
Все мы с вами помним недавние истории, связанные с дроблением бизнеса и доначислением налогов у блогеров-миллионников. А как себя чувствуют обычные бизнесмены? Оказывается, что и они от незнания законов попадают в налоговую ловушку.
Джек любит реальные истории. Имен раскрывать не будем, но кейс разберем.
👮♀️ С точки зрения налоговой инспекции оптимизация налогообложения фактически оказывается дроблением. Так и в этом случае налоговая пересчитала и доначислила нашему клиенту налоги за 2023 год. Клиент возмутился, ведь он на ПАТЕНТЕ, и не понимал, как такое возможно!
Аудиторский анализ показал, что бухгалтер, который вел бизнес клиента, имел низкую квалификацию. И вот почему. Бизнес нашего клиента выглядел так:
- три розничных магазина в Ленинградской области;
- форма собственности - ИП
- налоговый режим - ПАТЕНТ
- выручка за 2023 год - 92 млн рублей
- система расчетов - расчетный счет, касса
Пока все нормально, однако, клиент оформлял ПАТЕНТ на каждую торговую точку и был уверен, что он имеет лимит дохода 60 млн рублей на каждую из торговых точек. Фатальная ошибка! Клиент действительно должен был оформить ПАТЕНТ на каждую торговую точку, однако по закону лимиты считаются суммарно по всем доходам ИП.
Бухгалтер недоглядел или неверно истолковал налоговый режим - пусть это останется на его совести, но это привело к тому, что наш предприниматель получил письмо счастья с требованием о доплате налогов, но уже по упрощенной системе.
💡 Предприниматель на то и предприниматель, что должен что-то предпринимать, когда угрожают его бизнесу. В этом году он придумал «гениальную схему» - один магазин оформить на ИП супруги, а два других оставить на себе и дальше работать спокойно по патентам.
Но спокойно точно не получится. Он попал под все возможные критерии дробления бизнеса (дополнительно читайте тут: КОЛОНКА ДЖЕКА: ДРОБЛЕНИЕ БИЗНЕСА).
Сейчас тема крайне актуальная и животрепещущая. Такие горе-предприниматели - лакомый кусочек для налоговой. Напомню, что дробление бизнеса грозит не только налоговыми доначислениями и штрафами, но и уголовной ответственностью.
🤓 Как говорится, беда не приходит одна.
Индивидуальные предприниматели могут не вести бухгалтерский учет, но обязаны вести книгу учета доходов и расходов, а также отчетность по своим сотрудникам. Но многие из них ведут дела «на коленке».
Как думаете, видит ли он общую картину своего бизнеса и каким образом можно законно оптимизировать налогообложение? Конечно, нет. Но самое интересное в том, что он имеет четкое убеждение, что ему и так все понятно - зачем нужна 1С и бухгалтер, ведь «я же вам сказал сумму своей выручки, зачем ещё что-то»… Плюс ко всему не за горами 2025 год с обязательным НДС для ИП… Занавес.
😎 Если переиначить слова Уильяма нашего Шекспира, то “дробить или не дробить, вот в чем вопрос…” Ответ вполне себе очевиден: примитивно дробить бизнес не стоит, ибо ФНС четко дала понять, что теперь за это строго карают и не важно блогер-милионник ты или нет.
Джек рекомендует уделять должное внимание ведению бухгалтерского учета, вне зависимости от размера вашего бизнеса. И уж если приняли решение ДРОБИТЬ - делайте это с умом и правильной подготовкой схемы.
✅ Команда Джека знает несколько интересных решений для описанного кейса. Пишите!
Будем рады поделиться с вами этой информацией.
Канал СправкаДжек
Telegram
Корабль Джека
Добро пожаловать на борт!
Я Джек, финансовый эксперт. Решаю сложные задачи для бизнеса, инвесторов и физлиц: переводы, ВЭД, платежи за рубеж в условиях ограничений.
На канале делюсь экспертизой, разбираю реальные кейсы и даю рабочие советы.
Я Джек, финансовый эксперт. Решаю сложные задачи для бизнеса, инвесторов и физлиц: переводы, ВЭД, платежи за рубеж в условиях ограничений.
На канале делюсь экспертизой, разбираю реальные кейсы и даю рабочие советы.
Forwarded from Holst
От 12.000 руб
От 17.000 руб
5.000 рублей
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
This media is not supported in your browser
VIEW IN TELEGRAM
Сегодня уничтожена в/ч 11777 (Торопец) Западного военного округа с арсеналом. Шифр объекта 606/60-3ТСО. В ночь с 17 на 18 сентября десятки дронов ВСУ атаковали один из самых современных арсеналов МинОбороны РФ, уничтожив боеприпасы на сумму более 20,000,000,000 рублей. В строительство, ремонты и укрепление "объекта 606/60" РФ вложила только за последние 8 лет более 5 миллиардов рублей, эти работы проводились ГВСУ-12 и "ГВСУ по специальным объектам", более 30% из которых были похищены. Строительство "Объекта 606/60" курировал лично заместитель министра обороны РФ генерал армии Дмитрий Булгаков, задержанный ФСБ в конце июля этого года. Вот стихи его песни: "Арсенал обеспечивает их надежное и безопасное хранение, защищает от авиационных и ракетных ударов и даже от поражающих факторов ядерного взрыва."
#новости
#новости
Forwarded from Корабль Джека
#НАЛОГИ #ДОКУМЕНТИРОВАНИЕ_ДОХОДОВ
🇷🇺 115-ФЗ НОВАЯ ВЕРСИЯ
„Где нет закона, нет и преступления.“ (Апостол Павел, книга Послание к Римлянам)
😎 № 115-ФЗ был принят еще в 2001 году и обязывает банки (и некоторых других участников рынка) следить за операциями и выявлять подозрительных клиентов, которые ведут фиктивную деятельность и отмывают средства.
Список организаций, которые относятся к субъектам 115-ФЗ, приведен в статье 5 Закона:
МФО, НКО, ломбарды, Почта России, операторы связи, НПФ, КПК, страховые организации, посредники при сделках с недвижимостью, организаторы азартных игр, операторы лотерей, аудиторы, нотариусы, адвокаты, клиринговые организации, бухгалтерские и юридические фирмы.
👮♀️ Действие 115-ФЗ распространяется на все российские банки. Если кредитная организация не будет соблюдать требования, ее могут оштрафовать или даже лишить банковской лицензии. Проверять по 115-ФЗ могут всех, кто проводит безналичные операции и некоторые наличные.
УЖЕ БЫЛО Перечень сомнительных транзакций клиентов включает следующие виды действий:
- Снятие наличности в больших объемах;
- Отсутствие обязательств по уплате налогов или перечисление налогов в минимальных суммах;
- Наличие у клиента нескольких корпоративных карт, по которым преимущественно проводятся операции по получению наличности;
- Работа с контрагентами с признаками транзитных операций;
- Отсутствие выплаты со счета зарплаты сотрудникам или выдача зарплаты небольшими суммами, а также отсутствие перечисления в бюджет зарплатных налогов и взносов
- Зачисление на счета клиента средств за товары или услуги по договорам от покупателей с выделенной суммой НДС и практически в полном объеме списание таких средств в адрес других контрагентов без выделения НДС;
- Искусственное завышение клиентами размера перечисляемых со счетов налогов и прочих обязательных бюджетных платежей;
- Отсутствие сопутствующих ведению бизнеса расходов;
- Регулярные переводы средств на личные счета физических лиц.
🏦 Перечень операций, которые подлежат обязательному контролю со стороны банков:
- Операции на сумму, которая равна или превышает 1 000 000 рублей и совершается в наличной форме в виде открытия вклада/депозита в пользу третьих лиц; в форме предоставления имущества по лизинговому договору;
- Операции на сумму, которая равна или превышает 5 000 000 рублей и совершается в наличной или безналичной форме по сделке с недвижимостью;
- Операции почтового перевода средств на сумму, которая равна или превышает 100 000 рублей.
🆕 НОВИНКИ В 115-ФЗ, которые начали действовать с 19.08.2024 года:
К числу лиц, которые считаются субъектами 115-ФЗ, добавлены:
- лица, занимающихся майнингом цифровых валют, в т.ч. участники майнинг-пула;
- лица-организаторы майнинг пула;
- исполнительные органы личного фонда;
- аудиторские фирмы и аудиторы (ранее они только информировали Росфинмониторинг о подозрительных операциях).
Нотариусы теперь обязаны выполнять антиотмывочные процедуры при совершении следующих нотариальных действий:
- удостоверение сделок;
- прием в депозит;
- совершение исполнительных надписей.
Нотариус может отказать в их совершении при наличии подозрений.
1. Расширен функционал, выполняемый вышеперечисленными лицами, например, они должны предоставлять по запросу Росфинмониторинга имеющуюся у них информацию об операциях, сделках и их участниках.
2. 115-ФЗ теперь обязывает клиентов предоставлять расширенную информацию выше перечисленным лицам, - для выполнения требований антиотмывочного закона.
😎 Друзья, соблюдайте законы и платите налоги, тогда можно спать спокойно. Если вы все таки решитесь оптимизировать свой бизнес тем или иным способом, то сначала оцените степень риска и выгоду.
По традиции, если остались вопросы и вы хотите подискутировать со стариной Джеком, то жмите “Задать вопрос Джеку” и получите исчерпывающий ответ на интересующую вас тему. Напоминаю, что можно стать соавтором статьи в канале! Присылайте свои идеи, обсудим и напишем интересный материал 😉
Канал СправкаДжек
🇷🇺 115-ФЗ НОВАЯ ВЕРСИЯ
„Где нет закона, нет и преступления.“ (Апостол Павел, книга Послание к Римлянам)
😎 № 115-ФЗ был принят еще в 2001 году и обязывает банки (и некоторых других участников рынка) следить за операциями и выявлять подозрительных клиентов, которые ведут фиктивную деятельность и отмывают средства.
Список организаций, которые относятся к субъектам 115-ФЗ, приведен в статье 5 Закона:
МФО, НКО, ломбарды, Почта России, операторы связи, НПФ, КПК, страховые организации, посредники при сделках с недвижимостью, организаторы азартных игр, операторы лотерей, аудиторы, нотариусы, адвокаты, клиринговые организации, бухгалтерские и юридические фирмы.
👮♀️ Действие 115-ФЗ распространяется на все российские банки. Если кредитная организация не будет соблюдать требования, ее могут оштрафовать или даже лишить банковской лицензии. Проверять по 115-ФЗ могут всех, кто проводит безналичные операции и некоторые наличные.
УЖЕ БЫЛО Перечень сомнительных транзакций клиентов включает следующие виды действий:
- Снятие наличности в больших объемах;
- Отсутствие обязательств по уплате налогов или перечисление налогов в минимальных суммах;
- Наличие у клиента нескольких корпоративных карт, по которым преимущественно проводятся операции по получению наличности;
- Работа с контрагентами с признаками транзитных операций;
- Отсутствие выплаты со счета зарплаты сотрудникам или выдача зарплаты небольшими суммами, а также отсутствие перечисления в бюджет зарплатных налогов и взносов
- Зачисление на счета клиента средств за товары или услуги по договорам от покупателей с выделенной суммой НДС и практически в полном объеме списание таких средств в адрес других контрагентов без выделения НДС;
- Искусственное завышение клиентами размера перечисляемых со счетов налогов и прочих обязательных бюджетных платежей;
- Отсутствие сопутствующих ведению бизнеса расходов;
- Регулярные переводы средств на личные счета физических лиц.
🏦 Перечень операций, которые подлежат обязательному контролю со стороны банков:
- Операции на сумму, которая равна или превышает 1 000 000 рублей и совершается в наличной форме в виде открытия вклада/депозита в пользу третьих лиц; в форме предоставления имущества по лизинговому договору;
- Операции на сумму, которая равна или превышает 5 000 000 рублей и совершается в наличной или безналичной форме по сделке с недвижимостью;
- Операции почтового перевода средств на сумму, которая равна или превышает 100 000 рублей.
🆕 НОВИНКИ В 115-ФЗ, которые начали действовать с 19.08.2024 года:
К числу лиц, которые считаются субъектами 115-ФЗ, добавлены:
- лица, занимающихся майнингом цифровых валют, в т.ч. участники майнинг-пула;
- лица-организаторы майнинг пула;
- исполнительные органы личного фонда;
- аудиторские фирмы и аудиторы (ранее они только информировали Росфинмониторинг о подозрительных операциях).
Нотариусы теперь обязаны выполнять антиотмывочные процедуры при совершении следующих нотариальных действий:
- удостоверение сделок;
- прием в депозит;
- совершение исполнительных надписей.
Нотариус может отказать в их совершении при наличии подозрений.
1. Расширен функционал, выполняемый вышеперечисленными лицами, например, они должны предоставлять по запросу Росфинмониторинга имеющуюся у них информацию об операциях, сделках и их участниках.
2. 115-ФЗ теперь обязывает клиентов предоставлять расширенную информацию выше перечисленным лицам, - для выполнения требований антиотмывочного закона.
😎 Друзья, соблюдайте законы и платите налоги, тогда можно спать спокойно. Если вы все таки решитесь оптимизировать свой бизнес тем или иным способом, то сначала оцените степень риска и выгоду.
По традиции, если остались вопросы и вы хотите подискутировать со стариной Джеком, то жмите “Задать вопрос Джеку” и получите исчерпывающий ответ на интересующую вас тему. Напоминаю, что можно стать соавтором статьи в канале! Присылайте свои идеи, обсудим и напишем интересный материал 😉
Канал СправкаДжек
Telegram
Корабль Джека
Добро пожаловать на борт!
Я Джек, финансовый эксперт. Решаю сложные задачи для бизнеса, инвесторов и физлиц: переводы, ВЭД, платежи за рубеж в условиях ограничений.
На канале делюсь экспертизой, разбираю реальные кейсы и даю рабочие советы.
Я Джек, финансовый эксперт. Решаю сложные задачи для бизнеса, инвесторов и физлиц: переводы, ВЭД, платежи за рубеж в условиях ограничений.
На канале делюсь экспертизой, разбираю реальные кейсы и даю рабочие советы.
Forwarded from ASTRA
«С учетом реалий может потянуть лет на 20». В Кемерово журналиста оштрафовали по доносу за критику налогов во время стрима. Суд обвинил его в «возбуждении вражды против власти»
Рудничный районный суд Кемерово оштрафовал Николая Власова на 10 000 руб. по статье о возбуждении вражды (ст. 20.3.1 КоАП). Поводом для штрафа стало то, что Власов во время игры в шахматы на стриме в YouTube раскритиковал систему налогообложения в РФ, рассказал он в разговоре с ASTRA.
Власов говорит, что его разбудили рано утром 21 сентября - принесли повестку с вызовом в прокуратуру на 23 сентября. В прокуратуре он подписал отказ от дачи показаний, сославшись на 51-ю статью Конституции, после чего его взывали в суд в тот же день. По его словам, донес на него некий Блохин Андрей Викторович, однако кто это такой — неясно.
Поводом для дела стало то, что во время стрима по шахматам Власова спросили «Должна ли крепкая и счастливая семья быть основой общества в нашей стране? Какие шаги для этого должны быть сделаны нашей властью?» В ответ на это Власов сказал, что власти РФ должны перестать обязывать народ платить налоги.
Суд воспринял это как «экстремистское высказывание» и «действия, направленные на возбуждение вражды против представителей органов государственной власти». Запись того стрима сейчас скрыта.
🌱 Подпишитесь на ASTRA. Будьте в курсе событий, о которых запрещено говорить кремлевским СМИ.
Рудничный районный суд Кемерово оштрафовал Николая Власова на 10 000 руб. по статье о возбуждении вражды (ст. 20.3.1 КоАП). Поводом для штрафа стало то, что Власов во время игры в шахматы на стриме в YouTube раскритиковал систему налогообложения в РФ, рассказал он в разговоре с ASTRA.
Власов говорит, что его разбудили рано утром 21 сентября - принесли повестку с вызовом в прокуратуру на 23 сентября. В прокуратуре он подписал отказ от дачи показаний, сославшись на 51-ю статью Конституции, после чего его взывали в суд в тот же день. По его словам, донес на него некий Блохин Андрей Викторович, однако кто это такой — неясно.
Поводом для дела стало то, что во время стрима по шахматам Власова спросили «Должна ли крепкая и счастливая семья быть основой общества в нашей стране? Какие шаги для этого должны быть сделаны нашей властью?» В ответ на это Власов сказал, что власти РФ должны перестать обязывать народ платить налоги.
«Налоги это грабеж, иначе собирались бы добровольно. Государство - это аппарат насилия, а я против насилия. Он [следователь] интересовался, переспрашивал, как оно, по моему мнению, меня насилует. Я объяснил, что не мог отказаться явиться в суд, потому что за ним стоит вся мощь аппарата и мне такое с рук не сойдет, как и неуплата налогов. Следователь как и любой этатист предлагал отказаться от госуслуг, а я возражал, что государство - навязанная услуга, монополистическая, и хрен от нее откажешься», - описал Власов свою реплику на стриме и разговор со следователем.
Суд воспринял это как «экстремистское высказывание» и «действия, направленные на возбуждение вражды против представителей органов государственной власти». Запись того стрима сейчас скрыта.
«Что я думаю про это в целом - с учетом реалий может потянуть лет на 20», - говорит Власов.
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Forwarded from Castalia
Когда его спросили о доходах во время задержания во Франции в конце августа — он сообщил следователям, что зарабатывает всего «1 дирхам ОАЭ» в год. Это около $0,27 и около 25 российских рублей.
Общее состояние Дурова оценивается в диапазоне от 9 до 15,5 миллиарда долларов.
Источник Le Monde
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Le Monde.fr
The discreet fortune of billionaire Pavel Durov
Telegram's CEO pays himself no salary, but owns billions in cryptocurrencies and shares. His bail, set at €5 million, seems small compared to his financial wealth, estimated at between $9 billion and $15.5 billion.
"Проверить добросовестность бизнеса на платформе
"Знай своего клиента" можно с 1 октября 2024 года"
Банк России откроет сервис, который позволит по запросу получить
справочную информацию о TOM, относится ли на платформе "Знай своего клиента (3CK)
индивидуальный предприниматель (ИП) или юридическое лицо к группе высокого уровня риска
совершения подозрительных операций.
Проверить можно как собственный уровень риска, так и уровень риска третьих лиц, в том
числе потенциальных и действующих контрагентов.
Если компания или ип не согласны с тем, что находятся b красной зоне" на платформе 3CK,
они вправе обратиться в Банк России с заявлением о пересмотре такого решения. Это могут сделать только те клиенты, k которым их банк не применил ограничительные меры по
" антиотмывочному " законодательству. Банк России на основании
собственных аналитических данных и по совокупности критериев распределяет банковских клиентов
юрлиц и ип на три группы риска: низкий, средний и высокий. На сегодняшний день 96,8%
клиентов относятся к группе низкого риска, 1,9% среднего и 1,3% высокого
#банки #новости #проверки
"Знай своего клиента" можно с 1 октября 2024 года"
Банк России откроет сервис, который позволит по запросу получить
справочную информацию о TOM, относится ли на платформе "Знай своего клиента (3CK)
индивидуальный предприниматель (ИП) или юридическое лицо к группе высокого уровня риска
совершения подозрительных операций.
Проверить можно как собственный уровень риска, так и уровень риска третьих лиц, в том
числе потенциальных и действующих контрагентов.
Если компания или ип не согласны с тем, что находятся b красной зоне" на платформе 3CK,
они вправе обратиться в Банк России с заявлением о пересмотре такого решения. Это могут сделать только те клиенты, k которым их банк не применил ограничительные меры по
" антиотмывочному " законодательству. Банк России на основании
собственных аналитических данных и по совокупности критериев распределяет банковских клиентов
юрлиц и ип на три группы риска: низкий, средний и высокий. На сегодняшний день 96,8%
клиентов относятся к группе низкого риска, 1,9% среднего и 1,3% высокого
#банки #новости #проверки