​Как можно экономить на налогах при помощи инвестиционного товарищества

Сегодня не будет кейсов, но будет полезная информация, как сэкономить. Есть такое понятие – инвестиционное товарищество. Для начала поясним, что это такое.

Объединиться в инвестиционное товарищество могут только коммерческие и некоммерческие организации. Они заключают договор и вносят вклады, от величины которых зависит размер прибыли, которую получит участник. Заработанные средства распределяют между всеми пропорционально вложениям. Но в договоре инвестиционного товарищества можно прописать и другие правила распределения.

Общие дела товарищества ведут управляющие, которых назначают вкладчики. Уполномоченный управляющий открывает банковский счет, ведет учет и платит налоги.

В чем интерес и выгода?

Инвестиционное товарищество отлично подходит для безналогового рефинансирования и скрытого владения активами.

Допустим, две компании объединились в инвестиционное товарищество. Налоговый режим участников значения не имеет. Компания, которая занимается строительством, стала уполномоченным товарищем, а технологический стартап – просто вкладчиком. Строительная фирма вложила деньги в развитие товарищества, а затем часть средств поступила в стартап по соглашению. Это возможно, потому что доход и доли свободно распределяются между участниками на основании соглашения. Так вот, со средств, которые таким путем получил стартап, платить налоги не придется.

Для упрощенцев безналоговое рефинансирование выгодно еще по одной причине: оно поможет не превысить лимит выручки, если компания расширяет бизнес и опасается слететь со спецрежима. Новые мощности нужно оформить на дружественную организацию и заключить с ней договор инвестиционного товарищества. Управляющий будет вести общие дела – закупать товары, продавать.

Деньги, которые поступят на расчетный счет товарищества, не признаются доходом его участников. Поскольку упрощенцы применяют кассовый метод, доход возникнет лишь после того, как управляющий распределит и выплатит средства участникам. Таким образом лимит выручки фактически увеличивается за счет перераспределения поступлений на двух упрощенцев. Кроме того, пока выручку не распределили, у участников товарищества не будет налогов.

Налог на прибыль товарищество не платит. Его самостоятельно перечисляет каждый участник, который применяет общую систему. НДС считает и перечисляет уполномоченный управляющий товарищ. Обычные вкладчики ничего в казну не вносят. Также освобождены от налога следующие операции:

– услуги управляющего по ведению общих дел;
– передача имущества в качестве вклада по договору;
– передача имущества отдельному товарищу в пределах его вклада;
– реализация долей общего имущества.

Кстати, в простом товариществе в отличие от инвестиционного с услуг управляющего по ведению общих дел платят НДС.

Второе преимущество инвестиционного товарищества – скрытое владение активами.

По документам, активами инвестиционного товарищества распоряжается управляющий товарищ. Информацию об истинных собственниках бизнеса в открытых источниках не найти. Сведения о составе участников содержатся только в договоре инвестиционного товарищества, который хранится у нотариуса, в налоговой и у управляющего.

В ЕГРЮЛ и других реестрах госорганов видно лишь уполномоченного управляющего товарища и реквизиты договора. Сведений о других участниках там нет, что обеспечивает скрытое владение бизнесом.

Пользуйтесь. Мы знаем много разных инструментов для различных задач. Читайте канал, и вы их тоже узнаете.

#юридическая #налоговая

@businesssafe

​Как дробиться не нужно

Бизнес усиленно продолжает дробиться. Почему-то всем кажется, что это такой супер-классный ход, который налоговая никогда не просечет. А все посты в тематических изданиях и Telegram-каналах, где пишут, что это опасно – про дураков.

Мы не теоретики, а практики. Поэтому видим различные кейсы, в том числе дробление, регулярно. Вот вам еще один, вникайте и делайте выводы.

В одном среднем регионе РФ был предприниматель. Его тоже с уверенностью можно было назвать средним. Занимался он оптово-розничной торговлей товарами народного потребления, которые таскал из Китая и скупал за недорого у разных местных производителей. Такой типа Фикспрайс у него был.

Не будь дураком, НДС он платить не хотел. И поэтому, несмотря на то, что давно вылез за лимит упрощенца, продавал свои товары по всей стране через кучу ИП. Простыми словами раздавал подконтрольным ИП-шникам товар ниже рынка, на кого-то переключал мелких поставщиков и далее реализовывал куда надо. Также имелась и своя розничная сеточка для получения налички.

И несколько лет все было хорошо, товары народного потребления продавались, налоги экономились, бизнесмен богател. Но времена настали суровые и обратила доблестная налоговая на него внимание. Пригляделись поглубже, схему вскрыли, проверку провели и доначислили герою НДС с прибылью по самое не хочу. Конкретно 66 млн. Он поговорил с адвокатом и тот ему прямо сказал, что шанс отбиться 1% из ста. В итоге вся эта сумма пополнила-таки бюджет страны.

По традиции, разберем косяки.

1. Для начала укажем, что несколько тех самых ИП были оформлены на родственников и друзей героя. Тут вам сразу подконтрольность.

2. Всех ИП-шников вела одна и та же бухгалтерия в одной базе в одном офисе.

3. Также всех обслуживал один клининг, оператор связи, охрана и даже фирма по поставке запчастей для ТС.

4. Почти у всех ИП компания нашего героя почему-то была единственным поставщиком, а договоры с покупателями у всех ИП были одинаковые по шаблону, как с компанией.

5. Сотрудники странным образом иногда мигрировали между разными ИП и ООО.

Были и другие более мелкие косяки, но этого вполне достаточно. И мы все понимаем, что так проще. Только вот, как проще больше нельзя.

Вывод и совет дадим такой: при дроблении учитывайте максимум таких моментов, детально прописывайте легендирование. В принципе, схема рабочая, но перед тем, как ее внедрять, проконсультируйтесь с компетентным адвокатом. Ну или хотя бы почитайте судебную практику и выпишите вещи, за которые уцепились фискалы. Иначе могут прилететь очень неприятные и неожиданные доначисления. А еще и насильно на ОСН пересадят.

Второй совет следующий. Если понимаете, что лимит давно остался позади, и есть шанс вызвать интерес фискалов, уходите на общую систему самостоятельно. Так будет безопаснее. А с НДС вопрос решайте так, как это делает вся страна – путем оптимизации.

Мы готовы вам с этим помочь: @NDSsafe. Подскажем, посоветуем, научим.

#юридическая #налоговая #кейсы

@businesssafe

​Чем заменить санкционные операционные системы

К российским ОС можно относиться насмешливо и с подозрениями, однако в ближайшем будущем, вероятно, многим компаниям придется перевести часть или все свои устройства только на сертифицированное и одобренное властями ПО. К этому нужно быть готовым, поэтому рассмотрим, какие альтернативы зарубежным операционкам может представить наш рынок.

Российского аналога Windows нет, однако переработанных дистрибутивов Linux хватает. Сегодня пока только работники государственных организаций и компаний участвуют в эксперименте по внедрению Linux в рабочий процесс, но это лишь первый шаг. В будущем и обычных коммерсантов могут заставить пересесть на наши ОС. Просто, чтобы нормально работать с ПД, подавать отчетность, подключаться к Госуслугам и т.д. Это случится не завтра, но тренд ясен.

Дадим список основных вариантов.

ОС Альт. Набор дистрибутивов для предприятий с возможностью развернуть масштабируемую корпоративную IT-инфраструктуру. «Альт Рабочая Станция» включает в себя саму ОС и набор предустановленных программ: LibreOffice Still (альтернатива Microsoft Office), браузер, почту, корпоративный чат, простенькие программы для работы с растром и вектором, аудио, видео, скринкастами, архиватор, а также программы для сканирования и распознавания текста и облака. Альт Сервер: PostgreSQL, MariaDB, почтовый-, прокси- и веб-сервер, сервер антиспама и т.д. ОС сертифицирована ФСТЭК, ФСБ и МО и подходит для работы с ПД и работы в защищенной среде, ей присвоены тип «А» и 4-й уровень доверия.

Astra Linux. ОС появилась как решение для МО, ей же и сертифицирована. Минцифры со ФСТЭК, разумеется, тоже. Программ больше. Ко всему вышеперечисленному добавляются системы управления базами данных и приложения для резервного копирования. ОС разделяется на три релиза, согласно уровням защищенности: Орел (база), Воронеж (усиленный), Смоленск (максимальный). Дистрибутивы поддерживают почти все платформы, включая планшеты. Активно используется в государственных учреждениях и компаниях, например, в Росатоме. Кандидат на главную государственную ОС.

ОС РОСА. Обычная ОС без серьезных требований к ИБ. Есть офисный пакет, почта, браузер, корпчат. РОСА Кобальт – средства шифрования информации, средство очистки памяти, средство гарантированного удаления файлов. Короче, ОС для серьезных дел, требующих высокого уровня ИБ. Поддерживает и остальные российские дистрибутивы, ViPNet Client, КриптоПро, smart-карты RuToken и eToken. Как утверждается, РОСА Кобальт Сервер устойчив ко внешним угрозам.

Советовать конкретную ОС не будем. Представленные дистрибутивы, особенно Astra Linux, не позволяют полностью настраивать систему и удалять ненужные компоненты. У многих пользователей часто возникают проблемы даже с установкой. Про несовместимость ПО говорить не приходится: понятно, что российские ОС наследуют эту проблему от семейства Linux в целом. И еще, как ни странно, ФНС до сих пор по каким-то ей одной ведомым причинам не портировала программу «Налогоплательщик ЮЛ» на Linux.

Продукты еще сырые из-за недостаточных инвестиций и нехватки кадров в IT-сфере. Пока коммерсам пользоваться ими даже сложнее и неудобнее, чем Ubuntu, однако прогресс есть. С точки зрения ФСТЭК, ФСБ и МО в этих дистрибутивах по безопасности все хорошо. ОС поддерживают отечественные алгоритмы шифрования, токены-карты, новые SSL-сертификаты. С точки зрения же коммерсанта или обычного человека понятно, почему все вышеперечисленное нельзя считать безопасным. Но мы рекомендуем хотя бы попробовать эти системы, чтобы быть готовыми к потенциальному их внедрению в частный бизнес.

#информационная

@businesssafe

​Как продать актив, чтобы заплатить меньше налогов

Привет! Это безопасник с новым крутейшим кейсом-лайфхаком.

С отличие от рядовых комерсов, крупные товарищи умеют делать бизнес и крутить дела. Поделюсь новостью, которую мало кто заметил. Не так давно один из крупнейших рынков в столице был продан. Не буду приводить фигурантов, сами найдете, кому интересно.

Причина, как говорят в том, что старый владелец заработал уже столько денег, что никакое развитие ему вот вообще стало не интересно. Зачем двигать биз, если счета пухнут от миллиардов, а потомки до 10-го колена будут обеспечены. Но это лирика. В общем появились люди, которые сказали, что готовы забрать, чтобы сделать все по красоте. Современно, инновационно, модно. Да и вообще, формат устарел.

Люди видные, сели, поговорили, ударили по рукам. Для сделки даже никакие банки не привлекали. Точную сумму мы никогда не узнаем, чтобы и где ни писали. Такие бабки любят тишину. Мы слышали про 1,5 млрд. Да и разные эксперты по недвижимости выдавали свои оценки в этих же цифрах.

А теперь прикиньте, сколько нужно заплатить налогов с такой операции. Как минимум это НДС, налог на прибыль, а потом еще и НДФЛ продавца. Подать кучу деклараций и возможных пояснений. Также надо заморочиться, чтобы хоть что-то оптимизировать и вывести без мзды. Понятно, что такой расклад больших дядек не устраивал.

Так вот, бывший хозяин рынка владел им не напрямую, а через ООО. И, согласно выписке из ЕГРН, собственником зданий была некая компания. Уставный капитал данной фирмы составлял всего несколько млн рублей.

Фишка кейса в том, что актив продали не как здания и помещения, а как долю в ООО! Да, за те самые несколько млн. Согласитесь, это более приятная налогооблагаемая база. Причем продажа долей не облагается НДС. Также не возникло и налога на прирост капитала. Короче, продали не недвижку, а фирму.

На самом деле это давно известная старая добрая схема, о которой налоговая тоже знает. И никаких вопросов тут не возникло, ибо все законно. Кому надо, берите на вооружение.

В своей практике мы тоже проводили несколько таких сделок и можем подтвердить, что все проходит ровно. Вывод простой – когда ты знаешь, как еще можно, твои возможности больше, а карман радуется. Короче, занимайтесь финансовой грамотностью, изучайте схемы оптимизации налогов. В противном случае будете тупо отдавать то, что можно было не отдавать. И читайте наш канал, у нас много такой пользы.

#юридическая #финансовая #налоговая #кейсы

@businesssafe

​Как подготовка поможет отбиться от налоговой даже в суде

Сегодня налоговики давят бизнес все больше и вопросы инспекторов все заковырестее. Поэтому предпринимателям приходится готовится к беседам с фискалами все серьезнее. Но благодаря качественной подготовке большинство проблем решается.

Сегодня приведем кейс нашего клиента, который именно благодаря нашим советам и подготовке выиграл все суды и отфутболил инспекторов.

Предприниматель занимался строительством и вводом в эксплуатацию сетей коммуникации в нескольких регионах страны. И вот однажды инспекторы решили, что какие-то работы по монтажу бизнесмен выполнил сам, а подрядчики – «бумажные», привлечены с целью дополнительных вычетов и уменьшения налоговой базы. Схема бумажных подрядчиков давно известна и ее действительно часто практикуют. И поэтому фискалы так же часто ее предъявляют всем, кого просто подозревают.

В итоге его вызвали на комиссию, предъявили претензии и настойчиво попросили донести в бюджет 88 млн рублей. Бизнесмен отказался и словил выездную проверку, ибо сумма немалая. На которой те самые доначисления и вменили.

После беседы и нашей консультации предприниматель пошел в суд.

Налоговая настаивала на своей позиции, что бизнесмен выполнил работы сам. В качестве доказательств привела компанию, которая, как выяснилось, позже была перепродана в третьи руки и стала флагманом в некой цепочке оптимизации.

На самом деле так и было, при этом новым директором стал некий гражданин, который возглавлял еще 15 юрлиц, некоторые из которых были к этому моменту уже ликвидированы или исключены по причине недостоверности.

Но суд это в вине предпринимателя не убедило. Расскажем почему. Во-первых, все было сделано качественно. Для схемы использовалась фирма с хорошей историей, СРО, более того она еще и проверки проходила. А также имела все необходимые атрибуты реального бизнеса, персонал, счета, контакты. И на тот момент никаким флагманом не была.

Также имелись и договоры с иными контрагентами, подтверждающие реальную деятельность. Был грамотно оформлен весомый пакет должной осмотрительности и все документы. Сама сделка была тщательно пролегендирована.

Простыми словами, если заранее подойти к вопросу оптимизации грамотно, и использовать нужные инструменты, можно не только экономить на налогах, но еще и с успехом отбиваться в суде.

Поэтому не экономьте на консультациях с налоговыми адвокатами.

По оптимизации пишите: @NDSsafe. Поможем по всем вопросам.

#юридическая #налоговая #кейсы

@businesssafe

​Как отмазался владелец ЧОПа

Привет, это снова безопасник с реальным кейсом одного нашего фартового клиента, который, благодаря нашему участию, сделал все правильно и съехал с обвинений фискалов.

В одном небольшом городке жил-был ЧОП. Жил себе нормально, не высовывался. Но однажды понадобились владельцу деньги на большую новую машину под стать охранному боссу. И взял он из кассы ни много, ни мало 18 лямов. Но спалился. При камералке налоговики это засекли и стали ковыряться в его мутном ЧОПе, дабы найти еще что для них любопытное.

И, кроме займов, очень быстро нашли такое. По договорам, ЧОП охранял аж 95 объектов, при этом официально оформленных юнитов, с кого отчислялись налоги и взносы, у него было 7 человек. Пробили инфу через Росгвардию и там сообщили, что знают про целых 140 человек-охранников в данном ЧОПе.

Далее фискалы подтянули их на допросы и те во всем признались. Слили босса, что получают наличкой.

С налогами понятно. НДФЛ и взносы доначислили и их пришлось отдать государству. Но фишка в том, что, только за 120 человек, а не за 140! Для справки, по закону, быть ЧОПом на упрощенке разрешается только со штатом до 130-ти человек. Выше – это уже ОСН и здравствуй НДС.

Почему так произошло? Все просто. Когда клиент обратился к нам с данной проблемой, мы подключили свой административный налоговый ресурс. Нам помогли и фискалам на местах дали указание считать только 120 человек. Да, в нашей стране такое возможно. О особенностях системы уже не раз писали. Более того, по секрету большие налоговые начальники нам пояснили, почему все случилось так гладко. Оказывается, есть установка сверху – ЧОПы не давить.

Причина в социальной значимости профессии. В охранники, как и в такси, идут в основном те, у кого проблемы с работой и деньгами. И в нашей державе это очень много людей. Если начать прессовать и закрывать ЧОПы, толпы этих персонажей останется без работы. Опять же детские садики и школы будет некому охранять. Посему давить ЧОПы пока не поощряется. Такие дела.

А по займу человек отмазался, благодаря стараниями наших налоговых адвокатов и бухгалтеров.

#налоговая #кейсы

@businesssafe

​Про переезды за низкими налогами

Налоговая все больше давит, работать становится всё труднее. Предприниматели ищут ходы-выходы, как сэкономить. Сегодня расскажем один такой и сразу подскажем, как его реализовать.

С 2020 года бизнес стали привлекать в регионы и вводить там пониженные ставки по УСН. Ставки заманчивые, есть даже варианты УСН 1%. И некоторые предприниматели на это согласились и поехали. Скажем честно, смысл есть. Кстати, можно даже не переезжать самому, а отправить дружественного ИП, за счет которого вы уже оптимизируете. Но в переездах есть и подводные камни.

Дело в том, что таких стали подозревать в переезде именно с целью уменьшения налоговой нагрузки. А, по закону, это не должно быть единственной целью бизнеса. Сказать правду, фейковых переселенцев тоже хватает.

Сразу дадим совет, если такое надумали. Привлеките налогового консультанта и выясните все фишки законодательства того региона, куда собираетесь. Это важно. Есть случаи, когда не получалось применить льготные налоговые ставки по ряду причин.

Еще до переезда создайте легенду, почему вы на это пошли, и какой вообще смысл. Вашей целью может быть либо бизнес, либо личные обстоятельства.

Развитие бизнеса по стране и открытие новых представительств – это понятная цель. Но вы должны представить доказательства, что не просто там зарегистрировались, а проявляете реальную бизнес-активность. Например, проводите исследования рынка, знакомитесь с партнерами, выбираете место под офис или магазин.

Если это личные обстоятельства, тоже готовьте документы и справки, а также свидетельства, почему вы туда отправились. Например, вам надо ухаживать за родственником или же у вас там появилась любовь, с кем вы собираетесь связать себя узами брака. Вероятно, там какое-то учебное заведение, где вы хотите учиться. Это все нужно будет показать.

Ну и делайте все по уму. Фиктивные регистрации сегодня вычисляют быстро. А по уму это так.

Если есть деньги, покупайте недвижимость. Это сразу снимет много вопросов. Не хватает на коммерческую, берите квартиру и прописывайтесь. Аннулировать регистрацию в своей квартире у налоговой не получится. Но будьте готовы рассказать, откуда у вас на эту недвижимость средства.

Засветитесь как можно в большем количестве общественных мест под камерами, познакомьтесь с соседями, купите симку местного оператора общайтесь по ней.

Подготовьте соцсети, заливайте туда фотки из региона и «правильный» контент. Пропишите соответствующую легенду, например, истории любви или поиска родственников. Вы должны реально приезжать в регион и светиться по максимуму, сохранять билеты, платить за коммуналку, если это недвижимость, при этом включать как можно больше электроприборов. Перегоните туда свою машину и паркуйтесь также под камерами.

Все это кому-то покажется излишним. Но, поверьте нашей практике, сегодня в борьбе с налоговой ничего лишнего не бывает. Готовьтесь по максимуму и подключайте к этому профи. И сами тоже будьте компетентны.

#налоговая #разное

@businesssafe

​Родню не надо включать в схему

Всем привет. Это безопасник. Сегодня поделюсь еще одной схемой и кейсом из нашей практики.

Давно известна схема, когда арендодатели клепают свои ИП и сдают площади через них. Идея простая. Крупные владельцы недвиги обычно все на общей системе. И если делать полноценную реализацию услуг аренды конечнику от себя, надо платить НДС и налог на прибыль. Это «больно». Поэтому в цепочку вставляют ИП, кому сдают помещение за копейки, а тот уже пересдает ее реальному бизу. ИП оформляется на УСН Доходы и так платит всего 6%. Выгода на лицо. В целом большинство крупных торговых центров таким промышляет и все об этом знают.

Вот и наш будущий клиент так работал. Причем много лет. Но, как я уже говорил и повторю: как раньше, больше нельзя. Положение в стране не огонь и налоговая начала рыскать и жать всех, до кого можно дотянуться. А арендный бизнес, скажем прямо, довольно оборотистый.

И вот на очередной камералке инспекторы этими его ИП заинтересовались, ибо было их достаточно и суммы там проходили немалые.

Разбираться долго не пришлось. Пробили ИП-шек через ЗАГС и обнаружили, что одно ИП было на жену, второе – на брата, третье – на тещу, и еще несколько на близких и дальних родственников.

Более того, подняли выписки из банков и засекли, что все данные индивидуальные предприниматели по непонятным причинам тупо снимали кэш, а также перекидывали напрямую на главного владельца недвиги.

А также увидели, что все эти ИП отчего-то сдают отчетность с одного IP-адреса, а некоторые даже имеют в контактах телефон компании-владельца помещений и бухгалтерию ведет один бухгалтер. Для верности допросили арендаторов, которые хором заявили, что никаких предпринимателей не знают, а общаются исключительно с управляющей компанией центра.

Героя подтянули на допрос, но сказать ему было нечего. Пытался отмазаться займами, но фискалы только похихикали. В результате проверки 27 млн доначислений НДС, налога на прибыль, штраф и пени. Владелец был тертый и понял, что идти в суд с такими картами – не вариант и пришел к нам.

Мы выслушали, изучили ситуацию и предложили единственное решение – административный ресурс. О том, как устроена система, мы подробно писали здесь.

И так, как других вариантов не было, подключили свои рычаги в Управлении. Результат – снижение доначислений на 50%. Как конкретно мы это провернули – информация не для открытого канала. Но так можно. Да, герою пришлось заплатить нужным людям, но все прошло гладко. Теперь он наш постоянный клиент.

Какой совет могу дать? Схема рабочая и экономить так бабки можно и даже нужно. Но тут мы. как всегда приходим к подготовке и тому самому легендированию. Создавайте ИП на доверенных лиц, о вашей связи с которыми ЗАГС не догадается. На всякий случай подготовьте ИП-шников к допросам, представьте их арендаторам, заведите отдельный юрадрес и выделите отдельного буха на аутсорсе, это недорого. Создайте им уникальные договоры и первичку, не похожую на вашу. Ну и не обижайте деньгами.

А бабки выводите не напрямую, а разными хитрыми путями. Но это уже отдельная тема. Просто знайте, что так можно. В сложных ситуациях можете обращаться к нам: @bez_opasno

Поможем срезать доначисления на любом этапе, даже в суде.

#финансовая #налоговая #кейсы

@businesssafe

​Где предпринимателю брать информацию?

Мы занимаемся безопасностью бизнеса и предлагаем самые разные услуги в этом ключе. Одна из них – это предоставление разных сведений. Сегодня доступ к информации часто решает, будет ли бизнес прибыльным или нет. А иногда полезная информация может даже спасти бизнес от закрытия. У нас были такие кейсы. И, когда к нам обращаются, первым делом мы собираем максимум данных по компании клиента и по его конкурентам/контрагентам.

Это необходимо, чтобы принять верное решение, как выйти из той или иной проблемной ситуации и дать клиенту рабочую рекомендацию. Источников, где можно получить информацию, много. В основном, это базы данных различных государственных органов, но не всегда. Ввиду нашего многолетнего опыта у нас уже давно есть все необходимые каналы и контакты для получения любой информации по любому физическому или юридическому лицу в стране и даже за рубежом.

Этим у нас занимается специальный отдел. И одно время для наших клиентов мы сделали отдельный сервис. Цель – дать клиентам возможность самостоятельно делать какие-то пробивы без обращения к нам за консультацией. Особенно, когда вопрос несерьезный.

Уверены, многие уже слышали про пробивы и даже ими пользовались, но! Здесь не какой-то сторонний сервис, и мы не ищем информацию у посредников. Это наш личный ресурс, которым сегодня мы решили поделиться с вами в канале. Да, теперь у вас есть возможность использовать все ресурсы по добыче нужной информации от крупной компании, много лет занимающейся безопасностью бизнеса.

Благодаря нашим ресурсам, вы получите доступ к информации из госструктур (ФНС, ФМС, ГИБДД, МВД, ПФР, НБКИ и т.п), банков, операторов связи и соцсетей. И наши возможности в этом плане практически не ограничены. Вот то, что вы можете получить:

По компаниям: дерево связей, книги продаж/покупок, выписки по счетам ООО/ИП, документы из регдела, досье налогоплательщика, имущество, счета в банках с реквизитами, ИКН, данные о списках 550/639/ЗСК, СЗИ из ПФР, информация СУР.

По физлицам: досье, имущество, счета в банках с реквизитами, паспортные данные по ИНН. Данные из баз МВД по региону и по РФ, бюро кредитных историй, отчеты Роспаспорт, Мигрант, Магистраль, Рубеж, видео с камер фиксации. Любые данные по ФИО, телефонам, места работы, зарплату, все номера и детализация любых операторов.

Доступа к подобным данным у простых людей или предпринимателей нет. Повторим: ситуации бывают разные и часто владение информацией помогает реально сэкономить или дополнительно заработать живые деньги. Иногда нужно проверить контрагента, пробить обидчика, финансовое состояние должника, найти новых поставщиков или заказчиков, найти человека, дать отпор налоговой, проверить объект недвижимости, человека, который предлагает сделку или просит инвестиции, оценить актив и т.п.

Мы – не благотворительная организация, поэтому информация не бесплатная, но стоимость вас приятно удивит. Просто знайте, что теперь такие возможности у вас есть. Мы дорожим репутацией и если услуга не будет оказана или будет оказана некорректно, мы вернем деньги.

Контакт: @INFORMsafe

@businesssafe

​Как можно подарить деньги налоговой из-за идиота в штате

Привет, это безопасник и новый кейс. Как уже писал, самое слабое звено в любом бизнесе – это кадры. И тут как ты не придумывай правила и регламенты, кто-то точно затупит. А в зависимости от того, кто, как и насколько, будут и последствия. Держите кейс из нашей практики, как младший бухгалтер подвел свою контору под пресс налоговой.

Ситуация идиотская до нельзя. Одной фирме пришло решение о проведении выездной. Ну директор начал соответствующе готовиться, подтягивать юристов, причесывать отчетность, закрывать дыры, собирать бумажки, клепать легендирование. И вроде бояться было нечего, кроме разной мелкоты.

Пришли проверяющие, начали ковыряться в документах и компах, задавать вопросы сотрудникам. Попросили одного буха какой-то документ. Тот полез в шкафчик, и налоговики узрели там такой симпатичный жесткий диск. Конечно же, его взяли и стали изучать содержимое. А данные были прелюбопытные.

Конкретно на диске был бэкап всей системы и базы до того, как ее начали причесывать перед проверкой. На всякий случай бухгалтерия решила это сохранить. Главбух вручил этот диск своему помощнику и попросил увезти его домой на хранение. Но вот помощник положил его в свой шкафчик, а в конце рабочего дня, когда друзья позвали его в ночной клуб, про него забыл. А в понедельник уже заявились контролеры. И привет.

Короче, все реальные цифры попали в руки тех, к кому вообще никогда не должны были попасть. А еще бонусом для фискалов стали экселевские таблички с тем, что называют «черная бухгалтерия». Короче, полностью вся реальная картина во всех красках.

Результат закономерен – миллионные доначисления по всем фронтам: НДС, налог на прибыль, НДФЛ и страховые взносы за бабки в конвертах. И как-то отмазываться тут было бесполезно.

Что хочу сказать и какой дать совет. Задумайтесь о своей инфобезопасности прямо сегодня. Отстройте систему взаимодействия с данными, купите удаленные серверы, назначьте ответственного. Не храните никакие «левые» документы в офисе. А лучше вообще не хранить ничего, что не требуется для работы сегодня. Защитите свое корпоративную сеть от проникновений извне. Сделайте так, чтобы каждый работник имел доступ только к своим данным и только в рабочее время. Регулярно проверяйте систему на ошибки и уязвимости. А сотрудников – на знание правил работы с ней.

Пропишите регламенты и должностные инструкции. А также штрафы за нарушения в размере месячной зарплаты. Проводите летучки и объясняйте людям, почему это важно и что может случиться, если они вот так же забудут флешку, диск или важный документ на столе.

Это касается любого бизнеса. Но до сих пор многие относятся к этому халатно. Короче, друзья, больше такое непозволительно. Иначе можно потерять очень и очень много денег.

#физическая #информационная #кейсы

@businesssafe

​Надо ли ходить в налоговую?

Клиенты часто задают вопросы о том, как реагировать на приглашение из налоговой. Важно понимать, стоит ли идти, что говорить и можно ли взять кого-нибудь с собой.

Есть несколько точек зрения, как правильно. Одни настаивают на том, что посещение инспекции обязательно, в то время как другие рекомендуют воздержаться от прихода. На самом деле все зависит от конкретных обстоятельств, таких как форма приглашения, заданные вопросы и соблюдение процедуры. Мы советуем идти, так вы проявите готовность к сотрудничеству и получите информацию, что от вас хотят.

Многие сотрудники инспекции приглашают на собеседование с использованием вежливых форм, что может показаться дружеской встречей. Но на самом деле, клиенту могут задавать неприятные вопросы и начинать проверку. Инспекторы могут спрашивать о причинах выбора контрагента, способах их поиска и даже о том, как вы их проверяли. И это не будет дружеской беседой.

В случае нежелания отвечать посоветуем заявить, что нужно проверить документы и поговорить с бухгалтером или юристом. Или вообще закончить встречу и уйти типа на важную встречу с поставщиком или партнером. Если нет подготовки заранее, стоит избегать импровизаций, оправданий и объяснений. Если видно, что инспекторы в стрессовом состоянии, имеет смысл не говорить ничего неуместного и использовать фразы о необходимости получения времени для проверки документов и обсуждения этих вопросов на следующей встрече.

Если не ходили и удалось избежать посещения налоговой, необходимо понимать, что это сигнал, к которому все равно стоит прислушаться. Необходимо привести в порядок все документы и обратиться за помощью к юристу, аудитору или бухгалтеру. Привести с собой на встречу вы можете любого человека. Мы однозначно советуем не ходить в одиночку. Юристы и адвокаты могут проверять соблюдение процедуры и предотвратить беспредел налоговиков.

Кстати, тут ваш бухгалтер может стать слабым местом, так как страх перед инспекторами, который до сих пор есть у многих бухов, может заставить его дать ненужные ответы или наговорить лишнего. Поэтому отпускать его одного тоже не советуем.

В любом случае стоит заранее обсудить поведение, прикинуть возможные вопросы и научиться правильно отвечать на них. Если вопрос неожиданный, говорите, что нужно проверить или не поднять информацию. Мол, времени прошло много, всего не упомнить.

После допроса обязательно внимательно изучите протокол и делайте исправления, если есть несогласия по каким-то вопросам. В случае электронной формы документов, инспекция сама может внести корректировки, а если это бумажный документ, то клиент может сделать исправления самостоятельно.

Самый главный совет – не пренебрегайте профессиональной помощью. Не надо думать, что вы готовы ответить на любые вопросы и легко выдержать прессинг налоговиков. Поверьте, они умеют отрабатывать налогоплательщиков.

За консультацией по любым налоговым вопросам, а также оптимизацией, пишите: @NDSsafe

#налоговая

@businesssafe

​Как рост бизнеса привлекает органы

Снова для вас новый полезный кейс.

Про то, как работают органы в нашей стране, мы писали уже много. Напомним. Из налоговой в полицию ежедневно присылают кучу материалов, по которым можно возбудить уголовные дела по уклонению и другим преступлениям. Силовики выборочно просматривают это и берут в работу самое крупное и интересное. По тем, кого выбрали, через тех же налоговиков запрашивают аналитику и пытаются понять схему. А иногда и не пытаются. Если бизнес оптимизирует, его уже можно раскручивать, не вникая в детали.

По книгам покупок и продаж вычисляются контрагенты, которые также могут потенциально быть в схеме. И по всем этим компаниям начинается отработка. Конкретно, к ним вваливаются с обыском и начинают кошмарить: мы все знаем, вы – обнальщики, вы не платите налоги и т.п. Постановления на обыск сегодня выдаются пачками без проблем.

И дальше начинается своего рода психологическая игра. На бизнесмена давят и таки или иначе принуждают заплатить, либо в бюджет, либо на карман. При этом особенно не важно, хватает доказухи или нет.

Недавно так произошло и с одним нашим клиентом.

Были у него грешки в прошлом по обналичке и зашиву НДС. Но не критичные, как у всех. Налоговая его особо не дергала, полиция тоже.

Но внезапно сыграл факт резкого взлета бизнеса. И если раньше он был владельцем компании с оборотом 10 млн в год, внезапно стал «ярдовиком». И мгновенно попал в поле зрения органов. Там все такие стоят на карандаше.

В один прекрасный день в его офис вломилась группа БЭП-овцев, всех положили лицом в пол, все перевернули, забрали все документы и компьютеры. А также тонко намекнули на решение вопроса. На встрече была озвучена сумма в 25 млн. Конечно, он сразу обратился к нам.

Мы подняли ситуацию и выяснили, что трясти его начали из-за одного контрагента, который в свое время реально продавал ему кэш. Но обороты были не значительные и на дело тогда закрыли глаза. По ст. 172 без особых причин дела не возбуждают. Все должны понимать выхлоп. Но сегодня полиция вспомнила про это дело и дополнительно накопала еще эпизодов обнала и уклонения от уплаты налогов. В итоге вышло на уголовное дело в особо крупном.

Конечно, это уже мощный рычаг, чтобы запугать любого бизнесмена.

Мы стали разбираться, что можно отсечь, чтобы были рычаги для торговли и решения вопроса за более низкую цену. Составили список и подключили свой, более высокий, административный ресурс.

В итоге, пришли к компромиссу и остановились на цифре 12,5. Клиент согласился и остался доволен.

В качестве полезного совета скажем: никогда сразу не соглашайтесь на все обвинения и претензии. А также на суммы, за которые вам предлагают решение. В 90% случаев минимум 50% претензий можно снять просто при помощи грамотных адвокатов. А по поводу суммы торг всегда уместен.

От внимания и беспредела со стороны органов не застрахован никто. Поэтому всегда в таких случаях обращайтесь к компетентным профессионалам. Нашим подписчикам мы готовы помочь.

Пишите: @bez_opasno

#финансовая #налоговая #власти #кейсы

@businesssafe

​Что такое DLP-системы, кому и когда они нужны

Предыдущий год можно смело назвать годом утечек персональных и других данных. Объем утечек ПД в 2022 году увеличился в 40 раз. В недавно слитых базах содержится персональная информация о более чем 100 млн. россиян. Чтобы не допускать ошибок, которые совершают даже IT-гиганты, нужно пользоваться программными комплексами предотвращения утечек.

Это специализированное корпоративное программное обеспечение – Data Loss Prevention (предотвращение потери данных), или Data Leakage Prevention (предотвращение утечки данных), или просто DLP-система (ILP, ILDP, EPS или CMF).

DPL делятся на системы с активным и пассивным контролем над действиями юзера. Первые более эффективны, потому что при обнаружении инцидента сразу блокируют действия пользователей или работу ПО. Но это также чревато случайным нарушением критических бизнес-процессов, которые программный комплекс сочтет опасными. Пассивные лишены этого и используются больше для профилактики систематических утечек.

DLP бывают хостовыми и шлюзовыми. Хостовые располагаются на рабочих машинах пользователей, вторые размещаются на серверах. Современные DLP чаще совмещают оба подхода для большей эффективности.

DLP можно использовать не только по прямому назначению. Вот примеры нестандартного использования:

– контроль рабочего времени и использования ресурсов;
– анализ правомерности действий работников;
– мониторинг общения и взаимодействия между сотрудниками для выявления межличностных конфликтов, которые могут приводить к проблемам;
– вычисление сотрудников, планирующих смену работы. Руководитель может успеть найти замену и обратить внимание СБ на уходящего, чтобы он не забрал с собой важные данные;
– мониторинг ключевых сделок, коммуникации с поставщиками и контрагентами;
– проведение служебных расследований и сбор доказательств;

Существуют решения, которые созданы именно для контроля, и в них нет полноценных средств перехвата информации. Такие подходят для небольших фирм со штатом до сотни сотрудников.

В некоторых нормативных документах в РФ приведены рекомендации и механизмы обеспечения безопасности конфиденциальных данных. И системы DLP позволяют это реализовать, как и менеджмент событий и инцидентов.

Вот нормативно-правовые акты, на которые можно опираться при внедрении DLP:

– 152-ФЗ. Касается персональных данных, в том числе информации о сотрудниках;
– 161-ФЗ. Касается банковских, финансовых и иных организаций, работающих с национальной платежной системой;
– Положение Банка России № 382-П. Регулирует безопасность при переводе денежных средств;
– 98-ФЗ. Касается практически всех субъектов хозяйствования, определяет требования по защите коммерческой тайны;
– Приказы ФСТЭК 21, 17. В этих документах описаны меры по защите информации, которые можно реализовать с помощью DLP.

Российские поставщики DPL: СерчИнформ КИБ, InfoWatch Traffic Monitor, Гарда Предприятие, SolarDozor.

OpenSource-решение: MyDLP.

Утечки чаще всего возникают в организациях, работающих в финансовой и банковской сфере, в инновационных производственных компаниях, а также у тех, кто обрабатывает персональные данные.

Но вам также следует внедрить DLP, если:

– У вас были утечки информации о новых продуктах до момента официальной публикации;
– Вы выявляли манипуляции с отчётностью, частые изменения задним числом, корректировки уже утвержденных документов;
– У вас был или происходит массовый переход сотрудников к конкурентам;
– В открытом доступе появлялись персональные и другие данные, к обработке которых ваша компания имеет отношение;

Не тяните с внедрением системы обнаружения утечек, если ее у вас еще нет. Медлительность может стоить денег, репутации и клиентов.

#информационная

@businesssafe

​Безопасная оптимизация

Мы уже писали, что к нам можно обращаться по любым вопросам безопасности.

Сейчас время отчетного периода и предпринимателям нужно подавать декларации о налогах. Самый проблемный налог – это НДС. Пытаться уменьшить его самостоятельно почти невозможно, так как это косвенный налог.

Конечно, в налоговом кодексе есть ряд послаблений в виде пониженной или нулевой ставки, льгот и списка операций, необлагаемых НДС. Но это доступно не всем из-за специфики бизнеса, да и на каждое применение льгот налоговая будет смотреть более внимательно. Не любят там льготников.

Есть схемные варианты. Можно документально «подогнать» бизнес-процессы под послабления, например, нарастить себестоимость через свои же компании-прокладки, продажу по заниженной стоимости за границу и возврат, маркетинговые выплаты, поручительство и давальческая схема со спецрежимником, агентский/комиссионный договор со спецрежимником, подмена основания в договоре, простое товарищество и т.п. А можно банально тарить склады и закупать продукцию каждый квартал, чтобы иметь вычеты.

Но это все нужно делать заранее, грамотно и учитывая специфику. Опять же не постоянно, а лишь изредка и не на гигантские суммы. Те же подконтрольные компании не должны вызывать подозрения у налоговиков, а ваши операции с ними должны быть понятны и показывать четкую деловую цель. Деловая цель в виде экономии на налогах не принимается и расценивается, как участие в схемах со всеми вытекающими. Значит, возникает необходимость в создании легендирования.

Поэтому для помощи бизнесу в свое время на рынке и возникла услуга оптимизации.

Это когда некая компания предоставляет документы, что она вам что-то продала, вы включаете ее в декларацию по НДС и получаете вычет. Схема простая, рабочая и повсеместно используемая. Несмотря на то, что с ней идет активная борьба, пока относительно безопасна. Конечно, при условии, что поставщик делает все качественно.

Мы – компания, занимающаяся безопасностью, но огромное количество наших клиентов регулярно задают нам вопросы по налогам. И поэтому мы создали отдельное налоговое направление. Раньше мы всегда делали это только для своих клиентов, теперь готовы предложить услугу подписчикам.

Для тех, кто разбирается, уточним.

Документы выдаются от наших собственных компаний, которые мы регистрируем сами и раскачиваем долгое время. Это настоящие юрадреса, некоторые в собственности, «живые» директоры оформленный персонал, обороты по банку, реальная финансово-хозяйственная деятельность и контрагенты, должная налоговая нагрузка, иногда даже СРО. А также сайты, телефоны, почты, следы в сети.

Мы мониторим и контролируем свои компании ежедневно, используя в том числе информацию из налоговой. У нас есть специальный отдел, кто занимается разработкой и тестированием схем оптимизации. И если какая-то прекращает работать, мы мгновенно меняем ее на новую. Последняя фирма в цепочке обычно ликвидируется, что не позволяет налоговой предъявить претензии.

Также мы готовы проконсультировать и оказать любые смежные услуги, готовы подготовить первичку, помочь с ответом на возможные требования, помочь закрыть кредиторку разными способами.

Мы – производители своих услуг, поэтому готовы отвечать за качество и оказывать поддержку. Мы технически подготовлены и уделяем максимум внимания безопасности. У нас свой штат бухгалтеров, юристов и адвокатов по налоговым делам. Также готовы проанализировать вашу текущую ситуацию. Мы дорожим репутацией и будем максимально закрывать вопросы любого клиента.

И мы не стыдимся этого, так как многие бизнесы банально не могут платить НДС в полном объеме, в противном случае они бы разорились.

В связи с вышеуказанным, объем документов, которые мы можем предоставить, ограничен! Мы не ставим целью завоевать рынок НДС, наша задача – помочь снизить налоговую нагрузку своим клиентам, а теперь – и подписчикам.

Квартал подходит к концу, поспешите. Закройте свои вопросы с налогами через компанию, которая профессионально занимается безопасностью.

Все условия по запросу, писать за оптимизацией сюда: @NDSsafe

@businesssafe

​Как рушатся схемы

Привет, это безопасник и новый кейс из реальной практики.

Бизнес так и пытается обдурить налоговую разными схемами. Платить все, что требуют наверху, никто не хочет, а часто не может.

Часть бизнесов идут к оптимизаторам, а часть пытаются «изобрести изобретение». Обычно оно получается кривое и быстро ломается. Вот пример. Владелец и директор замутили уход от налогов.

Суть в следующем. По традиции, без особой подготовки создали три фирмы-помойки и стали прогонять потоки средств через них. Потом, когда подумали, что уклонились достаточно, решили эти конторы слить. Типа концы в воду.

А так, как сами в этом не разбирались, направились к товарищам по объявлению на Авито. Это те, которые за ваши бабки обещают все, что угодно ликвидировать за один день и без последствий.

Приехали, ударили по рукам, заплатили и их компанию типа ликвидировали путем присоединения к еще одной «помойке».

Но радость длилась недолго. Налоговики «колхозную» схему запалили и решили вернуть в бюджет уклоненное. Для этого подняли все разрывы в своих системах и вышли на выездную проверку ликвидированной компании. Из трех выбрали самую крупную. А интерес был понятен – доначисления светили в размере 36 млн.

Затем, по уже своей схеме ФНС замутила процедуру банкротства «ликвидированной» помойки и выставила заявление о привлечении к субсидиарной ответственности участников истории. Реальных выгодников. При этом бенефициаров вычислили довольно легко. Схемари особо даже не гасились и не легендировались. Фирмы вешались на родню и сотрудников главной компании.

Всю свою доказуху фискалы принесли судьям и те без колебаний субсидиарку утвердили. Логика была такая – факт неправомерных действий граждан доказан, к банкротству компания пришла из-за них, государство в лице налоговой понесло убытки и т.д. В качестве наказания приклеили еще пени и штраф.

Сумма – та самая – 36 млн. Вот так, каждая из двух граблей по отсутствию легендирования и обращения не к тем людям обошлась в 18 млн.

Какой вывод? Да все тот же. Не умеете просчитывать схемы, нет опыта, не понимаете в безопасности, нет связей в налоговой, нечего и начинать. Недоделанные схемы фискалы сегодня щелкают, как очищенные кедровые орешки.

Да, и если кто-то думает, что ликвидированную компанию нельзя проверить, это не так. Сегодня даже есть кейсы, когда компании воскрешаются из мертвых и вновь появляются в ЕГРЮЛ.

А разного рода помощников, которых на рынке море, и которые исчезают так же быстро, как появляются, надо обходить стороной.

Сейчас квартал подходит к концу, поспешите озаботиться этими делами и закройте свои вопросы с налогами через компанию, которая профессионально занимается безопасностью.

Все условия по запросу, за оптимизацией писать сюда: @NDSsafe

#налоговая #кейсы

@businesssafe

​Не давайте налоговой повода вас подозревать

Как много раз писали, налоговая безопасность сегодня – это важнейший фактор выживания любого бизнеса. Инспекторы все больше перепрофилируются в детективов и копают все глубже, чтобы выявить схемы уклонения.

Безопасность – это наш профиль и к налогам мы подходим с особой ответственностью.

Все уже слышали про легендирование. Это когда вы собираете пакет доказательств реальности сделки. Потому, что, если инспекторы докажут, что сделка фейковая, ее без разговоров выкинут из деклараций и заставят доплатить налоги.

Скажем сразу, это нужно не только тем, кто практикует различные схемы и оптимизирует, но даже и белому бизнесу. Очень часто фискалы ставят под сомнение абсолютно реальные сделки, если они им по каким-то причинам не нравятся или портят статистику. И обязательно нужно этим заниматься при дроблении, выводе средств через подотчет, оптимизации зарплатных налогов и т.п. Любая ваша схема должна быть обоснована. Для этого и нужно легендирование.

Владелец обычно такими вопросами не занимается. Оно и понятно, его задача – развитие бизнеса. Бухгалтер тоже занят, прежде всего, отчетностью и учётом. Финансовый директор занимается денежными потоками. Если есть штатный юрист, он также вряд ли справится и организует качественное легендирование. В итоге отвечают все, но никто конкретно. Это порождает проблемы.

Поэтому сегодня мы порекомендуем отрядить на это направление специального компетентного человека, либо же обратиться к специалистам-налоговым адвокатам. По сути, это отдельное направление, которое позволяет избегать претензий к компании. Грамотное легендирование поможет вам даже в суде.

У налоговиков сегодня огромные возможности добывать информацию, они видят почти любые схемы, особенно те, которые созданы «на коленке» и поэтому к данному вопросу нужно подходить максимально ответственно. Все должно быть обоснованно.

И если ваши обороты «взрослые», не жалейте средств на легендирование и привлекайте специалистов. Просто потому, что вам укажут на то, что точно увидят инспекторы, но не видите вы.

Самый распространенный кейс в нашей практике – это «некрасивое» дробление. Обычно владелец просто открывает еще одну фирму на доверенное лицо и считает, что он всех обхитрил. Но, когда мы начинаем разбирать ситуацию, видим множество ошибок и недоделок.

Начиная от человека, на кого оформляется компания, а он не должен быть никак связан с владельцем, и кончая организацией офиса.

Одна из частых ошибок – это IP-адреса и бухгалтерия. Дело в том, что обычно новая фирма вешается на того же бухгалтера, который в эти вопросы не вникает от слова совсем. Но если же IP-адреса, с которых он сдает отчетность по главной фирме и подконтрольной одинаковые, претензии возникнут сразу. Еще важный фактор – кто распоряжается расчетным счетом в банке. Если это человек, который имеет отношение к головной конторе, инспекторам будет все понятно. Также попадаются на том, что переводят на новые фирмы своих сотрудников. Да много на чем. Нюансов, повторим, сотни, если не тысячи. Но сделать все по уму реально, и у нас есть такие кейсы.

По таким вопросам можно обращаться к нам.

#налоговая

@businesssafe

​Схемы рушатся, но это не всегда проблема

Безопасность – это постоянная работа. Нельзя озаботиться этим один раз и потом просто сидеть и кайфовать.

Сегодня главное в безопасности бизнеса – это налоги. Поэтому мы уделяем им особенное внимание. Как уже писали, быть полностью белым и платить по максимуму нереально ни для одного бизнеса. Никакая рентабельность этого не позволит. Разве только криминал.

Чтобы снизить налоговую нагрузку, предприниматели изобретают разные схемы, либо обращаются к консультантам. Мы бы советовали все же обращаться к профессионалам. Это всегда эффективнее. Зачем пытаться самостоятельно менять суппорта в машине, когда профи сделает это быстрее и качественнее?

И тут мы сталкиваемся именно с качеством услуг. На рынке налоговой оптимизации много разных исполнителей.

Условно поделим их на 3 группы.

1. Те, кто подходит ответственно, изучает рынок, мониторит изменения, генерит и тестирует новые схемы постоянно. Кто находит нестандартные решения, ходы и уязвимости в системе. Их работа никогда не останавливается, а схемотехники постоянно в деле. Это производители. К сожалению, таких крайне мало.

2. Те, кто не занимается изобретением новых схем и ходов, а просто берет то, что работает у первых. Конечно, они далеко не всегда могут эффективно применить авторские наработки, но это работает. Они же обычно масштабируют схемы и применяют их на большую аудиторию. После чего обычно власти, налоговая и банки их замечают и вводят новые ограничения. Некоторые из них уделяют внимание безопасности, некоторые – нет. В любом случае, они менее оперативно реагируют на изменения. Это посредники и «копировщики».

3. Это «продажники». Их не интересует создание новых схем. Они просто пользуются тем, что смогли достать и что как-то работает. Неважно. Сколько времени и какие будут последствия. Их задача – тупо найти как можно больше клиентов и впарить им свои услуги под разным соусом. Именно они занимаются массированной рекламой, создают «сладкие» оферы, пишут в личку, разводят на покупку, дают «гарантии». Вопросы безопасности их не волнуют.

В любом деле самая главная задача – найти качественных исполнителей. Каждый квартал к нам обращаются люди, которые нарвались не на тех и в результате словили проблемы с налоговой, а иногда – даже с полицией. Мы помогаем и решаем это.

Да, раньше все было проще, использовали простейшие схемы, откровенные фирмы-однодневки, не занимались никаким легендированием. Сегодня так нельзя. И мы замечаем, что рынок чистится. Те, кто понимает, что не тянет, уходят с него. Остаются сильнейшие. Но за счет маркетинга вторая и третья группа пока еще отхватывает большой кусок рынка.

Предприниматель часто не понимает, как работают налоги. Да и не должен. Но, если хочет получить качественную услугу, должен уметь выбирать профи. А профи – это те, кто подходит ответственно, постоянно создает новые схемы, отслеживает обстановку, занимается безопасностью и настроен работать в долгую.

У нас всегда в запасе несколько схем, которые мы можем запустить в любой момент, если какая-то отживет. Мы оцениваем риски и готовы к переменам. Безопасность – наш профиль. Если столкнулись с некомпетентным поставщиком налоговых услуг, обращайтесь, поможем.

#налоговая

@businesssafe

​Зачем проводить инструктаж с работниками

Приветствуем. Для вас готов новый менторский кейс из практики.

Одного нашего клиента недавно подтянули за дробление. У человека торговая сеть разных товаров народного потребления, бизнесу более 10-ти лет, обороты взрослые. Конечно, НДС, как любому коммерсанту, ему платить не с руки. Иначе рентабельность сиганет резко вниз. Поэтому он уже давно раздробился на несколько компаний и разные точки работают на разных юрлицах, которых у него уже 8 штук.

Мы проводили с ним на эту тему консультацию и подсказали где и чего сделать поумнее, чтобы у фискалов было меньше подозрений, и вообще желания им заниматься. И все одно время было хорошо. Но внезапно случился мощный фейл.

Семейная пара налоговиков зашла в магазинчик за чем-то для дома. Муж купил инструменты на дачу, а жена – какую-то посуду и цветочки. При этом инструменты пробили по отдельной кассе того отдела, а посуду – другого. Налоговики стали изучать чеки и увидели два разных ИП на УСН.

Тут ради эксперимента они пошли в еще один отдел – с одеждой. Купили и пробили кепку и увидели в чеке еще одно, уже третье ИП. При этом все в одном магазине, где нет никаких перегородок и разделения на разные точки.

Пара подошла к одному из отделов, и жена невзначай добрым тоном простого покупателя задала вопрос продавщице. Мол, нам чеки нужны для бухгалтерии, а почему у вас юрлица разные?

А та возьми да отчебучь прямым текстом: «а у нас босс бизнес делит, чтобы налоговая не приставала!» Да, прямо так и выдала.

Разумеется, налоговики отвезли покупки домой, а на следующий день на работе принялись эту историю раскручивать. А при большом желании и интересе к оборотам, раскрутить можно кого угодно. Так и вышло. Сделали контрольную закупку, вызвали на допрос пару продавцов. В итоге выездная налоговая проверка и нехилые доначисления.

И ведь ничего такого расклада не предвещало. Даже сделано все было аккуратно. Но человеческий фактор решил иначе.

Мы уже писали про необходимость проведения абсолютно со всеми сотрудниками инструктажа, где нужно им дать четкие указания, как себя вести в различных ситуациях, что говорить, а что – никогда и никому не говорить и как вести себя на допросах. И периодически проверять усвоение материала. А также ввести весомые штрафы, чтобы это было не простыми словами. Для подготовки таких мероприятий советуем взять консультацию у налоговых адвокатов и специалистов по безопасности.

Потому что то же самое дробление можно провести идеально, оформить юрлица в отдельных офисах, сделать отдельные IP-адреса и бухгалтерию, но вот такой глупый неподготовленный продавец может все это обрушить одной фразой.

#налоговая #внутренняя #кейсы

@businesssafe

​Как халатное отношение к налогам может разрушить ваш бизнес

Приветствуем! Сегодня поделимся очередным кейсом из практики, как реально рухнул один бизнес из-за халатности. Мы много пишем о том, что к налогам сегодня нужно относиться крайне внимательно. И все прочие аспекты безопасности не имеют такого значения, как безопасность налоговая.

Не так давно к нам обратился клиент после выездной налоговой проверки за помощью. А дело было так.

Человек создал производство запчастей для разного рода станков и оборудования. Реальное производство, где трудятся токари, фрезеровщики, слесари, сварщики и т.п. Одно время оборот был небольшой. Но работал он хорошо и на него вышел очень крупный заказчик. Сразу подписали контракт на 30 млн и тот закинул аванс. Только вот случилось это счастье как раз перед началом отчетного периода. И когда бухгалтер показала ему, сколько нужно заплатить НДС, у него случился шок. Таких денег тупо не было.

По сути, варианта оставалось два. Либо купить что-то дорогое и ненужное, чтобы получить вычеты, либо оптимизировать.

Покупать ничего не хотелось, да и денег на крупные покупки не было, так как все ушло на закупку материалов для нового контракта. Пришлось прибегнуть к варианту №2.

Раньше особой нужды в оптимизации у владельца не было, перекрывался своими силами. Поэтому и проверенных контактов тоже не было. Тут же пришлось искать поставщиков документов. А так, как опыта в этом опять же не было, он банально написал в первый попавшийся сервис на одном тематическом канале в телеге. Даже с бухгалтером не посоветовался.

Понятно, что камеральную проверку его декларации не прошли. АСК засветил разрывы, а фискалы очень удивились, когда увидели, что производство запчастей для станков покупает у кого-то сантехнику. После чего открытым текстом сказали: убирай эту историю и доплачивай все, что нужно.

Но предприниматель был боевой, решил вычеты отстоять и доказать «реальность» сделки. Для этого опять полез в Telegram и почитал посты про легендирование. После чего договорился со знакомым, который ему якобы эту сантехнику привез и пообещал подтвердить это в налоговой. Но такой «колхоз» налоговики раскатали быстро просто по документам, которые были оформлены «на коленке», по левым подписям, нестыковкам в датах и адресах.

Короче, долго бодаться не получилось. А фискалы только обозлились и вкатали выездную. В итоге миллионные доначисления и крах бизнеса. 90% персонала уволили, большую часть станков продали, контракт не выполнили, а еще и контрагентам долги остались. Клиенты ушли, а остался только маленький цех, который он кое-как поддерживает за счет своих невеликих накоплений, которые планировал пустить на строительство дома.

К сожалению, на данном этапе в этой ситуации мы помочь уже ничем не смогли. Вывод простой – не ждите проблем, думайте о налогах заранее и консультируйтесь с компетентными специалистами. Можно писать нам.

#налоговая #кейсы

@businesssafe

​Как обезопасить фирму от болтливых сотрудников

Продолжим тему предыдущего поста и дадим несколько рабочих советов.

Когда компания вызвала интерес налоговиков, они начинают тягать на допросы сотрудников.

Ходить или не ходить, мы уже разбирали. Лучше ходить, но делать это подготовленными. Как показывает практика, допросы сотрудников – один из главных инструментов фискалов. И именно они чаще всего дают наибольший объем информации для доказательной базы по вашим косякам. Сразу скажем, каких-то особых критериев отбора нет. Дернуть могут всех, и обычно так и происходит. Даже уборщицу, и даже бывшую. Да, уволенных сотрудников тоже вызывают. Именно у них инспекторы надеются получить важную информацию в расчете на то, что у вас произошел конфликт и работник решит отомстить. Кстати, их ищут, даже если они живут в других регионах!

Сразу скажем, инспекторы – отличные психологи. И развести неподготовленного человека на показания им труда не составляет. Большинство до сих пор боится людей в форме и при малейшем нажиме готовы слить родную маму.

Поэтому наша задача – их подготовить.

Это делается на специальных встречах с сотрудниками, которые нужно проводить регулярно. На них нужно сообщить работникам все, что им нужно знать, а также вселить уверенность, что их не бросят и всегда помогут. А что инспекторов бояться вовсе не нужно. Кстати, кое-что из ваших хитрых маневров некоторым можно и сообщить, а также снабдить рабочей легендой. Потому что, если человек на допросе начнет фантазировать, это может быть куда хуже.

Проговорите основные вопросы, составьте стройную легенду, укажите, что нужно рассказать в ФНС. Главное – донести ее потом до каждого работника, а затем проверить усвоение тестами. Можно даже сделать имитацию допроса, где задавать те вопросы, которые спрашивают налоговики. Если сотрудник не сдал тест, без сомнений штрафуйте его.

Но учитывайте специфику. Если вы дробите бизнес и оформляете сотрудников, как ИП, все остальные должны быть в курсе, что это подрядчики, а не сотрудники. Если вы «придумываете» поставщиков, поставьте в курс кладовщика. Иначе на допросе он заявит, что знает 5-6, когда по документам их 20-30.

Каждый ваш сотрудник должен наизусть знать правила поведения на допросах. Из основных это: сообщить руководству о вызове на допрос; идти только с юристом; отвечать на вопросы только в пределах своей компетенции и о своих обязанностях; отвечать только по теме повестки. Отвечать «не помню» – это нормально. Если вопрос скользкий, можно сослаться на ст. 51 Конституции (Никто не обязан свидетельствовать против себя). Но злоупотреблять ей не стоит.

Проговорите с работниками про протокол. По сути, это итоговый документ допроса. Часто инспекторы составляют протокол в выгодном для себя свете и намеренно искажают факты. Поэтому работник должен тщательно ознакомиться с протоколом, при необходимости настаивать на изменении формулировок ответов, или не подписывать, отразить все свои замечания, получить копию протокола.

Если сотрудников начали вызывать на допросы, первого отправьте с адвокатом, и пусть они вернутся с копией протокола. Вы увидите перечень вопросов, поймёте за что копают и сможете подготовить других.

Как много раз писали, адвокат должен всегда быть на расстоянии вытянутой руки и с ним должны быть прописаны форс-мажорные выезды в любой день и время. Либо же он обязуется предоставить должную замену.

В общем, подходите к этому вопросу ответственно и консультируйтесь с налоговыми адвокатами. Мы знаем много случаев, когда протокол допроса рушил всю легенду.

#юридическая #налоговая #внутренняя

@businesssafe

​Как не светить свои доходы

Последнее время налоговая пытается вытянуть деньги отовсюду. И уже привлекает на допросы людей, кто, не имея официального дохода, покупает себе новые тачки в салонах. Да, пока еще, по закону, за это наказать не могут. Только если устроить выездную проверку физлица, но этим почти не занимаются. Но как дополнительный аргумент при наездах на компанию использовать можно.

Многие люди до сих пор не думают о том, чтобы хоть как-то оправдать свои доходы и траты перед государством. Те же блогеры, за которых сейчас тоже уже взялись, могут принимать на карты миллионы, покупать новые мерсы и ничего не платить в бюджет. А многие директоры тупо вынимают огромные суммы подотчет и строят себе дома. Но сегодня уже пора об этом думать.

Так как же безопаснее тратить деньги, с которых не уплачены налоги? Дадим несколько советов.

Если вы предприниматель, делайте покупки только с бизнес-карты. Так вы дополнительно сэкономите на обналичке и не нужно будет специально ничего вынимать через подотчет. Кстати, многие предприниматели так и делают, закрывают потребности себя и своей семьи с корпоративных карт. Так можно, и налоговики, если суммы не крупные в подотчете пока особенно не копаются. Если вы на общей системе вам придется только закрыть НДС.

Это безопаснее еще и потому, что все операции по личным картам уже давно отслеживаются. И если вы постоянно платите крупные суммы в дорогих магазинах, салонах и ресторанах, об этом знают. Посему надежнее будет снимать и платить наликом. А продавцы будут вам только благодарны.

Но корпкарта лучше. Если нет бизнеса, поищите знакомых, у кого есть. Сделать дополнительную кэш-карту не проблема. С нее совершайте все покупки и потом отдавайте знакомому кэш или кидайте на карту. Никто ничего не потеряет, а даже приобретет. Бизнес получит наличку, а вы – безопасность.

Если собираетесь приобрести дорогой объект, например, недвижимость, порекомендуем оформить ее не на себя или ближайшего родственника, а на доверенное лицо. Но, чтобы обезопасить себя от форс-мажора со стороны этого лица, сразу же оформите залог. То есть, якобы он заложил вам это имущество в обеспечение определенного долга. Залог лучше тоже делать не на себя, а на компанию, так как директор в ЕГРЮЛ виден, а собственник – нет. Откройте подконтрольную ООО, опять же на доверенное лицо, с которым тоже заключите договор залога или опционный договор. Так у вас все будет под контролем, но маячить вы нигде не будете.

Короче, все, что можно оформляйте на юридическое лицо. Если у вас есть потребность скрыть крупные покупки, расходы на фирму не должны быть для вас проблемой. Или же на доверенных и проверенных лиц.

Сразу дадим еще отличный вариант. Можно обратиться к людям, которые предоставляют услуги по кэшу. Просто договоритесь и передайте им наличные. А они с радостью купят вам все, что попросите со своих компаний, еще и скидку дадут. Скидку можно получить нехилую – 5 или даже 10%. То есть, если вам нужен новый мерседес за 10 млн, отнесите кэшевику 9,5 млн, а он вам его купит.

Совет всем: чем меньше светите свои доходы и расходы, тем лучше. Не привлекайте внимание.

#финансовая #налоговая #личная

@businesssafe