❓ А ИП на общем режиме просто платит НДФЛ с дохода?
❗️ Нет, не совсем так,
ИП на ОСН начисляет НДФЛ с дохода и сразу же применяет профессиональный вычет - в него входят расходы по предпринимательской деятельности. НДФЛ платят не с выручки, а с прибыли.
Главные условия для профессионального вычета в сумме реально понесенных расходов:
- Расходы связаны с полученным доходом.
- Есть подтверждающие документы, на каждую сумму расхода( накладные, чеки, акты)
Если подтвердить расходы невозможно, то государство разрешает применить вычет в размере 20% от дохода без документов. Грубо говоря, налоговая считает что чистая прибыль по вашему бизнесу составила 80%.
#ИП #ОСН
❗️ Нет, не совсем так,
ИП на ОСН начисляет НДФЛ с дохода и сразу же применяет профессиональный вычет - в него входят расходы по предпринимательской деятельности. НДФЛ платят не с выручки, а с прибыли.
Главные условия для профессионального вычета в сумме реально понесенных расходов:
- Расходы связаны с полученным доходом.
- Есть подтверждающие документы, на каждую сумму расхода( накладные, чеки, акты)
Если подтвердить расходы невозможно, то государство разрешает применить вычет в размере 20% от дохода без документов. Грубо говоря, налоговая считает что чистая прибыль по вашему бизнесу составила 80%.
#ИП #ОСН
❓Я ИП и хочу пойти в декрет в 2020 году. Что нужно делать?
❗️1. Нужно подать заявление о регистрации в качестве страхователя физического лица.
2. Заплатить социальные взносы в размере 3925,44 рубля.
Если хочешь получать пособие в 2020 нужно успеть проделать эти действия до 31 декабря 2019.
Заявление можно подать через Госуслуги. Там гораздо проще!
#ИП
❗️1. Нужно подать заявление о регистрации в качестве страхователя физического лица.
2. Заплатить социальные взносы в размере 3925,44 рубля.
Если хочешь получать пособие в 2020 нужно успеть проделать эти действия до 31 декабря 2019.
Заявление можно подать через Госуслуги. Там гораздо проще!
#ИП
Я переплатил налог на УСН. Как вернуть деньги?
Предприниматель Артём по ошибке дважды заплатил годовой налог на УСН. Поначалу я предложила ему оставить деньги в налоговой в счёт будущих платежей, но в его случае логичнее было поступить иначе. Рассказываю, что мы сделали и чем всё закончилось → история Артёма
#ИП #усн #переплата #кейс
Предприниматель Артём по ошибке дважды заплатил годовой налог на УСН. Поначалу я предложила ему оставить деньги в налоговой в счёт будущих платежей, но в его случае логичнее было поступить иначе. Рассказываю, что мы сделали и чем всё закончилось → история Артёма
#ИП #усн #переплата #кейс
Telegraph
Я переплатил налог на УСН. Как вернуть деньги?
Артём дважды заплатил годовой налог на УСН. Он просто не обратил внимание на реквизиты платёжки, которую автоматически сформировал банковский сервис бухгалтерии. Этот инструмент очень помогает, но нельзя использовать его не глядя. Настройки могут сработать…
У предпринимателей со старыми ОКВЭДами появился шанс попасть в список пострадавших отраслей
Предприниматели, которые зарегистрировались до 1 января 2017 года и не сменили ОКВЭды на новые, не попали в список пострадавших отраслей. В Минэкономразвития предложили дать таким бизнесменам возможность уточнить свой ОКВЭД до 1 июля, чтобы они смогли получить коронавирусные льготы. Мишустин поддержал это предложение. Сейчас ждём официальный документ — как только он появится, я сразу напишу.
На сайте налоговой как раз заработал сервис, в котором компании и ИП могут внести изменения в свои регистрационные документы. Пока ждём, я подготовила две подробные пошаговые инструкции —для ИП и ООО. В каждой инструкции описала три варианта подачи документов на изменение ОКВЭДа, два из которых — через новый сервис.
Инструкция для ИП
Инструкция для ООО
#ИП #ООО #ОКВЭД #коронавирус #сервисы #налоговая #новости #льготы
@askkate
Предприниматели, которые зарегистрировались до 1 января 2017 года и не сменили ОКВЭды на новые, не попали в список пострадавших отраслей. В Минэкономразвития предложили дать таким бизнесменам возможность уточнить свой ОКВЭД до 1 июля, чтобы они смогли получить коронавирусные льготы. Мишустин поддержал это предложение. Сейчас ждём официальный документ — как только он появится, я сразу напишу.
На сайте налоговой как раз заработал сервис, в котором компании и ИП могут внести изменения в свои регистрационные документы. Пока ждём, я подготовила две подробные пошаговые инструкции —для ИП и ООО. В каждой инструкции описала три варианта подачи документов на изменение ОКВЭДа, два из которых — через новый сервис.
Инструкция для ИП
Инструкция для ООО
#ИП #ООО #ОКВЭД #коронавирус #сервисы #налоговая #новости #льготы
@askkate
Telegraph
Как ИП изменить ОКВЭД: три способа
Подайте заявление одним из трёх способов: один на бумаге для тех, у кого нет электронной подписи, и два в электронном виде. Налоговая примет документы и выдаст или пришлёт расписку об их получении. Если документы в порядке, то через пять рабочих дней вы получите…
Пострадавшим ИП не нужно платить налоги за второй квартал. Проверьте себя на сайте налоговой
Предпринимателям из пострадавших отраслей не нужно платить налоги за второй квартал 2020 года. Налоговая разработала сервис, где по коду ИНН можно проверить, какие налоги вам не нужно платить. Составила для вас список таких налогов и рассказала про сервис налоговой → читать статью.
#ИП #УСН #ЕНВД #ЕСХН #ОСНО #налоги #коронавирус #изменениявзаконе #льготы
@askkate
Предпринимателям из пострадавших отраслей не нужно платить налоги за второй квартал 2020 года. Налоговая разработала сервис, где по коду ИНН можно проверить, какие налоги вам не нужно платить. Составила для вас список таких налогов и рассказала про сервис налоговой → читать статью.
#ИП #УСН #ЕНВД #ЕСХН #ОСНО #налоги #коронавирус #изменениявзаконе #льготы
@askkate
Telegraph
Пострадавшим ИП не нужно платить налоги за второй квартал. Проверьте себя на сайте налоговой
ИП из пострадавших отраслей не нужно платить налоги за второй квартал 2020 года. Налоговая спишет налоги и авансовые платежи, которые вы должны были бы заплатить в бюджет за период с 1 апреля по 30 июня 2020 года: УСН, ЕНВД, ЕСХН, патент, налог на прибыль…
Чтобы уменьшить налог на сумму страховых взносов, заплатите их до 30 июня включительно
Если вы работаете на УСН 6% или ЕНВД, то можете уменьшить налог на сумму страховых взносов. Для этого нужно заплатить страховые взносы в том периоде, за который вы платите налог. То есть чтобы уменьшить сумму налога за второй квартал, нужно заплатить квартальные страховые взносы до 30 июня.
А если вы ещё не платили 1% от суммы дохода больше 300 00 ₽ за 2019 год, заплатите до 30 июня включительно — это последний срок. Эти взносы тоже уменьшают квартальный налог.
Письмо Минфин про уменьшение налога за счёт страховых взносов
ИП без сотрудников — на 100%
Например, ИП без сотрудников должен заплатить за второй квартал 14 700 ₽ налога УСН. 30 июня он платит за себя 10 218,50 ₽ квартальных страховых взносов и 2700 ₽ пенсионных взносов за 2019 год — 1 % с суммы дохода больше 300 000 ₽. Теперь он может уменьшить налог на 12 918,50 ₽. За второй квартал он заплатит только 1781,50 ₽ налога.
ИП с сотрудниками или ООО не более, чем на 50%
Например, ИП с одним сотрудником должен заплатить за второй квартал 42 000 ₽ налога УСН. 30 июня он платит квартальные страховые взносы и пенсионные взносы за 2019 года за себя и взносы за три месяца работы сотрудника — всего 32 868,50 ₽. Это больше 50% налога, поэтому он может уменьшить налог только на половину. За второй квартал он заплатит 21 000 ₽.
Сумма фиксированных страховых взносов за 2 квартал 2020 года для ИП, которые не попали в список пострадавших отраслей:
✓ 8112 ₽ — обязательное пенсионное страхование,
✓ 2106,50 ₽ — медицинское страхование.
Если вы попали в список пострадавших отраслей, вам не нужно платить налоги за второй квартал — я об этом рассказывала в предыдущих постах. Поэтому вам есть смысл перенести платежи по страховым взносам на следующий квартал, чтобы уменьшить налог на эту сумму. Кроме того, платить вам нужно меньше, чем остальным — об этом будет отдельный пост.
Актуальная таблица с ОКВЭДами пострадавших отраслей #ИП #УСН #ЕНВД #налоги #страховыевзносы
@askkate
Если вы работаете на УСН 6% или ЕНВД, то можете уменьшить налог на сумму страховых взносов. Для этого нужно заплатить страховые взносы в том периоде, за который вы платите налог. То есть чтобы уменьшить сумму налога за второй квартал, нужно заплатить квартальные страховые взносы до 30 июня.
А если вы ещё не платили 1% от суммы дохода больше 300 00 ₽ за 2019 год, заплатите до 30 июня включительно — это последний срок. Эти взносы тоже уменьшают квартальный налог.
Письмо Минфин про уменьшение налога за счёт страховых взносов
ИП без сотрудников — на 100%
Например, ИП без сотрудников должен заплатить за второй квартал 14 700 ₽ налога УСН. 30 июня он платит за себя 10 218,50 ₽ квартальных страховых взносов и 2700 ₽ пенсионных взносов за 2019 год — 1 % с суммы дохода больше 300 000 ₽. Теперь он может уменьшить налог на 12 918,50 ₽. За второй квартал он заплатит только 1781,50 ₽ налога.
ИП с сотрудниками или ООО не более, чем на 50%
Например, ИП с одним сотрудником должен заплатить за второй квартал 42 000 ₽ налога УСН. 30 июня он платит квартальные страховые взносы и пенсионные взносы за 2019 года за себя и взносы за три месяца работы сотрудника — всего 32 868,50 ₽. Это больше 50% налога, поэтому он может уменьшить налог только на половину. За второй квартал он заплатит 21 000 ₽.
Сумма фиксированных страховых взносов за 2 квартал 2020 года для ИП, которые не попали в список пострадавших отраслей:
✓ 8112 ₽ — обязательное пенсионное страхование,
✓ 2106,50 ₽ — медицинское страхование.
Если вы попали в список пострадавших отраслей, вам не нужно платить налоги за второй квартал — я об этом рассказывала в предыдущих постах. Поэтому вам есть смысл перенести платежи по страховым взносам на следующий квартал, чтобы уменьшить налог на эту сумму. Кроме того, платить вам нужно меньше, чем остальным — об этом будет отдельный пост.
Актуальная таблица с ОКВЭДами пострадавших отраслей #ИП #УСН #ЕНВД #налоги #страховыевзносы
@askkate
Google Docs
Пострадавшие отрасли
Лист1
Сфера деятельности, наименование вида экономической деятельности,Код ОКВЭД 2,Документ основание
Деятельность в области телевизионного и радиовещания,60,<a href="https://drive.google.com/file/d/1vbyr1XiQmKeaNCUehb98hLwbWvRqSRor/view?usp=sharing">ПП…
Сфера деятельности, наименование вида экономической деятельности,Код ОКВЭД 2,Документ основание
Деятельность в области телевизионного и радиовещания,60,<a href="https://drive.google.com/file/d/1vbyr1XiQmKeaNCUehb98hLwbWvRqSRor/view?usp=sharing">ПП…
Если вы на УСН 15% и налоговая требует считать страховые пенсионные взносы с доходов, а не с разницы между доходами и расходами, Верховный суд на вашей стороне
На вопрос, как предпринимателям на УСН 15% считать пенсионные страховые взносы с доходов больше 300 000 ₽, долго не было чёткого ответа. На этом налоговом режиме все налоги платят с разницы между доходами и расходами. Кажется, что со взносами должно быть так же. Но из-за нечёткой формулировки в законе постоянно возникали недопонимания и конфликты. Кто-то платил страховые взносы исходя из суммы доходов, кто-то — с разницы между доходами и расходами. На последних налоговики подавали в суд — требовали рассчитывать взносы с суммы дохода. Разные суды принимали решения то в пользу налоговой, то в пользу предпринимателей. Так продолжалось, пока один предприниматель не дошёл до Верховного суда.
В октябре 2019 года Верховный суд наконец поставил точку в долгоиграющем споре — встал на сторону предпринимателей. Решения Верховного суда обязаны выполнять все госорганы. Спор закончен: предприниматели на УСН 15% считают страховые взносы с разницы между доходами и расходами.
Сумма страховых взносов на ОПС = (доход – расход – 300 000 ₽) * 1%
Определение Верховного суда от 29.10.2019 № 309-ЭС19-18969
Как только появилось решение Верховного суда, мой клиент на УСН 15% обратился в налоговую с просьбой пересчитать за два года страховые взносы с суммы дохода больше 300 000 ₽. Налоговая инспекция ему отказала. Тогда мы подготовили жалобу руководителю регионального управления налоговой службы, где сослались на решение Верховного суда. Это сработало — моему клиенту пересчитали взносы за два года.
Если у вас такая же проблема, используйте наш образец письма.
Напоминаю: если вы ещё не заплатили пенсионные страховые взносы за 2019 год, стоит поторопиться. Последний день оплаты — 1 июля.
#ИП #ООО #УСН #страховыевзносы
@askkate
На вопрос, как предпринимателям на УСН 15% считать пенсионные страховые взносы с доходов больше 300 000 ₽, долго не было чёткого ответа. На этом налоговом режиме все налоги платят с разницы между доходами и расходами. Кажется, что со взносами должно быть так же. Но из-за нечёткой формулировки в законе постоянно возникали недопонимания и конфликты. Кто-то платил страховые взносы исходя из суммы доходов, кто-то — с разницы между доходами и расходами. На последних налоговики подавали в суд — требовали рассчитывать взносы с суммы дохода. Разные суды принимали решения то в пользу налоговой, то в пользу предпринимателей. Так продолжалось, пока один предприниматель не дошёл до Верховного суда.
В октябре 2019 года Верховный суд наконец поставил точку в долгоиграющем споре — встал на сторону предпринимателей. Решения Верховного суда обязаны выполнять все госорганы. Спор закончен: предприниматели на УСН 15% считают страховые взносы с разницы между доходами и расходами.
Сумма страховых взносов на ОПС = (доход – расход – 300 000 ₽) * 1%
Определение Верховного суда от 29.10.2019 № 309-ЭС19-18969
Как только появилось решение Верховного суда, мой клиент на УСН 15% обратился в налоговую с просьбой пересчитать за два года страховые взносы с суммы дохода больше 300 000 ₽. Налоговая инспекция ему отказала. Тогда мы подготовили жалобу руководителю регионального управления налоговой службы, где сослались на решение Верховного суда. Это сработало — моему клиенту пересчитали взносы за два года.
Если у вас такая же проблема, используйте наш образец письма.
Напоминаю: если вы ещё не заплатили пенсионные страховые взносы за 2019 год, стоит поторопиться. Последний день оплаты — 1 июля.
#ИП #ООО #УСН #страховыевзносы
@askkate
Как подать заявление на патент, не выходя из дома
Уже не первый раз клиенты обращаются с таким вопросом, поэтому составила для них пошаговую инструкцию. Делюсь с вами → посмотреть инструкцию.
Есть вопрос? Задавайте @KateZems.
#ИП #патент #инструкция #сервисы #ответынавопросы
@askkate
Уже не первый раз клиенты обращаются с таким вопросом, поэтому составила для них пошаговую инструкцию. Делюсь с вами → посмотреть инструкцию.
Есть вопрос? Задавайте @KateZems.
#ИП #патент #инструкция #сервисы #ответынавопросы
@askkate
Telegraph
Инструкция: как подать заявление на патент, не выходя из дома
Если у вас есть электронная цифровая подпись (ЭЦП), заявление на патент можно подать за несколько минут. Для этого на компьютере с подключённой ЭЦП зайдите в личный кабинет налоговой. Система попросит вас выбрать сертификат, проверит ваши данные и пустит…
— Так страховые взносы уменьшили или нет?
— Да, но только тем, кто пострадал от коронавируса
Я обещала написать про размер страховых взносов в 2020 году. Тем более, в законе написано неоднозначно, поэтому предприниматели продолжают спрашивать, а налоговики — отвечать.
Пострадавшие. Если вы попали в список пострадавших от коронавируса отраслей, вам нужно заплатить за 2020 год:
1. ОПС
– фиксированный размер 20 318 ₽ — до 31.12.2020,
– 1% с доходов больше 300 000 ₽ за год — до 01.07.2021.
2. ОМС — 8 426 ₽ до 31.12.2020.
Если вы решили закрыть ИП, рассчитывайте сумму страховых взносов на ОПС за неполный год исходя из годовой суммы 20 318 ₽.
Все остальные. Если вы не попали в список пострадавших отраслей:
1. ОПС
– фиксированный размер 32 448 ₽ — до 31.12.2020,
– 1% с доходов больше 300 000 ₽ за год — до 01.07.2021.
2. ОМС — 8 426 ₽ до 31.12.2020
Актуальная таблица с ОКВЭДами пострадавших отраслей
Закон от 08.06.2020 № 172-ФЗ
Письмо налоговой № 27-18/106601@ от 09.07.2020 про размеры страховых взносов в 2020 году
Есть вопрос? Задавайте @KateZems.
#ИП #УСН #ЕНВД #коронавирус #страховыевзносы #новости #изменениявзаконе #льготы
@askkate
— Да, но только тем, кто пострадал от коронавируса
Я обещала написать про размер страховых взносов в 2020 году. Тем более, в законе написано неоднозначно, поэтому предприниматели продолжают спрашивать, а налоговики — отвечать.
Пострадавшие. Если вы попали в список пострадавших от коронавируса отраслей, вам нужно заплатить за 2020 год:
1. ОПС
– фиксированный размер 20 318 ₽ — до 31.12.2020,
– 1% с доходов больше 300 000 ₽ за год — до 01.07.2021.
2. ОМС — 8 426 ₽ до 31.12.2020.
Если вы решили закрыть ИП, рассчитывайте сумму страховых взносов на ОПС за неполный год исходя из годовой суммы 20 318 ₽.
Все остальные. Если вы не попали в список пострадавших отраслей:
1. ОПС
– фиксированный размер 32 448 ₽ — до 31.12.2020,
– 1% с доходов больше 300 000 ₽ за год — до 01.07.2021.
2. ОМС — 8 426 ₽ до 31.12.2020
Актуальная таблица с ОКВЭДами пострадавших отраслей
Закон от 08.06.2020 № 172-ФЗ
Письмо налоговой № 27-18/106601@ от 09.07.2020 про размеры страховых взносов в 2020 году
Есть вопрос? Задавайте @KateZems.
#ИП #УСН #ЕНВД #коронавирус #страховыевзносы #новости #изменениявзаконе #льготы
@askkate
Google Docs
Пострадавшие отрасли
Лист1
Сфера деятельности, наименование вида экономической деятельности,Код ОКВЭД 2,Документ основание
Деятельность в области телевизионного и радиовещания,60,<a href="https://drive.google.com/file/d/1vbyr1XiQmKeaNCUehb98hLwbWvRqSRor/view?usp=sharing">ПП…
Сфера деятельности, наименование вида экономической деятельности,Код ОКВЭД 2,Документ основание
Деятельность в области телевизионного и радиовещания,60,<a href="https://drive.google.com/file/d/1vbyr1XiQmKeaNCUehb98hLwbWvRqSRor/view?usp=sharing">ПП…
— Я зарегистрировал ИП в июле и пока нет никаких платежей. Я что-то должен налоговой? В личном кабинете нет долгов.
— Да. Но заплатить нужно до конца года
Недавно провела бесплатный вебинар для начинающих предпринимателей «Как прожить без бухгалтера». Порадовала активность участников. Начинаю отвечать на их вопросы.
Поскольку у вас нет дохода, налог платить не нужно — неважно, когда вы зарегистрировались, в июле, феврале или в прошлом году. А вот страховые взносы придётся заплатить, даже если до конца года вы не заключите ни одной сделки. Только платить нужно не за весь год, а начиная с даты регистрации.
За 2020 год ИП должен заплатить 40 874 ₽ страховых взносов. Предположим, вы зарегистрировали ИП 3 июля. Вам нужно заплатить страховые взносы за период с 3 июля по 31 декабря — это 20 437 ₽.
Рассчитать сумму страховых взносов для моего ИП
В личном кабинете налоговой у вас пока не будет долгов. По закону страховые взносы нужно заплатить до 31 декабря. Но чтобы не выкладывать разом несколько десятков тысяч рублей и уменьшить на сумму страховых взносов налог, платите частями — поквартально или помесячно. Если вы не заплатите, после подачи налоговой декларации в личном кабинете у вас появятся долги.
Как уменьшить налог на сумму страховых взносов:
– ИП на УСН 6% и ЕНВД,
– ИП на УСН 15%.
Есть вопрос? Задавайте @KateZems.
#ИП #страховыевзносы #налоги #ответынавопросы
@askkate
— Да. Но заплатить нужно до конца года
Недавно провела бесплатный вебинар для начинающих предпринимателей «Как прожить без бухгалтера». Порадовала активность участников. Начинаю отвечать на их вопросы.
Поскольку у вас нет дохода, налог платить не нужно — неважно, когда вы зарегистрировались, в июле, феврале или в прошлом году. А вот страховые взносы придётся заплатить, даже если до конца года вы не заключите ни одной сделки. Только платить нужно не за весь год, а начиная с даты регистрации.
За 2020 год ИП должен заплатить 40 874 ₽ страховых взносов. Предположим, вы зарегистрировали ИП 3 июля. Вам нужно заплатить страховые взносы за период с 3 июля по 31 декабря — это 20 437 ₽.
Рассчитать сумму страховых взносов для моего ИП
В личном кабинете налоговой у вас пока не будет долгов. По закону страховые взносы нужно заплатить до 31 декабря. Но чтобы не выкладывать разом несколько десятков тысяч рублей и уменьшить на сумму страховых взносов налог, платите частями — поквартально или помесячно. Если вы не заплатите, после подачи налоговой декларации в личном кабинете у вас появятся долги.
Как уменьшить налог на сумму страховых взносов:
– ИП на УСН 6% и ЕНВД,
– ИП на УСН 15%.
Есть вопрос? Задавайте @KateZems.
#ИП #страховыевзносы #налоги #ответынавопросы
@askkate
Telegram
Бухгалтер на связи
Чтобы уменьшить налог на сумму страховых взносов, заплатите их до 30 июня включительно
Если вы работаете на УСН 6% или ЕНВД, то можете уменьшить налог на сумму страховых взносов. Для этого нужно заплатить страховые взносы в том периоде, за который вы платите…
Если вы работаете на УСН 6% или ЕНВД, то можете уменьшить налог на сумму страховых взносов. Для этого нужно заплатить страховые взносы в том периоде, за который вы платите…
Хочу в третьем квартале заплатить все страховые взносы за год и уменьшить налог на УСН за этот квартал. Так можно?
Да, можно, если это вам выгодно. Например, если основную часть выручки вы получаете в третьем квартале, а в остальное время поступления несущественные. Тогда есть смысл заплатить страховые взносы за себя в самом доходном квартале и уменьшить на них сумму налога. В остальных случаях лучше платить равномерно в течение года, чтобы уменьшать все квартальные авансовые платежи.
Есть вопрос? Задавайте @KateZems.
#ИП #УСН #страховыевзносы #налоги #ответынавопросы
@askkate
Да, можно, если это вам выгодно. Например, если основную часть выручки вы получаете в третьем квартале, а в остальное время поступления несущественные. Тогда есть смысл заплатить страховые взносы за себя в самом доходном квартале и уменьшить на них сумму налога. В остальных случаях лучше платить равномерно в течение года, чтобы уменьшать все квартальные авансовые платежи.
Есть вопрос? Задавайте @KateZems.
#ИП #УСН #страховыевзносы #налоги #ответынавопросы
@askkate
ИП заплатил вам с личного счёта, а у вас нет онлайн-кассы? Готовьте 30 000 ₽ для штрафа
Если ИП уговаривает вас принять оплату с личного счёта вместо расчётного, а у вас нет онлайн-кассы, не соглашайтесь. Это всё равно что продать что-то физлицу — по закону вы обязаны выдать покупателю чек и отправить информацию о платеже в налоговую.
Если этого не сделать, вас оштрафуют:
ИП — минимум на 10 000 ₽,
ООО — минимум на 30 000 ₽.
Без онлайн-касс можно принимать платежи только с расчётного счёта компании и ИП.
Про расчёты с физлицами → ч. 1 ст. 1.2 закона 54-ФЗ
Про расчёты между юрлицами и ИП → ч. 9 ст. 2 закона 54-ФЗ
Про размер штрафов за расчёты без онлайн-кассы → ч. 2 ст. 14.5 КоАП РФ
Есть вопрос? Задавайте @KateZems.
#ИП #ООО #физлица #онлайнкассы #кейс
@askkate
Если ИП уговаривает вас принять оплату с личного счёта вместо расчётного, а у вас нет онлайн-кассы, не соглашайтесь. Это всё равно что продать что-то физлицу — по закону вы обязаны выдать покупателю чек и отправить информацию о платеже в налоговую.
Если этого не сделать, вас оштрафуют:
ИП — минимум на 10 000 ₽,
ООО — минимум на 30 000 ₽.
Без онлайн-касс можно принимать платежи только с расчётного счёта компании и ИП.
Про расчёты с физлицами → ч. 1 ст. 1.2 закона 54-ФЗ
Про расчёты между юрлицами и ИП → ч. 9 ст. 2 закона 54-ФЗ
Про размер штрафов за расчёты без онлайн-кассы → ч. 2 ст. 14.5 КоАП РФ
Есть вопрос? Задавайте @KateZems.
#ИП #ООО #физлица #онлайнкассы #кейс
@askkate
Отвечаю на вопросы по самозанятым, которые обычно задают до регистрации
Отвечаю на частые вопросы слушателей вебинаров по самозанятым. Радует, что вопросов задают много.
Можно быть одновременно и ИП, и самозанятым? Например, ИП имеет интернет-магазин, а как самозанятый проводит консультации и сдаёт свою квартиру?
Нет. Совмещать ОСНО или спецрежим с налогом на профессиональный доход нельзя, но можно перейти со спецрежима на НПД. Перейти на НПД с ОСНО нельзя, только со спецрежима. С момента регистрации как самозанятого у ИП него есть один месяц, чтобы сняться с учёта как плательщик УСН, ЕСХН или ЕНВД . Если этого не сделать, предприниматель потеряет статус самозанятого — его вернут на тот спецрежим, с которого он перешёл на НПД.
По запрет на совмещение → ч. 7 ст. 4 закона 422-ФЗ.
Про срок для отказа от прежнего налогового режима → ч. 4 ст. 15 закона 422-ФЗ.
Ставки для самозанятых одинаковые во всех регионах?
Да. Если оказываете услуги физлицу — 4% с дохода, ИП или юрлицу — 6%. Они действуют до конца 2028 года.
То есть ограничение по сумме доходов не 200 тыс в месяц, а 2,4 миллиона в год?
Да. Неважно, сколько вы заработали в месяц — главное, не превысить 2,4 млн в течение одного года. Если у вас сезонный бизнес, вы можете заработать все эти деньги за сезон, а в остальные месяцы курить бамбук.
Я ИП+самозанятый. Мне можно работать с бывшим работодателем, если я уволился меньше двух лет назад?
Нельзя.
Вы сказали, большей частью расходы не учитываются, значит есть какие-то какие учитываются? Например, я как самозанятый имею право арендовать помещение и уменьшать на эту сумму налоговую базу?
Только если вы арендуете жилое помещение и только на сумму коммуналки, если она не входит в стоимость аренды. Арендодатель должен выдать вам два отдельных документа про оплату. Это единственный случай, когда самозанятый может уменьшить налог на сумму расходов.
А если я встану на учёт, но деятельность не случится. Это не критично?
Нет. Если передумали вести бизнес, просто снимитесь с учёта через приложение «Мой налог». Раз дохода не было, вам ничего не нужно платить.
#самозанятые #ИП #ответынавопросы
@askkate
Отвечаю на частые вопросы слушателей вебинаров по самозанятым. Радует, что вопросов задают много.
Можно быть одновременно и ИП, и самозанятым? Например, ИП имеет интернет-магазин, а как самозанятый проводит консультации и сдаёт свою квартиру?
Нет. Совмещать ОСНО или спецрежим с налогом на профессиональный доход нельзя, но можно перейти со спецрежима на НПД. Перейти на НПД с ОСНО нельзя, только со спецрежима. С момента регистрации как самозанятого у ИП него есть один месяц, чтобы сняться с учёта как плательщик УСН, ЕСХН или ЕНВД . Если этого не сделать, предприниматель потеряет статус самозанятого — его вернут на тот спецрежим, с которого он перешёл на НПД.
По запрет на совмещение → ч. 7 ст. 4 закона 422-ФЗ.
Про срок для отказа от прежнего налогового режима → ч. 4 ст. 15 закона 422-ФЗ.
Ставки для самозанятых одинаковые во всех регионах?
Да. Если оказываете услуги физлицу — 4% с дохода, ИП или юрлицу — 6%. Они действуют до конца 2028 года.
То есть ограничение по сумме доходов не 200 тыс в месяц, а 2,4 миллиона в год?
Да. Неважно, сколько вы заработали в месяц — главное, не превысить 2,4 млн в течение одного года. Если у вас сезонный бизнес, вы можете заработать все эти деньги за сезон, а в остальные месяцы курить бамбук.
Я ИП+самозанятый. Мне можно работать с бывшим работодателем, если я уволился меньше двух лет назад?
Нельзя.
Вы сказали, большей частью расходы не учитываются, значит есть какие-то какие учитываются? Например, я как самозанятый имею право арендовать помещение и уменьшать на эту сумму налоговую базу?
Только если вы арендуете жилое помещение и только на сумму коммуналки, если она не входит в стоимость аренды. Арендодатель должен выдать вам два отдельных документа про оплату. Это единственный случай, когда самозанятый может уменьшить налог на сумму расходов.
А если я встану на учёт, но деятельность не случится. Это не критично?
Нет. Если передумали вести бизнес, просто снимитесь с учёта через приложение «Мой налог». Раз дохода не было, вам ничего не нужно платить.
#самозанятые #ИП #ответынавопросы
@askkate
Проверьте ОКВЭД сами и подскажите знакомым. Вдруг вам тоже не нужно платить налоги за второй квартал
На днях я консультировала клиента на патенте, который попросил помочь ему рассчитать налог. Он ещё ничего не платил за этот год и хочет разобраться, сколько ему сейчас нужно заплатить. Мы встретились.
В ходе разговора выяснилось: он не знает, что его ОКВЭД 5610 «Деятельность ресторанов и услуги по доставке продуктов питания» попал в пострадавшие. Я ему сообщила приятную новость о том, что за второй квартал не нужно платить налоги.
Проверить себя по коду ИНН
Если вы сами уже всё тысячу раз проверили, подскажите знакомым предпринимателям. Возможно, они упустили этот момент и не знают, что попали под льготу.
Если вы уже заплатили налог и только потом узнали, что можно было не платить, у вас есть два варианта:
вернуть деньги — долго и муторно → узнать, как вернуть деньги;
зачесть в счёт будущих платежей — просто уменьшить на сумму переплаты следующий налоговый платёж и написать заявление о зачёте в свою налоговую инспекцию → скачать форму заявления.
#налоги #льготы #субсидии #коронавирус #ОКВЭД
@askkate
А вы попали под льготы?
На днях я консультировала клиента на патенте, который попросил помочь ему рассчитать налог. Он ещё ничего не платил за этот год и хочет разобраться, сколько ему сейчас нужно заплатить. Мы встретились.
В ходе разговора выяснилось: он не знает, что его ОКВЭД 5610 «Деятельность ресторанов и услуги по доставке продуктов питания» попал в пострадавшие. Я ему сообщила приятную новость о том, что за второй квартал не нужно платить налоги.
Проверить себя по коду ИНН
Если вы сами уже всё тысячу раз проверили, подскажите знакомым предпринимателям. Возможно, они упустили этот момент и не знают, что попали под льготу.
Если вы уже заплатили налог и только потом узнали, что можно было не платить, у вас есть два варианта:
вернуть деньги — долго и муторно → узнать, как вернуть деньги;
зачесть в счёт будущих платежей — просто уменьшить на сумму переплаты следующий налоговый платёж и написать заявление о зачёте в свою налоговую инспекцию → скачать форму заявления.
#налоги #льготы #субсидии #коронавирус #ОКВЭД
@askkate
А вы попали под льготы?
Telegram
Бухгалтер на связи
Я переплатил налог на УСН. Как вернуть деньги?
Предприниматель Артём по ошибке дважды заплатил годовой налог на УСН. Поначалу я предложила ему оставить деньги в налоговой в счёт будущих платежей, но в его случае логичнее было поступить иначе. Рассказываю…
Предприниматель Артём по ошибке дважды заплатил годовой налог на УСН. Поначалу я предложила ему оставить деньги в налоговой в счёт будущих платежей, но в его случае логичнее было поступить иначе. Рассказываю…
Скажите, если ИП вышла замуж и сменила фамилию, об этом нужно сообщать в налоговую?
По закону налоговая сама вносит в реестр изменения в паспортных данных предпринимателя — ЗАГС обменивается с ней информацией. Но на практике этот процесс обычно затягивается. Например, одному моему клиенту не обновляли прописку, пока он лично не пришёл и не показал паспорт. Инспектор сделал ксерокопию, и только после этого в реестре появился новый адрес.
Если хотите ускорить процесс, у вас есть два варианта:
1. Сходить в свою налоговую инспекцию с паспортом. Я рекомендую этот вариант — так проще и быстрее. Главное, записаться на приём в налоговую заранее, чтобы не пришлось стоять в очереди → онлайн-запись.
2. Подать заявление на внесение изменений в реестр, но формы заявки сейчас изменились. Как только они появятся, я с вами поделюсь.
Про внесение в реестр изменений в паспортных данных → п. 5 ст. 5 закона № 129-ФЗ
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#ип #реестр #ответынавопросы
@askkate
По закону налоговая сама вносит в реестр изменения в паспортных данных предпринимателя — ЗАГС обменивается с ней информацией. Но на практике этот процесс обычно затягивается. Например, одному моему клиенту не обновляли прописку, пока он лично не пришёл и не показал паспорт. Инспектор сделал ксерокопию, и только после этого в реестре появился новый адрес.
Если хотите ускорить процесс, у вас есть два варианта:
1. Сходить в свою налоговую инспекцию с паспортом. Я рекомендую этот вариант — так проще и быстрее. Главное, записаться на приём в налоговую заранее, чтобы не пришлось стоять в очереди → онлайн-запись.
2. Подать заявление на внесение изменений в реестр, но формы заявки сейчас изменились. Как только они появятся, я с вами поделюсь.
Про внесение в реестр изменений в паспортных данных → п. 5 ст. 5 закона № 129-ФЗ
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#ип #реестр #ответынавопросы
@askkate
order.nalog.ru
Онлайн-запись на прием в инспекцию | ФНС России
Подскажите, как правильно закрыть ИП на УСН без сотрудников?
Даю инструкцию со ссылками на сервисы, которые упростят вам задачу. Чтобы закрыть ИП: заплатите госпошлину, налоги и страховые взносы, снимите с учёта онлайн-кассу, подайте заявление в налоговую и сдайте декларацию. В статье — о том, как это сделать и в какие сроки → читать статью.
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#ИП #налоговая
@askkate
Даю инструкцию со ссылками на сервисы, которые упростят вам задачу. Чтобы закрыть ИП: заплатите госпошлину, налоги и страховые взносы, снимите с учёта онлайн-кассу, подайте заявление в налоговую и сдайте декларацию. В статье — о том, как это сделать и в какие сроки → читать статью.
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#ИП #налоговая
@askkate
katezems.ru
Подскажите, как правильно закрыть ИП на УСН без сотрудников?
Даю инструкцию со ссылками на сервисы, которые упростят вам задачу: заплатите госпошлину, налоги и страховые взносы, снимите с учёта онлайн-кассу, подайте заявление в налоговую и сдайте декларацию. В статье о том, как это сделать и в какие сроки.
Налоговая заблокировала счёт бизнесмену на патенте из-за декларации по НДС. Как так?
Ситуация кажется дикой, ведь предпринимателям на патенте не нужно платить и отчитываться по НДС. Но я знаю уже несколько таких случаев. Проблема возникает, когда ИП, например, зарегистрировался 10 августа, а патент купил 7 сентября. То есть до покупки патента он почти месяц был на ОСНО, а значит, ему нужно подать декларацию по НДС за третий квартал и год. Такая неприятность может случиться и с теми, кто уже работает, если один патент закончился, а второй купили спустя несколько недель. В этот промежуток ИП снова попадает на ОСНО.
Чтобы избежать проблем, сразу после регистрации ИП подайте заявку на УСН и покупайте патент. Даже если вы купите его спустя несколько месяцев после регистрации, то в этот промежуток будете на упрощёнке. Тогда по результатам года вы просто подадите нулевую декларацию по УСН — никаких НДС и других неприятностей.
Если вы уже работаете на патенте, но не подавали заявку на УСН, сделайте это сейчас. Те, кто уже работает, могут перейти на этот налог только с начала года, поэтому сейчас как раз тот самый удачный момент. Вы всё равно останетесь на патенте, но если вдруг захотите от него отказаться, то попадёте на упрощёнку, а не основную систему. Кроме того, в будущем вы, возможно, захотите заняться ещё каким-то видом бизнеса, и вам будет выгоднее совмещать патент с УСН. Это дополнительная возможность для манёвров.
Скачать форму уведомления о переходе на УСН
Есть три способа подать уведомление:
– сходить в свою налоговую инспекцию с паспортом и двумя экземплярами уведомления,
– отправить по почте → как отправить документы в налоговую Почтой России,
– отправить в электронном виде, если у вас есть электронная подпись и личный кабинет на сайте налоговой.
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#ИП #налоговая #патент #НДС
@askkate
Ситуация кажется дикой, ведь предпринимателям на патенте не нужно платить и отчитываться по НДС. Но я знаю уже несколько таких случаев. Проблема возникает, когда ИП, например, зарегистрировался 10 августа, а патент купил 7 сентября. То есть до покупки патента он почти месяц был на ОСНО, а значит, ему нужно подать декларацию по НДС за третий квартал и год. Такая неприятность может случиться и с теми, кто уже работает, если один патент закончился, а второй купили спустя несколько недель. В этот промежуток ИП снова попадает на ОСНО.
Чтобы избежать проблем, сразу после регистрации ИП подайте заявку на УСН и покупайте патент. Даже если вы купите его спустя несколько месяцев после регистрации, то в этот промежуток будете на упрощёнке. Тогда по результатам года вы просто подадите нулевую декларацию по УСН — никаких НДС и других неприятностей.
Если вы уже работаете на патенте, но не подавали заявку на УСН, сделайте это сейчас. Те, кто уже работает, могут перейти на этот налог только с начала года, поэтому сейчас как раз тот самый удачный момент. Вы всё равно останетесь на патенте, но если вдруг захотите от него отказаться, то попадёте на упрощёнку, а не основную систему. Кроме того, в будущем вы, возможно, захотите заняться ещё каким-то видом бизнеса, и вам будет выгоднее совмещать патент с УСН. Это дополнительная возможность для манёвров.
Скачать форму уведомления о переходе на УСН
Есть три способа подать уведомление:
– сходить в свою налоговую инспекцию с паспортом и двумя экземплярами уведомления,
– отправить по почте → как отправить документы в налоговую Почтой России,
– отправить в электронном виде, если у вас есть электронная подпись и личный кабинет на сайте налоговой.
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#ИП #налоговая #патент #НДС
@askkate
Малому бизнесу: новый отчёт в Росстат до 1 апреля 2021 года
Это касается всех ИП и компаний из реестра малого бизнеса, но не все ещё знают. Рассказываю, как быстро проверить, нужно ли вам отчитываться, даю ссылки на бланки и инструкции по заполнению → узнать.
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru.
#отчётность #ИП
@askkate
Это касается всех ИП и компаний из реестра малого бизнеса, но не все ещё знают. Рассказываю, как быстро проверить, нужно ли вам отчитываться, даю ссылки на бланки и инструкции по заполнению → узнать.
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru.
#отчётность #ИП
@askkate
katezems.ru
Малому бизнесу: новый отчёт в Росстат до 1 апреля 2021 года
Как быстро проверить, нужно ли вам отчитываться, ссылки на бланки и инструкции по заполнению и три способа сдать отчёт.
Налоговая чуть не ликвидировала работающего ИП за отсутствие деклараций
Ситуации, когда предприниматель не сдаёт декларацию по незнанию, случаются довольно часто. Только раньше за это просто штрафовали, а теперь исключают из реестра. Рассказываю историю своего клиента → читать.
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#налоговая #ип #кейсы
@askkate
Ситуации, когда предприниматель не сдаёт декларацию по незнанию, случаются довольно часто. Только раньше за это просто штрафовали, а теперь исключают из реестра. Рассказываю историю своего клиента → читать.
Есть вопрос? Задавайте @KateZems или другим удобным способом katezems.ru
#налоговая #ип #кейсы
@askkate
katezems.ru
Налоговая чуть не ликвидировала работающего ИП за отсутствие деклараций
Ситуации, когда предприниматель не сдаёт декларацию по незнанию, случаются довольно часто. Только раньше за это просто штрафовали, а теперь исключают из реестра.