В РБК вышел разбор критериев контроля, который недавно обновила ЕК

В статье ссылаются на наш канал (что, приятно) и авторы резюмируют маркеры (red flags ) контроля, которые до этого нашли место в других источниках права ЕС 🇪🇺 - Лучших практиках по имплементации ограничительных мер ЕС от 2022 г. и в Руководстве по рискам от сентября 2023 г.

#compliancepractice #sanction #EU #FAQs

G-7 запретит импорт российских алмазов

По сведениям Reuters, в конце месяца ожидается официальное заявление G-7 о новых санкциях в отношении РФ 🇷🇺. Среди предложений 12 пакета обсуждается включения запрета 🚫 на импорт российских алмазов.

Напомню, что производитель алмазов компания АЛРОСА находится в санкциях США 🇺🇸, но отсутствует в других режимах.

#compliancepractice #sanction #export

Сегодня OFAC 🇺🇸 начал второй раунд включения в санкции лиц, связанных с боевиками Hamas

Цель санкций - активы террористической организацией Hamas и включение во вторичные санкции лиц, которые способствуют уклонению от санкций связанных с Хамасом компаний.

OFAC включил в санкции должностного лица ХАМАС в Иране и членов иранского Корпуса стражей исламской революции (КСИР), а также базирующуюся в секторе Газа организацию, которая служила каналом для незаконных иранских средств для ХАМАС и Палестинского исламского джихада.

Также в санкции попала благотворительная организация Al-Ansar Charity Association (Al-Ansar) , которая собирала миллионы долларов активистам санкционной террористической организации Исламского Джихада.

Несколько компаний из Судана 🇸🇩, граждан из Турции 🇹🇷 и другие лица.

#compliancepractice #OFAC #sanction

Новый закон Великобритании 🇬🇧 против мошенничества компаний

The Economic Crime and Corporate Transparency Act (the ECCTA) после годичных дебатов получил королевское согласие (Assent) 26 октября 2023 г.

Что меняет данный закон?

✅ для крупных компаний (оборот более £36 млн, более 250 сотрудников, активы более £18 млн) вводится strong liability - строгая ответственность. Компания будет нести уголовную ответственность, если лицо, связанное с ним (например, сотрудники, агенты, дочерние компании и другие лица, оказывающие услуги для него или от его имени), совершает мошенничество с намерением принести пользу организации, и организация не имела разумных процедур для для предотвращения мошенничества (то есть отсутствовала комплаенс-функция). Ожидается публикация руководства reasonable procedures в рамках предотвращения мошенничества.

✅ на смену принципа умышленного нарушения (“directing mind or will”) закрепляется конструкция, согласно которой ответственность за правонарушения и другие действия отдельных лиц может быть возложена на компании (победила теория идентификации юрлица)

✅ Регистрационная палата получила расширенные возможности для проверки личности директоров компаний, удаления мошеннических организаций (фиктивные адреса и адреса, зарегистрированные на номиналов) из реестра компаний и обмена информацией с органами уголовного розыска 30 стран.

✅ Закон также предоставляет судьям новые полномочия по рассмотрению стратегических исков против общественной защиты, известных как SLAPPS (Strategic Lawsuits Against Public Participation), связанных с экономическими преступлениями.

Это судебные дела, используемые влиятельными лицами для запугивания оппонентов. Как отмечается в пресс-релизе,

«российские олигархи, стремящиеся уничтожить журналистику, представляющую общественные интересы, являются известными пользователями таких исков».

#compliancepractice #fraud #compliance #комплаенс #corruption #UK

Корпоративные отношения и налоги в Саудовской Аравии

Коллеги с Taxology и АБ КИАП выложили запись про корпоративные и налоговые аспекты ведения бизнеса в Саудовской Аравии.



#комплаенс #compliancepractice #study #webinar #ME_law

Во Франции задержали миллиардера Алексея Кузьмичева, сооснователя «Альфа-Групп», сообщила газета Le Monde. По ее данным, Кузьмичева подозревают в финансовых преступлениях, а также в возможном нарушении санкций.

Детали. Финансовая прокуратура Франции подтвердила информацию газете и уточнила, что в нескольких местах прошли обыски, включая «парижский дом» миллиардера, пишет издание. В них было задействовано 60 человек, в том числе сотрудники полиции из Центрального управления по борьбе с коррупцией и финансовыми и налоговыми правонарушениями. По данным Le Monde, «на месте были обнаружены пачки наличных денег», а обыски прошли также на вилле в Сен-Тропе.

Кузьмичев находится под санкциями Евросоюза. Лицам, попавшим под ограничения, запрещается въезд на территорию ЕС, но Кузьмичев в момент введения санкций против него уже был во Франции, говорит источник Le Monde. Кроме того, Кузьмичев объясняет свое пребывание во Франции семейными связями, добавил собеседник газеты.

Фото LetterOne Group

@forbesglobalrus

Доклад RUSI об обходе санкций

В докладе Illuminating the Role of Third-Country Jurisdictions in Sanctions Evasion and Avoidance (SEA) рассматриваются 13 юрисдикций (Армения , Кипр 🇨🇾 , Чехия 🇨🇿 , Грузия 🇬🇪 , Индонезия 🇮🇩 , Казахстан 🇰🇿 , Мальта 🇲🇹 , Саудовская Аравия 🇸🇦 , Сербия 🇷🇸 , Южная Африка , Испания 🇪🇸 , Турция 🇹🇷 и ОАЭ 🇦🇪 ), участвующих в SEA в связи с санкциями в отношении РФ 🇷🇺.

Установлено, что SEA более вероятна, когда третья страна экономически зависит от РФ, заинтересована в участии в SEA и имеет для этого торговый и коммерческий потенциал – особенно в секторах профессиональных консультаций, финансовых услуг, судоходства и логистики. В этих случаях, вероятно, значительная роль будет принадлежать ряду частных компаний, имеющих экономические интересы в участии в SEA.

Это означает, что политики, борющиеся с SEA, должны уделять приоритетное внимание экономикам, зависящим от этих секторов, и способствовать совершенствованию отраслевого регулирования и мер комплаенса.

В более широком смысле, исследование показывает, внимание на роли третьих стран в SEA по отраслям, а не только по странам, может помочь определить более индивидуальные контрмеры.

#compliancepractice #sanction #sanction_violation #reports #export

Иностранным компаниям усложнили выход в евро и долларах - FT

НАСТОЯЩИЙ МАТЕРИАЛ (ИНФОРМАЦИЯ) ПРОИЗВЕДЕН И РАСПРОСТРАНЕН ИНОСТРАННЫМ АГЕНТОМ THE BELL ЛИБО КАСАЕТСЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ИНОСТРАННОГО АГЕНТА THE BELL. 18+

Российские власти ввели еще одно ограничение на выход иностранных компаний - теперь им усложнили вывод средств, полученных за активы, после дискаунта в 50% и “добровольного” взноса в 15%, узнала Financial Times. Сумму можно согласовать в рублях и вывести в них же без больших препятствий, но если продавец настаивает на твердой валюте, ему грозят задержки или даже потери, утверждают источники газеты.

Это одно из проявлений того, что для Владимира Путина 100 рублей за доллар - жесткий психологический порог, сказал изданию банкир, имевший дело с недавними выходами западных компаний из России. Именно поэтому власти придумывают подобные паллиативные меры, но это “все равно что лепить лейкопластырь на гангрену”, замечает он.

— Источники FT говорят, что правительственная комиссия неофициально ограничила максимальную сумму, которую “недружественная” компания может вывести в валюте, суммой в $500 млн. А в недавней неназванной сделке на $300 млн продавцу был поставлен семидневный дедлайн на вывод, но с суточным потолком на переводы от покупателя в $20 млн. То есть компания не смогла получить в валюте половину суммы.

— Еще одна неназванная компания согласовала сделку в комиссии полностью в евро, но она сорвалась. Новый покупатель нашелся в июле, но теперь продавцу было сказано, что он сможет либо получить половину в евро и ждать остатка, либо получить все сразу в рублях.

— Дальше компания может попытаться конвертировать рубли в России или за рубежом. “И то, и другое плохо, - говорит источник. - В первом случае беда с курсом и с обменом больших сумм. Во втором трудно найти банк, который согласится взять рубли”.

Сегодня, 31 октября, курс доллара на Мосбирже упал ниже 92 рублей - это уровень начала августа, вслед за первым в цикле повышением ставки ЦБ до 8,5%.

Когда санкционная оговорка работает

Спор возник между дочерней структурой известного шведского производителя горнодобывающего оборудования ООО "САНДВИК МАЙНИНГ ЭНД КОНСТРАКШН СНГ и одной из компаний группы УГМК. Первая инстанция отказала в удовлетворении исковых требований (истцом выступал УГМК).

Прецедентный характер рассмотренного судами дела заключался в том, что поставщик иностранного оборудования был освобождён от ответственности не по таким классическим основаниям, как непреодолимая сила (форс-мажор) (п. 3 ст. 401 ГК РФ) либо невозможность исполнения (ст. 416 ГК РФ), а в силу свободы договора. Стороны могут договориться о том, что при возникновении затруднений в поставке по внешним причинам поставщик не отвечает за неисполнение (ст. 421 ГК РФ). Даже в отсутствие форс-мажора и при наличии возможности параллельного импорта, поставщик не обязан искать замену заказанному покупателем оборудованию в «дружественных юрисдикциях».

Достаточно того, что как минимум есть затруднения в поставке, и того, что стороны заранее согласовали освобождение поставщика от ответственности и прописали это в санкционной оговорке.

Отказ в исковых требованиях подтвердили апелляционная и кассационная инстанции.

#sanction #compliancepractice #court

Санкции США 🇺🇸 в отношении Бирмы 🇲🇲

OFAC внесло в список три организации и пять физических лиц, связанных с военным режимом Бирмы, в соответствии с Исполнительным указом (EO) 14014. Ранее эти лица были включены в санкции в Великобритании 🇬🇧 и в Канаде 🇨🇦 .

Также OFAC издало Directive 1 в рамках E.O. 14014, «Запреты, связанные с финансовыми услугами в пользу или в пользу нефтегазового предприятия Мьянмы» («Директива MOGE о финансовых услугах»), которая запрещает гражданам США предоставлять, экспортировать или реэкспортировать, прямо или косвенно, финансовые услуги в пользу MOGE или ее собственности или интересов в собственности. Эти запреты вступят в силу 15 декабря 2023 года.

#compliancepractice #sanction #OFAC

Верховный Суд Испании 🇪🇸 окончательно закрыл коррупционное расследование в отношении Михаила Фридмана

Дело касалось поглощения обанкротившейся испанской технологической компании Zed Worldwide.

Его дело уже было отклонено Национальным судом в конце 2020 года, но прокуратура подала апелляцию, и в следующем году дело было возобновлено.

Фридман стал объектом расследования условий поглощения группы супермаркетов Día в 2021 году.

В заявлении Audiencia Nacional Верховного суда сказано:

нет убедительных доказательств преступлений, в которых он обвинялся…

большая часть приписываемого ему незаконного обогащения была совершена за границей

Что выходит за рамки компетенции испанских судов, говорится в заявлении.

#sanction #compliancepractice #court

Washington Institute опубликовал исследование Combating Hamas's Networks of Illicit Finance and Terrorism


В документе в основном описываются юрисдикции, в которых эта террористическая организация продолжает собирать средства, и кейс с Францией может стать примером того, где благотворительность сделала это.

Французская неправительственная организация Humani’Terre организовала кампанию по сбору средств после событий 7 октября 2023 года на своем сайте и в социальных сетях. Группа, судя по всему, связана с организацией, попавшей под санкции США в 2003 году, под названием Comité de Bienfaisance et de Secours aux Palestiniens (CBSP), которая использовала тот же адрес и номер телефона, что и Humani’Terre.

Автор заключает:

«Необходимо сосредоточиться не только на том, как ХАМАС собирает средства, но и на том, как ХАМАС переводит средства.

Никогда не удасться осушить болото всего незаконного финансирования, поэтому крайне важно следить не только за тем, как ХАМАС собирает деньги, но и за тем, как Иран, Хезболла и ХАМАС переводят средства. Иногда наиболее эффективный способ остановить поток средств террористической группе — это сделать перевод этих средств более трудным, трудоемким и дорогостоящим.

Нынешний режим в Иране, например, не убедит прекратить финансирование таких группировок, как ХАМАС или Хезболла, но, вероятно, существует множество способов сорвать усилия Ирана по переводу средств этим группировкам, особенно ХАМАСу».

#compliancepractice #sanction #AML

ЕК 🇪🇺 объяснила несанкционную природу exit tax

В последних FAQs от 27 октября 2023 г. Еврокомиссия поясняет, что российский Указ Президента 619 от 2022 г. устанавливает оплату как предварительное условие, позволяющее компаниям ЕС вывести капитал из России, и не означает предоставления Банку России возможности управлять своими резервами или активами. Следовательно, статья 5а не применяется к выплате exit tax.

‼️Из этого толкования можно сделать вывод, что запрета на оплату exit tax со стороны европейских компаний отсутствует, поскольку это не подпадает под 5a.

‼️Европейский подход отличается от американского, где прописано, что exit fee - не является налогом и не подпадает под исключения. ЕК его тоже не относит к налогам, но и не относит к финансированию ЦБ РФ.

Одним из объяснений такой разницы в подходах может быть тот факт, что европейский бизнес был более представлен в РФ, чем американский.

#compliancepractice #EU #sanction #FAQs

4 человека арестованы в США 🇺🇸 за нарушение санкций

1 ноября 2023 г. DoJ 🇺🇸 сообщает, что в США арестовали четырех человек за организацию схемы поставок электроники на более чем $7 млн в Россию в нарушение санкций.

Согласно судебным документам, Николай Гольцев, 37 лет, из Монреаля; Салимджон Насриддинов, 52 года, из Бруклина; и Кристина Пузырева, 32 года, из Монреаля, обвиняются в уклонении от санкций и схеме экспортного контроля, в рамках которой полупроводники, интегральные схемы и другие электронные компоненты двойного назначения на миллионы долларов были незаконно экспортированы в Россию через две подставные компании из Бруклина.

Насриддинов, житель Бруклина и гражданин России и Таджикистана, был арестован 31 октября в Бруклине. Гольцев и Пузырева были арестованы в отеле на Манхэттене 31 октября во время поездки в Нью-Йорк к Насриддинову.

#compliancepractice #sanction #DoJ #sanction_violation

Новый гражданский кодекс Саудовской Аравии

Тут начал смотреть новый Гражданский кодекс Саудовской Аравии, который вступит в силу с 16 декабря 2023, и вот сразу ошибка в англоязычной версии названия.

По-арабски он نظام المعاملات المدنية то есть Декрет о гражданских правоотношениях. И это нормально звучит нежели английское the Saudi Civil Transaction Law.

Mu’amalat - это не транзакции, а отношения (правоотношения) и исторически в исламе договорное право (то есть отношения между человеком и человеком) наименовалось mu’amalat, в отличие от I’badat - все что касается отношений человека и Аллаха.

Такое название принято для обозначения гражданских кодексов в мусульманских странах. Например, ГК Судана 🇸🇩 или закон Султаната Оман 2013 г. 🇴🇲 о гражданский правоотношениях или закон ОАЭ 🇦🇪 от 1985. И на английский переводят UAE Civil Code. Самое оптимальное название, если хотели приблизить к оригиналу, то звучало бы это как Decree on Civil Matters, потому что نظام - низам, это не закон (كانون -канун), принятый совещательным органом, а указ (декрет) монарха.

#compliancepractice #ME_law

OFAC ввел новые санкции

OFAC 🇺🇸 ввел санкции в отношении 180 юридических лиц, среди которых:

📌Банки 🏦 и ФИ -

✅East-West United Bank (EWUB) — люксембургский банк, основанный в 1974 году, специализирующийся на работе с клиентами из России и СНГ, связан с благотворительным фондом Система. На банк отдельная GL 74 (Authorizing the Wind Down and Rejection of Transactions Involving East-West United Bank), действующая до 31 января 2024 г.

✅Биржа СПБ на нее распространяется GL 76 (Authorizing the Wind Down of Transactions Involving Certain Entities Blocked on November 2, 2023) тоже до 31 января 2024 г.

✅Банк 🏦 Абсолют

✅Почта Банк

✅Региональный банк развития

✅Банк 🏦 Стандарт

✅ Home Credit Bank

✅ ВБРР

📌 дочерние компании АФК Системы (действует GL) и Газпромнефти

📌 военные заводы и и компании военный инфраструктуры

📌физические лица - 37 человек

#sanction #OFAC #compliancepractice

Вторичные санкции США 🇺🇸

Как водится в санкции США 🇺🇸 попали не только российские лица.

📌компании из ОАЭ 🇦🇪 (15 компаний)

ALCOTECH INTERNATIONAL TRADING DMCC

365 DAYS FREIGHT SERVICES FZCO

ALFA LOGISTICS FZCO

ARX FINANCIAL ENGINEERING LIMITED

BLIKSEM COMPUTERS & REQUISITES TRADING COMPANY LLC

DREAM LITE TRADING LLC

DUBAI SEA BREEZE

FLAVIC FZE,

GLOBE TREKKERS LLC

HYPEREL FZCO

KOBOLT TRADING FZ LLC,

SM DISTRIBUTION INC FZCO

SOLINVEST LTD,

TCH CONSULTANCY

MOBITRONIX LLC

📌Компании из Турции

LOJISTIK MEDIKAL TARIM TICARET VE SANAYI LIMITED

BOSPHORUS GATE DIS TICARET LIMITED SIRKETI

BS GRUP INTERNET VE YAPAY ZEKA TEKNOLOJILERI ANONIM SIRKETI

KUZEY LOGISTICS TASIMACILIK ITHALAT IHRACAT VE DIS TICARET LIMITED SIRKETI

SMART TECHNOlogy GROUP DIS TICARET VE LOJISTIK LIMITED SIRKETI

TECHNOPARTNER TEKNOLOJI URUNLERI BILISIM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI

TURKEN DIJITAL MATBAA TEKNOLOJILERI BILGISAYAR BILISIM KIRTASIYE FOTOGRAFCILIK SANAYI VE DIS TICARET LIMITED SIRKET

📌Компании из Гонконга и Китая

NEWAY TECHNOLOGIES LIMITED

CHINA TALY AVIATION TECHNOLOGIES CORP.

BESTOP GLOBLE MFG LIMITED

BEIJING SHANGYIXIANDA TECHNOLOGY COMPANY LIMITED

BEIJING JIAHEHENGDE TECHNOLOGY COMPANY LIMITED

📌 по одной компании из Узбекистана, Омана, Люксембурга и Кипра.

#OFAC #compliancepractice #sanction

Штраф в размере $1,5 млрд за нарушения 248.2 АПК РФ

Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской 26 октября удовлетворил иск ООО "Газпром экспорт" к EuRoPol GAZ. Полный текст решения по делу А56-96787/2023 изготовлен 31 октября.

Согласно решению суд назначил штраф в размере $1,5 млрд. За нарушения запрета польской компании EuRoPol GAZ продолжать процесс против "Газпром экспорта" в стокгольмском арбитраже.

Столько же польская компания требует с "дочки" "Газпрома" в оспариваемом третейском разбирательстве.

Суд особо не стал мотивировать решение, ссылаясь на 248.2 АПК РФ.

Теперь ждём апелляцию - может она более детально приведет обоснование.

#sanction #compliancepractice #court

Кипрский след подсанкционных лиц

Отметим, что один из фигурантов списка OFAC гражданин России Артур Петров — был арестован на Кипре 26 августа по запросу американских правоохранительных органов.

Сотрудника петербургской компании «Электроком» подозревают в незаконном экспорте на сумму $225 000 из США в Россию чувствительной микроэлектроники, имеющей военное применение. Вашингтон настаивает на экстрадиции Петрова.

#compliancepractice #sanction #OFAC