Условия исключения бюджетной субсидии из налоговой базы по НДС

ФНС на своём официальном сайте разъясняет п. 2 ст. 154 НК РФ, акцентируя внимание на том, что налогоплательщик вправе не учитывать бюджетную субсидию в налоговой базе по НДС только в том случае, если применяет регулируемые государством цены и тарифы или льготы.

Компании был доначислен налог, так как в ходе выездной проверки выяснилось, что она оказывает услуги по откачке и вывозу бытовых отходов из септиков на территории муниципального образования, следовательно выделенная субсидия не подлежит исключением из базы по НДС.

Компания обратилась в вышестоящий налоговый орган с жалобой, указав, что полученная субсидия является компенсацией её убытков в связи с оказанием населению услуг по государственным регулируемым ценам и тарифам, которые значительно ниже экономически обоснованных.

Вышестоящий орган оставил жалобу без удовлетворения.

Он указал, что в данном случае речь идёт об услугах по транспортировке отходов из септиков, не имеющих подключения к канализации, а государственное регулирование цен и тарифов в отношении таких услуг не осуществляется.

Следовательно в этом случае п. 2 ст. 154 Налогового кодекса неприменим.

Новые корректировочные счета-фактуры

В связи с обновлением форм корректировочных счетов-фактур налоговую завалили вопросами.

Чтобы не отвечать каждому конкретно, ФНС выпустила отдельное письмо «О порядке заполнения показателей единого корректировочного счета-фактуры, а также применения новой формы», где сообщила следующее.

Корректировочный счет-фактура дополнен порядковым номером записи товаров/работ/услуг. Он отражается в графе 1 и должен соответствовать номеру записи в счете-фактуре, к которому составляется корректировка.

Это предусматривает столько записей в корректировке, сколько было сформировано в ранее выставленных документах.

При составлении единого корректировочного счета-фактуры в отдельных позициях должны быть отражены данные из всех счетов-фактур, к которым он составляется, с указанием в графе 1 номера записи из каждого.

Для указания в корректировочном счете-фактуре значения порядкового номера записи поставляемых позиций, предусмотрен необязательный элемент с сокращенным наименованием «ПорНомТовВСЧФ» (табл. 5.12 «Сведения о товаре»).

С 01.07.2021 в счетах-фактурах указываются реквизиты, идентифицирующие документ об отгрузке, порядковый номер записи позиций и иные сведения.

В связи с этим форма счета-фактуры дополнена строкой 5а, а также графами 1, 12-13, которые в бумажной счете-фактуре не формируются. Если нет прослеживаемых товаров, то графы 12-13 в счете-фактуре на бумаге, отражать необязательно.

С 01.07.2021 новая форма счета-фактуры обязательна к применению всеми налогоплательщиками, а применение старой формы запрещено.

Отмена НДС при продаже вторичных ресурсов

Вице-премьер Виктория Абраменко поддержала предложение Министерства природы отменить НДС при продаже вторичных ресурсов: металлолома, пластика, макулатуры, стекла и резиновой крошки.

Налог на реализацию вторичного сырья, которое изготавливают из вторичных ресурсов, планируют снизить до 10%.

Предложения о соответствующих изменениях до 28 сентября должны внести в Кабинет Министров Минфин, Минприроды и Минпромторг.

Обыски по делам о неуплате налогов

Вчера в Петербурге в рамках уголовного дела по статье 210 УК «Организация преступного сообщества» состоялось около 50 (у других источников — 60) обысков предпринимателей.

В нем Следственный комитет объединил 10 ранее открытых дел по статье 199 УК «Уклонение от уплаты налогов».

По данным «Фонтанки» группа петербургских бизнесменов «аккумулировала несуществующий НДС», а потом «десятки городских компаний … выписывали «нарисованные» счет-фактуры,

например на выполнение работ на 100 млн при 20 млн НДС, а фигуранты не платили НДС, а вычитали его из уже якобы переплаченного. Цена услуги составляла 1,5 % от суммы НДС».

Из журналистского описания трудно разобрать, какой именно тип схем по бумажному НДС вменяется, но известно, о каких оборотах идёт речь: 150 млрд руб. изготовленных подложных документов и 890 млн руб. неуплаты налогов.

По данным ГСУ СК по СПб организатором назван Максим Сидоров, бывший оперуполномоченный по линии налоговых преступлений, который уже привлекался за незаконную банковскую (пп. а, б 172 УК) и незаконный оборот оружия (222 ч1) и вышел по амнистии в 2015.

Эпизоды происходили в 2005-2008 годах на базе банка ВЕФК, а сам банк обладал скверной репутацией, да и его акционер до сих пор под преследованием.

Можно предположить, что 210 статья будет использована только на первом этапе — исключительно для давления на участников и скорейшего получения показаний. Дело вскоре может быть переквалифицировано.

Дело в том, что вести подобное дело проще, если выявленные участники/покупатели — под домашним арестом, а организаторы — в СИЗО.

Подобного применения УК по бумажному НДС пока практически не было, несмотря на то, что каждое аналогичное громкое дело начинается с попытки выявления ОПГ.

Обращает внимание на себя то, что заметные в фотоотчете об операции реквизиты компаний больше похожи на старые черновики, чем на рабочий материал.

Проверка контрагента Delivery Club из-за возможной неуплаты налогов

Следственный комитет проверяет деятельность одного из подрядчиков Delivery Club, подозревая агрегатора в уходе от НДС на сумму более 84 млн рублей.

По версии следствия, для реализации этого маневра DC заключили формальный договор с ООО «Разгрузочно-транспортная компания», которая фактически деятельности не вела.

В Delivery Club сообщили:

«Информация о заключении формального договора не соответствует действительности, что легко проверяется по истории выполненных заказов. К нам никаких претензий правоохранительными органами не предъявлено».

Желание «зелёных курьеров» сэкономить на налогах — очевидно и понятно. В бизнесе, где обороты достигают нескольких миллиардов, а источников «входящего» НДС практически нет, соблазн поиграть в оптимизацию крайне высок.

Вопрос в другом: почему схема была выявлена?

Постарались конкуренты или «бумага» была не самого лучшего качества — увы, останется без ответа. Хотелось бы верить, что DC привлёк достойных специалистов для изначального легендирования операций.

По традиции руководство «попавшейся» организации пытается сохранить лицо, заявляя что заключённая сделка была реализована.

Это выглядит логичным, ибо никто не хочет попасть к следователю в рамках возбужденного уголовного дела по уклонению от уплаты налогов в особо крупном размере.

В случае возбуждения дела виновникам грозит до 6 лет колонии.

Отсутствие НДС как конкурентное преимущество

Конструкторскому бюро морской техники «Рубин» удалось отменить в суде несколько решений ФАС, касающихся применения УСН в качестве конкурентного преимущества на торгах.

Ранее «Рубин» два раза пытался найти подрядчика на клининг, объявляя конкурс на 10 млн без учёта НДС, и два раза претенденты, обладающие УСН, жаловались в антимонопольное ведомство, и оба раза УФАС признавал «Рубин» нарушителем четырёх статей закона «О закупках».

Тем не менее юридический департамент «Рубина» смог сформировать целую судебную практику в свою сторону, и в первом случае она уже была поддержана арбитражным апелляционным судом.

По мнению судов УСН — уже преференция и не может быть использована в качестве дополнительного конкурентного преимущества на торгах, где важны равные условия для всех претендентов.

Подобного решения стоило ожидать. Стоит отставить в сторону шутки про Убогую Систему Налогообложения и вспомнить, что каких-либо коммерческих преференций выбираемая система налогообложения не представляет.

В конце концов, стоимость и условия любого государственного контракта определяются заказчиком. А жаловаться на ценовую политику заказчика — в принципе странная идея.

Отраслевое обеление экономики и передел рынка бумажного НДС

В последнее время налоговые органы сосредоточились на компаниях из сферы клининга. Массово вызывают директоров на разговоры, активно истребуют информацию и рассылают информационные письма с призывами участвовать в конкретном отраслевом объединении и конкретном реестре белых компаний.

Заказчиков тоже не обошли вниманием: им задают вопросы об исполнителях в связи со сложными разрывами НДС. Спрашивают, чей персонал работал на объекте, и почему компания заранее не уточнила, участвует ли контрагент всё в том же отраслевом объединении и реестре белых организаций.

Кто стоит за навязыванием раскрытия налоговой тайны, лоббированием онлайн-реестров добросовестных компаний и активным внедрением налоговой оговорки — очевидно.

Это ФНС и представители клинингового, фасилити и мультисервисного бизнеса, объединенные в формально независимого отраслевого лоббиста в форме саморегулируемой организации — СРО АКФО. На их сайте перечислены компании, представители которых принимают единственно верные для отрасли решения. По удивительному совпадению эти же люди стоят у руля другого известного объединения, защищающего предпринимателей и лоббирующего их интересы перед государством.

По сути происходит передел рынка клининга и мультисервиса, попытка его монополизировать.

Компании либо вступят в гильдию белых, либо уйдут с рынка. Тактика объединения бизнеса в контролируемые гильдии хорошо работает уже много веков.

СРО — это хороший бизнес с точки зрения генерации стабильного cash flow: информация из прайса СРО АКФО: До конца года вступительный взнос в неё — 50 000 ₽, но с 01.01.2022 — уже 300 тысяч, а членство будет стоить 100 000 ₽ ежегодно.

Обложение бизнеса очередной данью — вполне в духе нашего государства. Но дополнительная парафискалка — всего лишь приятный бонус определённой группе влияния, ещё одно подношение верному окружению за счёт частного бизнеса.

За всем этим стоит стремление получить контроль над теневым рынком кэша и бумажного НДС. Именно крупняк клинингового, фасилити и мультисервисного бизнеса, контролируя так называемое саморегулирование отрасли, получит и контроль над теневой частью рынка. Пока свободные площадки по поставке «эксплуатационного НДС» им неподконтрольны, но скоро мы увидим их схлопывание.

Фасилити и мультисервис (включая клининг) — человекоёмкие отрасли, поэтому в них активно используются серые налоговые схемы, связанные с обналичиванием и оптимизацией НДС. Напрашивается вывод, что теневым рынком теперь будут те, кто контролирует белый рынок.

На рынке останутся только те, кто играет по новым правилам. Это приведет к росту цены бумажного НДС, у которого при этом, будет достаточно низкая сопротивляемость к расследованиям налоговых органов. Мелким игрокам отрасли, по совместительству потенциальным покупателям НДС, ничего хорошего ждать не стоит. Проще будет закрыть бизнес и отдать свой кусок средним и крупным игрокам отрасли.

Небольшие инициативные группы предлагают ввести для фасилити и клининга некий переходный налоговый режим, аналогичный введённому для предприятий общественного питания, который освобождает их от НДС при выполнении предприятиями ряда условий. Но вряд ли эти инициативные группы будут услышаны. Это не выгодно тем, кто будет контролировать отрасль.

Общепит, как поставщик кэша и бумажного НДС, не так интересен реальному сектору экономики, как мультисервисные услуги, которые легко раздуть, чтобы оптимизировать налоговую базу.

Все вышеизложенное — субъективное мнение, и, возможно, это пустые опасения, однако, к негативному варианту развития событий лучше подготовиться заранее. Стоит подумать о других способах оптимизации налогов с учетом отраслевой специфики.

Мошенники в сфере НДС
Мошенники на рынке НДС – это целый огромный сегмент. У нас часто заказывают корректировки, потому что другие просто пропали, но деньги выплачены, а результата нет. Основная схема проста – посредник берёт деньги и не доносит до производителя. Иногда закупается на разных площадках, кому-то отдает кусками, чтобы сразу не нулили, тянет время.

Бывает, пишут люди и заявляют, что «наш человек» взял аванс, но ничего не сделал, а недавно вообще перестал отвечать. Понятно, что человек, про которого говорят, всё отрицает. Мы спрашиваем, с кем конкретно общались и выясняется, что это был двойник/клон. В Telegram у любого более или менее известного аккаунта есть клоны, которые создаются именно для того, чтобы обманывать людей. Интересантов или жертв обычно ищут в тематических чатах и пишут в личку с разными заманчивыми предложениями. Некоторые идут ещё дальше и трясут клиента до последнего. Когда тот присылает заказ и аванс, мошенники видят его ИНН и начинают запугивать, говоря, что у компании большие проблемы. Закидывают терминами, заявляя, что в предыдущих кварталах полно разрывов, всё криво, и заказ будет стоить дороже. После чего предлагают пробить дерево дальше и собирают деньги ещё за пробивы. Спектакль идёт до момента, пока клиент платит. Потом пропадают.

Были даже случаи, когда воровал сам бухгалтер, которому доверяли. Руководитель крупного бизнеса поручил купить НДС и выделил деньги. Бух сделал заказ, несколько раз просил отсрочку и оплачивал частями, дотянув до следующего квартала. Когда директор выделил средства снова на следующую закупку, бухгалтер просто оставил их себе, кинув свою компанию и пропал. Конечно, потом его нашли.

Ещё у мошенников есть схема по воровству НДС у других площадок. Они пишут в несколько сервисов, говорят, что есть большой заказ, могут даже его скинуть, но перед оплатой просят посмотреть ИНН, чтобы убедиться в качестве услуги, обычно это 5 организаций. Кто нарывался на такое, тот уже не показывает ИНН, но некоторые могут дать. Получив ИННы псевдозаказчики съезжают, что они им не подходят и пропадают. После чего, зная, что эти 5 компаний – технички, и на них будут закрывать НДС, выпускают на них дубль ЭЦП. Далее сдают корректировки со своими клиентами, при этом закрывая огромные суммы по 100 млн на лавку. И начинается война за ключи и «битва корректировок». Но обычно долго они этого не делают, 4-5 раз и потом отваливаются. Так мошенники заполняют свой парк ворованными конторами, собирают деньги с клиентов, частично закрывают свой НДС, не неся никаких расходов, работают 1-2 квартала и пропадают. У производителя остаётся только один вариант – сносить до последнего или, если есть директор, отправить его писать заявление на отзыв ЭЦП. Такая же проблема возникает, если компанию приобрели у мошенника-поставщика. Так как случается, что лавки продают в несколько рук и везде на них зашивают. Тут всё сложнее.

Резюмируя, посоветуем никогда не общаться с теми, кто пишет в личку сам, искать надёжных поставщиков самому, проверять репутацию и диверсифицировать риски, распределяя объём по нескольким площадкам.

Ещё дадим такой совет – никогда не отправляйте полностью подписанный комплект документов исполнителю. Оригиналами лучше не обмениваться, так как риск судебных разбирательств тоже есть. Продавец услуги может пойти в суд и подать иск на всю сумму документа. Случаи были. Только исполнитель может кидать документы с оригинальной подписью/печатью. Нормальные площадки сами отговаривают клиента присылать первичку.

Риски при работе с посредниками по зашиву
Посредники по умолчанию добавляют риски, причём как исполнителю, так и покупателю. Если не брать в расчёт мошенников, основные риски – это неорганизованность и некомпетентность. Перекупщик может банально пропасть, тогда конечник не сможет найти исполнителя. А исполнитель в таких случаях либо выходит на заказчика сам и просит оплатить, либо просто «обижается» и обнуляет вычеты.

Часто бывает, что посредник берёт деньги, но не отдаёт исполнителю или по разным причинам задерживает. Может произойти ситуация, когда он взял «опт» у исполнителя, но у него самого «отвалились» клиенты или ему самому просто не платят. И чтобы заплатить за поставку, он начинает в панике искать новых, «перекрываться» или просто ничего не зарабатывает. Исполнитель каждую заявку обрабатывает отдельно, но объём по посреднику суммирует, для него это один клиент. И, по сути, после поставки всё проблемы должен решать посредник. Но так как у того нет клиентов и он не может заплатить, то начинаются просьбы об отсрочках и компостирование мозгов. Это может длиться долго, до следующего квартала. А есть такие посредники, кто просто тратят деньги и специально оттягивают оплату до следующего квартала, когда начнут получать новые авансы. Тогда говорят, что внезапно нашли средства, платят и делают новые заказы. В некоторых случаях исполнители такое терпят.

Обычно документы по бумажному НДС клиент делает сам, отталкиваясь от информации поставщика. Это правильно, так как исполнитель не может знать спецификации товара клиента и условия в договорах, но он должен учесть, что конкретно нужно каждому заказчику. Поэтому, когда посредник не вникает в процесс, а просто пересылает заявки и деньги, часто бывают проблемы. Несмотря на то, что некоторые позиционируют себя как исполнители и оговаривают с конечником все нюансы, иногда корректно донести до реального исполнителя информацию они не могут. Если потом приходят требования, эти проблемы обостряются. Обе стороны начинают нервничать, а перекупщик, бывает, просто пропадает.

Ещё есть такие, кто начинает пытаться развести исполнителя. В основном это те, кто пропускает НДС через свои фирмы. В какой-то момент они начинают говорить, что клиенту пришли требования, счет приостановлен, есть разрывы и такая услуга их не устраивает. Исполнитель начинает проверять и видит, что НДС «стоит и не падает», а посредник его просто перепродал, придумал мнимую причину и просто не хочет платить. Чаще так делают новички или дурачки в надежде, что прокатит. Если обнулить декларации, они ничего не потеряют, а просто найдут другого. Если не обнулить, будут морочить голову. Решается это по-разному.

Если посредник долго не выходит на связь, исполнитель может сам выйти на клиента и даже подать на него в суд на полную сумму. Например, были документы на 50 млн, посредник не заплатил и пропал. Исполнитель убедился, что НДС стоит, заказал регдело, пробил фирму конечника, создал договор и досудебную претензию. На удачу можно даже в бухгалтерию клиента отправить первичку на подпись. В претензии отражают, что поставка была, что отражено в налоговых отчётностях обеих компаний, а оплаты не было. Заявлять, что организация покупала бумажный НДС, никто не будет, поэтому конечнику приходится договариваться, так как платить полную сумму он точно не захочет. Так что рычаги воздействия у исполнителя есть. Конечно, для него это лишний геморрой, но иногда приходится этим заниматься.

Часто в таких случаях посредник снова появляется и прекращает морочить голову. Ведь клиент может быть и крупный, со своей службой безопасности и связями. Такие сами могут найти посредника, после чего вопросы начинают решаться, но обычно до этого не доводят. Про мошенников на рынке НДС напишем в отдельном посте. Поэтому при выборе поставщика, постарайтесь убедиться, что это не посредник, задавая ему максимум вопросов и смотря на реакцию и глубину ответов.

Сделка «через банк»
Одной из разновидностей сделок со стола является сделка через банк или в отделении банка. Для обывателей и начинающих обнальщиков риски покажутся минимальны, но это только на первый взгляд, так как они не видят подводных камней. Обычно так кидают. Мошенник предлагает кэшевику якобы 100% гарантию и утверждает, что у него «свой банк», через который пройдёт сделка безнала в обмен на кэш, процент при этом дают нормальный. Убеждают, что у них там всё схвачено, а сделка в банке гарантирует уровень продавца безнала. Часто после этого у рядового обнальщика срывает голову, он представляет, что попал в счастливый поток безнала, которым можно пользоваться всегда на любые суммы. Под этим впечатлением он будет возить всё больше, потом станет привлекать друзей, накручивая свой процент и проворачивая чужой объём через себя.

В основном так работают кавказцы на большие объёмы, но последнее время, имея сомнительную репутацию на рынке, используют лиц славянской внешности. Обнальщику предлагается занести наличку в кассу банка, после чего он получит перевод на расчётные счета своих компаний по ранее сделанной заявке. Банк обычно малоизвестный из третьей сотни, а-ля Руснарпроминвестбанк. В 95% случаев такие схемы проворачивают в Мск, в регионах почти не встречаются, так как денег там меньше.

Происходит это так: обнальщик приходит в банк и сдаёт наличные в кассу, указывая номер клиента, после получает некий номерок, якобы как доказательство того, что внёс средства. Можно подумать, что банк – действительно гарант, но это не так. Банк выступает в роли незаконного инкассатора, передавая деньги дальше, и на р/с клиента также ставят со счетов в разных других банках. Разумеется, у мошенников есть договоренность с банком на уровне руководства от управляющего филиалом и выше, но эта договорённость чисто коррупционная. Обычно им платят 10-15% от объёма, и это очень большие суммы. Как известно, прийти в банк и поставить нал без документов нельзя, как и сам банк никакие деньги не отправляет.

Так действуют несколько раз, исполняя условия сделки и раскачивая клиента на больший объём, а также собирая пул таких жертв. Когда объём кэша достигает определённого уровня, обычно это под конец года, начиная с ноября месяца, кидают разом всех. Это время, когда люди выгоняют максимальные объёмы, в основном бюджетные. Даже раз в год, провернув такую тему, мошенники получают огромные суммы в сотни миллионов из года в год.

Банк же здесь практически ничем не рискует. Кто-то пришёл, внёс деньги в кассу, ему выдали непонятный номерок. При этом камеры над кассой на этот момент обычно находятся в «режиме обслуживания» и не работают. Если жертва придёт в банк и будет доказывать, что вносил деньги, ему будут морочить голову, заявлять, что проверят, попросят пакет документов, которых нет или начнут откровенно посылать, угрожая полицией. Номерок никакой силы не имеет. Какие деньги? За что давали? На какой счет вносили? Объяснять полиции, что это была сделка по обналу, никто не будет, вычислять технички, с которых ставили безнал, в это время уже поздно. У управляющего почти безграничная власть в своём отделении, доказать, что он задействован в схеме невозможно. Есть призрачный шанс только в случае, когда жертва найдёт выход на правление банка или знаком с высокопоставленными чиновниками/силовиками, тогда вероятность вернуть что-то есть, а управляющего уволят.

Тема жива, и раньше так кидали часто, но сейчас с уменьшением потока безнала, работы 115-ФЗ и частых кидков, случаи стали реже. Застраховаться от этого нельзя. Единственный вариант – личное поручительство человека, который вас свёл. Ради этого ему можно пообещать регулярно платить процент и договориться, что в случае кидка он ответит личными средствами или имуществом. Безопаснее здесь не жадничать. Поэтому, если предлагают провести сделку якобы через банк, будьте осторожны. Даже некоторые из наших знакомых попадались на удочку таких профессиональных кидал.

Посредники на рынке НДС

На рынке НДС очень много посредников, примерно 90%. По нашим данным и информации от других исполнителей, конечники напрямую у площадок берут мало. Здесь всё как в торговле: есть крупные оптовики, перекупщики/дистрибьюторы и розница.

Существует несколько видов посредничества.
Простая партнёрская программа, по типу: приведи клиента и получи бонус. Обычно это от 0,1 до 0,5%, в зависимости от объёма и конечного процента сделки. Такие просто приводят заказчика, давая ссылку и рекомендуя исполнителя, а потом получают свой бонус, указывая ИНН, если тот сделал заказ. Чаще всего это бухгалтерские и юридические компании, кто не хочет заниматься этим лично.

Есть те, кто собирает заявки сам и пересылает их исполнителю. Таких большинство. Эти ребята делятся на тех, кто признает, что он посредник, они порядочнее и с такими работать проще, и тех, кто позиционирует себя перед клиентом, как исполнитель.

И есть такие, кто прогоняет НДС через свои фирмы, которые ещё называют флагманами. Таких крайне мало, наверное, один из сотни. Они сами следят за своими компаниями и накручивают процент тоже сами. Также есть откровенные мошенники, но про них будет отдельный пост.

Становятся посредниками тоже по-разному. Есть те, кто в прошлом сделал заказ на какой-то площадке, остались довольны услугой, и рассказали об этом другим. После чего другие обратились уже через этого человека, который просто имеет свою небольшую маржу. Есть старые площадки, кто утратил свои ресурсы, но клиентура осталась. Они просто находят новых исполнителей и работают через них. Есть, что называется, профессиональные посредники, которые ищут клиентов для площадок. Некоторые работают даже не из РФ. При этом часто бывает, что посредник нарывается и на других посредников, и иногда цепь состоит из 3-4 звеньев перекупщиков, где каждый получает свой процент.

Все эти граждане делятся на два типа: те, кто вникает в процесс, понимает суть работы с НДС, участвует в решении проблем, знает про обнуления и проблемы директоров, и те, кому всё равно, и кто ничего не хочет делать, а только получать бонусы. С первыми работать комфортно, как клиенту, так и исполнителю. Если же перекупщик ни во что не вникает, то в случае проблем он только усугубляет ситуацию, так как часто не может даже правильно донести до клиентов всю информацию. По сути, все вопросы и так на исполнителе, посредник же просто присылает заявки отдельными файлами, а исполнитель их обрабатывает. Перекуп только тратит своё время и, возможно, убеждается в качестве.

Накручивают все по-разному. Стоимость НДС напрямую зависит от объёма. Кто-то получает маржу от исполнителя, а кто-то набирает маленькие заявки по ставке 5%, а оптом покупает за 1,5%, а разницу кладёт себе в карман. Грубо говоря, покупает оптом и перепродаёт в розницу. Мы знаем таких, кто зарабатывает десятки миллионов, просто используя хорошие связи.

Рисков при работе с перекупщиком больше, о них напишем в следующем посте, а также приведём несколько случаев из нашей практики. Поэтому лучше работать напрямую, но это не всегда может получится, потому что отличить посредника от исполнителя бывает непросто.

Как стать обнальщиком?

Подписчик прислал такой вопрос. Шанс стать тем, кем ты хочешь, есть всегда. Главное разобраться в процессе, хотеть этим заниматься и делать это.

Например, если вы захотите стать чемпионом по гребле, нужно будет максимально изучить эту самую греблю и постоянно тренироваться с опытным тренером.

Нужно научиться правильным движениям, дыханию, технике, знать, как правильно работать в разных ситуациях, как держать весло, сидеть в лодке и т.п. Надо следить за питанием, регулярно тренировать нужные группы мышц, точно знать, как и с какими интервалами это делать, разбираться в тренажёрах, лодках, вёслах, спецодежде, материалах для их изготовления, течениях, ветрах, погоде. Ещё нужно уметь работать в команде, слушать тренера, засунув своё личное мнение подальше, и тупо пахать, уделяя этому почти всё своё время. Придётся тренировать выносливость, силу, гибкость, прочие навыки. В процессе тренировок следить за темпом, скоростью, пульсом, дыханием. Изучать методы тренировок других спортсменов и тренеров, следить за соревнованиями. Понимать стратегию и тактику гонки, уметь быстро принимать решения. Быть физически, интеллектуально и психологически к этому подготовленным. Делать всё необходимое ради одной цели – достижение высшего спортивного мастерства в данном виде спорта.

Если же вы даже не умеете плавать, а хотите выиграть гонку, вряд ли что-то получится.

И главное – вам должно это всё нравиться. При этом нравиться должны не мысли о том, как вы потратите бабки из призового фонда, когда станете чемпионом по этой самой гребле, а сам процесс. Причём всегда, каждый день.

Стать обнальщиком можно примерно так же. Но здесь есть одно большое НО. Правила игры в этом условном виде спорта постоянно меняются. Сегодня вы работаете по одной методике, а завтра она уже не работает и срочно нужна другая, и наверстать, если пропустил месяц, в отличие от гребли, будет тяжелее.

Плюс нужно учитывать, что здесь в сотни раз больше рисков. Вы можете банально не справиться и залезть в огромные долги. Вас могут подставить, сдать или кинуть. Если не будете следить за безопасностью, можно реально пострадать и физически. Банк может заблокировать счёт, налоговая может заинтересоваться вашими компаниями, вас могут просто-напросто принять и закрыть. Государство данное занятие считает преступлением и, хотя непосредственной статьи за обнал нет, вы пойдёте за незаконную банковскую деятельность (ст.172 УК РФ) или даже ОПГ (ст. 210 УК РФ). Навыков здесь нужно тоже больше, чем в гребле. Нужно быть юристом, бухгалтером, экономистом, психологом, тактиком, стратегом, безопасником, айтишником, предпринимателем, уметь общаться с людьми, решать вопросы с органами, придумывать схемы и как обходить ограничения. А также иметь нужные связи и очень желательно – хоть какой-то собственный капитал.

Нужно это всё вам? Способны ли вы на это? Готовы постоянно работать в условиях неопределённости с ненормированным рабочим днём и без особой надежды на успех? Если да – ок, вперёд. Ищите учителя-практика. Без наставника точно ничего не получится.

Как вывести из Сбера?

Работа кэшевика – это не просто принял, раскидал и вывел. Так было бы в идеале, но это невозможно. Работа по любым схемам в любых объёмах предполагает блоки, просто, чем качественнее схема, тем их меньше. Нормой считается показатель примерно 20% блоков от оборота. Но вопрос тут даже не в количестве блоков, а в том, как вы быстро их достаёте и выводите средства. Хороший обнальщик делает это быстро. Он не тычется, как слепой котёнок, а точно знает, в каком банке и как работать. Для этого он должен регулярно проводить аналитику и каждый раз принимать верное решение, какой банк и какой счет отработать первым, а какой последним, чтобы не успеть засветиться в списке ЦБ, на какую сумму, каких клиентов. И, если прилетает блок, он заранее знает, куда и как будет уводить деньги, и по какой схеме это пройдёт. Сегодня это большая и сложная работа и целая система по отработке банков. Профи знает, какой банк и куда даёт проводить операции (на салоны, за табак, на ФССП), заранее готовит исполнительные производства и судебные приказы на крайние случаи для вывода напрямую из банков или на ФССП. В этом посте дадим один рабочий лайфхак по Сберу.

Когда прилетает блок по 115-ФЗ, многие начинают заниматься разблокировкой, готовят и предоставляют документы, общаются с менеджерами. Мы уже писали, что это неэффективно. Вас заблокировали не для того, чтобы потом разблокировать, и умнее будет сразу же выводить средства. Тут многие тоже делают ошибки: обращаются за помощью, ищут связи в банках, либо платят большие комиссии по 10-20% за вывод. В любом случае уходит много времени и нервов. А пока счет заблокирован и деньги висят, коррумпированные менеджеры, всё чаще и чаще продают эту информацию мошенникам. Те в свою очередь разными способами быстро меняют директора/учредителя либо сами подают в суд на вашу компанию, а вы об этом даже не знаете. И пока вы ждёте вывода средств, ваши деньги могут увести. Как это может быть сделано, расскажем в следующих постах. Поэтому наш совет такой: как только пришёл блок, не теряйте ни минуты на разблокировку, а сразу выводите. Дадим один из способов, который используют обнальщики, – это перевод на Сбер.

Если просто переводить средства из банка «А» в банк «Б» с пометкой «закрытие счета», то банк «Б» счет вам также заблокирует. «Закрытие» – это как черная метка. Но иногда можно перевести на Сбер, зависит от вашего банка. Где-то это дадут сделать простой бумажной платёжкой без закрытия, как перевод собственных средств, например, в Альфе и Открытии. Где-то – откажут, например, в Росбанке и ПСБ. Модуль и Райффайзен сразу снимут комиссию и предложат судиться. Про разные банки будем писать в дальнейших постах. Если ваш счет в самом Сбере, можно работать сразу.

Лайфхак в том, что Сбер даёт выводить бумажными платёжными поручениями суммы до 100к на одного контрагента в день без проблем и заградтарифов даже при блоке. В одном отделении можно спокойно подать 4-5 платёжек, в том числе и на физика. Если же сумма большая или в одном отделении уже перестали принимать, езжайте в другое или пробуйте на следующий день. Некоторые обнальщики так работают – загоняют деньги уже на заблоченный счет и выгоняют по 100к каждый день на физлиц. Самый большой счет в Сбере, который у нас так прошёл, был на 21 млн. Пока эта схема работает, пользуйтесь.

Мы уже писали, что блокируют не счёт, а именно ДБО (дистанционное банковское обслуживание). Раньше этого не было, и ДБО сильно упростило жизнь, но ручные платёжки никуда не делись. Правда, при блоке и бумажную платёжку примет не каждый банк, но тут много нюансов. Кто-то даст заплатить налоги или зарплату, кто-то примет платёж на старого поставщика, кто-то даст оплатить на приставов и т.п. Это уже опыт работы с каждым банком.

Поэтому быстро научить быть обнальщиком невозможно. Нет ни одной рабочей схемы, которую можно взять и использовать всегда. Если у вас есть Сбер, можно работать так.

Как появился бумажный НДС?

Раньше все закрывали НДС сами на свои технические компании. Само понятие покупной или бумажный НДС активно пошло примерно с 2017-18 года. Да, АСК НДС заработал раньше, уже с 2015 налоговая начала сверять цепочки, но НДС мало кто покупал по причине того, что большинство бизнеса покупало наличку, которая на те времена стоила не так дорого, в районе 7-8%. Услугами обнала пользовались все. А те, кто делал кэш, сами и закрывали НДС, предоставляли все документы, выставляли счета-фактуры и при необходимости подтверждали. Можно сказать, НДС шёл бонусом к кэшу. К тому же, какой смысл покупать НДС за 2%, если можно взять сразу кэш за 7%? Поэтому отдельно НДС никто не покупал. Хотя есть и те, кто делает кэш, но сам покупает НДС, например, продуктовые площадки, так как у них ставка НДС 10%. Сегодня услуга зашива НДС на крупных площадках тоже входит в кэш, просто ставка стала более высокой – 12-15% по Мск.

В 2017-18 годах власти начали активную борьбу с обналом, посыпались банки (в 2017 была отозвана 51 лицензия, а в 2018 – 60), стали вводить ограничения и заградтарифы, начали дергать по обнальным конторам, во всю заработал 115-ФЗ. Тогда многие предприниматели от греха стали отказываться от услуг обнала, либо уменьшили свои объёмы. Плюс, учитывая кризис и новые ограничения, некоторым бизнесменам стало настолько сложно, что кому-то уже чисто по бизнесу кэш стал не нужен. Упали обороты и прибыль. А если падает прибыль, то и кэшить нечего, при этом налоги никуда не делись, а только росли. Дополнительно налоговая ввела драконовские меры за факты зарплаты в конвертах, началась пропаганда белых зарплат, стали больше проверять и принимать жалобы от работников. Много бизнеса, чтобы не рисковать и не ходить на комиссии, решили перейти на белые зарплаты. А фонд оплаты труда – это примерно 40 процентов от всей потребности фирмы в кэше.

Также предприниматели стали активно пользоваться корпоративными картами, снимать наличку. Первое время ни банки, ни налоговая за этим тоже особо не следили и не проверяли обоснованность расходов. Бизнес получал почти бесплатный кэш, но одновременно появлялась потребность в НДС-ных расходах, так как оплаты по карте НДС не облагаются, а собственник редко отчитывается по расходам с корпкарты перед бухгалтерией.

Так и возник большой отдельный рынок услуг по продаже НДС. Что примечательно, ставки на бумНДС как появились, так и не менялись по сей день. Есть определённая градация, но в среднем это 1,5-3%. Самый дорогой, чистейший белый НДС может стоить 6-7%. При повышении самого налога с 18 до 20%, ставка тоже никак не изменилась, так как расчёт идёт от суммы документа. Да и докупать по факту стало нужно меньше, так как налога в сумме стало больше.

Работа через ФССП. Как было

Если использовалась схема с долгами, о которой мы писали, то большинство работало через приставов. И так как это госорган, то все деньги идут через казначейство и, таким образом, появлялся некий «посредник». Средства списывались со счета должника в любом банке, после попадали на депозит ФССП в казначействе, а оттуда – уже на конечные счета взыскателей-физиков. В такой работе были как плюсы, так и минусы. Главный минус – срок генерации средств, так как судебный пристав мог заболеть, уйти в отпуск, физически не быть на месте по причине выездов на мероприятия. После списания средств, они через 2-3 дня попадали на депозит ФССП, потом пристав их распределял и через 2-3 дня они оказывались у взыскателя. На всё минимум уходило 5 дней. Но плюсы перекрывали все минусы. Во-первых, был исключен 115-ФЗ, и деньги списывались, независимо от ограничений по 115 или налоговой (не путать с арестом). Во-вторых, списывались и снимались в любых объёмах.

Выглядело это так. Рисовались документы, в основном займы на 50-100 млн и подавались в районные суды (не всегда по территориальности). Через месяц, после вступления решения суда в законную силу, физик шёл в суд, там получал лист и нёс его в ФССП. Несмотря на то, что судьи могли что-то подозревать, им ничего не оставалось, как вынести решение, потому как обе стороны были согласны. Приставам же было вообще всё равно, они списывали средства отовсюду, куда могли дотянуться и отправляли туда, куда укажет взыскатель или представитель по гендоверенности, даже на зарубежные счета (см. схему «ландромат»). В итоге с заблоченных счетов без заградтарифов и комиссий списывались любые суммы. Мы сами, подключая связи в управлении, договаривались с абсолютно любым начальником отдела, даже не по месту нахождения юрадреса должника, так как обязанности проверять у пристава нет, и делать он этого не будет. А производство могут возбуждать не по территориальности, а по фактическому адресу в заявлении.

Далее 3 дня уходило на возбуждение производства и 7 дней на поиск и уведомление должника. Остальное – на розыск и взыскание. Чтобы ускорить процесс, представитель должника приходил лично и подписывал, что согласен с долгом, а также указывал, что готов отдать, но вот, незадача, средства заблокировал банк. ФССП отправляла постановление о взыскании в банк и там его исполняли, не проверяя даже на подлинность, так средства уходили на счета казначейства, а из казначейства украсть сложнее, и отвечает за это уже не банк.

Кстати, раньше, в случае проблем с электронной подписью начальника отдела ФССП, по внутренним регламентам позволялось списывать и напрямую на физов, минуя казначейство. Пристав делал постановление в банк и требовал перечислить не на депозитный счет, а напрямую физику. И даже если нужный физик уже был заблочен во всех банках, то по гендоверенности можно было отправить на любого другого человека. В те времена с этим было много мошенничеств, так как приставов часто подкупали, а срок реагирования был ограничен, так как средства мгновенно снимались.

Здесь и сейчас много разных схем работы, расскажем про это в других постах. Но сегодня всё стало гораздо сложнее. Со временем в судах выросли ставки от 0% до 3%, ВС разъяснил судам все эти схемы, у ФССП со многими банками появился электронный документооборот и остатки по р/с видны «онлайн», банкам дают все больше полномочий и доходит до того, что там не списывают деньги, а звонят приставам и судьям и заявляют о своих подозрениях, иногда в грубой форме.

Мы и сейчас в больших объемах работаем с ФССП и помогаем людям списывать деньги с их же компаний, чтобы обходить заградтарифы при 115-ФЗ. Переводим средства с р/с фирм на физических лиц, коих дают сами заказчики. При этом им даже не нужно ставить на чужие компании, а достаточно просто прийти в отдел ФССП и подписать нужные документы. По сути, они сами себе и обналичивают, либо достают свои же деньги.

Налоги в РФ. Основы

Ввиду того, что у нас часто просят помощи по налогам, а многие владельцы бизнеса вообще не понимают, чем занимается бухгалтер, хотим начать раскрывать эту информацию. Начнём с азов и постепенно углубимся в тему, поделимся многими работающими хаками, научим как правильно вести бизнес в РФ и поможем грамотно «закрывать» налоги.

С налогами сталкивается каждый, независимо от того, кто он и чем занимается. Любая деятельность по закону облагается налогом, любой доход тоже облагается налогом, любая собственность также облагается налогом. Это, не считая разных пошлин, сборов и прочего. Налоги есть федеральные и местные, которые дополнительно назначает и взимает каждый регион. Система делит налогоплательщиков на две категории: физические лица – это простые граждане и юридические – это организации.

Что касается физиков, тут относительно просто. В основном простые граждане платят налог на имущество (квартира/дом/участок/активы), транспортный налог на автомобиль и НДФЛ. Если вы официально трудоустроены, НДФЛ платят за вас на месте работы. Хотя, если вы получили доход помимо работы, например, что-то продали или сдали в аренду, вы должны сдать декларацию и заявить об этом отдельно, а также доплатить в бюджет самостоятельно. Хотя особо за это у нас пока не ловят. Сейчас ввели даже налоги со вкладов свыше 1 млн и купонов государственных облигаций. Отдельно в Мск собираются открыть налоговую инспекцию для крупных налогоплательщиков, чтобы все они были на виду. В общем, шаг влево, шаг вправо – налог. Но, впрочем, так почти во всем мире.

Налоги физлиц мы подробно рассматривать не станем, наш канал больше для представителей бизнеса. И если с физиками всё относительно понятно, да и внимания к ним гораздо меньше, то с компаниями можно разбираться долго. Здесь очень много факторов, начиная от формы собственности, системы налогообложения, вида деятельности, отрасли, наличия персонала, филиалов, бенефициаров и т.п. Есть налоги прямые и косвенные, есть федеральные и местные. Из основных – это НДС, налог на прибыль, НДФЛ и страховые взносы, налог на имущество, транспорт, дивиденды, лицензии и сборы.

Основная проблема бизнеса в том, что, если на деле платить все налоги, которые требует государство, ни одна бизнес-модель, кроме откровенно криминальных, такую нагрузку не вытянет. Собственно, она из целей нашего канала – помочь предпринимателю и уменьшить налоговую нагрузку на бизнес разными путями. Это не громкие слова, у нас множество знакомых, которые пробовали стать полностью белыми и платить все налоги, как на старте деятельности, так и в дальнейшем. Самый лучший результат таких проб на общей системе – работа в ноль.

Приведём простой пример. Вы – торговая компания на общей системе, плательщик НДС, у вас в штате несколько человек, есть аренда офиса, накладные расходы, реклама. Вот вы купили станок дешевле и продали его дороже. С разницы вы уплачиваете НДС – 20%, дальше у вас страховые взносы на персонал в размере 43% от фонда оплаты труда. Если у компании нет собственности и транспорта, нужно заплатить саму зарплату, аренду и прочие расходы фирмы. После чего вы платите налог на прибыль 20%, и вроде всё. Но, чтобы забрать это себе лично, вам придётся ещё уплатить налог в размере 13% НДФЛ за вывод вашей же чистой прибыли. Учитывая, что непредвиденных расходов всегда больше, в итоге на руках у владельца бизнеса остаётся мука.

На досуге вы можете подставить в наш пример свой бизнес и понять, сколько вы заплатите, если будете платить абсолютно всё. Или же попросите это сделать вашего бухгалтера. Цифры вас испугают.

Вывод через брокера

Некоторые брокеры, типа Альфа-капитал, предлагают пополнить личный кабинет при помощи Эппл Пей. Нужно зарегистрироваться, открыть брокерский счет, после чего можно покупать валюту, акции, облигации, инвестиционные продукты, как РФ, так и иностранные, в том числе золотые паи. Кэшевики открывали такой счет на номинала и пополняли его с корпоративной карты. По правилам, счёт можно пополнить только с карты того человека, на кого он зарегистрирован, но если есть возможность платить с помощью токенизации (через Эппл пей, Гугл пей и т.п.), то принимающая сторона не видит, чья это карта, и не может понять, зарегистрирована она на владельца счета или нет. Если банк-эмитент разрешает транзакцию по определённому MCC-коду, а раньше все банки разрешали, то можно пополнять счет и покупать. Или ещё проще – выбираешь инвестиционный продукт, нажимаешь «купить», выбираешь оплату «Эппл пей», карту, и деньги сами списываются в любых объёмах. Это удобно, а обработка заявки занимает примерно два дня. После этого приходит официальный документ – уведомление о покупке.

Чаще всего кэшевики использовали золотые паи. Золото не очень волатильно, и 2-3 дня для его цены обычно роли не играют, при этом можно ещё что-то и выиграть. Заявки на продажу исполняли тоже примерно 2-3 дня. Вывод стоит 2% и возможен на любую личную карту того же лица, на кого зарегистрирован счёт. Итого весь процесс занимал около пяти дней. Снять средства потом можно уже любым способом с карты физлица. Лимитов особо нет, мы максимально проводили за раз 7 млн, чистый кэш обходился примерно в 2%. Брокеры привлекали клиентов и не особо оглядывались на 115-ФЗ. Но сейчас всё изменилось, и алгоритмы работы роботов брокеры перенастроили.

Оплата через Эппл пей осталась, но если закинуть большую сумму (свыше 2 млн), то её могут просто подержать пару дней и вернуть обратно, закрыв при этом дебетование счета. А корпорат, с которого платили, в свою очередь тоже уже будет заблокирован опять же из-за суммы. Дополнительно у брокеров изменился срок вывода средств, и теперь некоторые из них могут держать средства до 10 рабочих дней. Спорить и просить бесполезно, правила прописаны в договоре. Сделано это специально для того, чтобы отсеять обнальщиков. Если же ты белый хороший клиент, это увидят и исполнят заявку за день, а если схематозник, то будут задерживать по максимуму. В итоге процесс занимает 15-20 календарных дней, а для кэшевиков это очень долго, так как далеко не все клиенты готовы столько ждать, хотя есть и такие. Как правило, в 90% случаев клиенту нужно выдать кэш на 3-4 день. Мы же по причине определённых схем работы своим клиентам всегда выдаём на следующий день.

Поэтому для обнальщиков схема потеряла актуальность, но для белого бизнеса использовать её можно. Нужно открыть несколько инвестиционных кабинетов на себя, родственников, друзей и т.п., и понемногу переводить. Например, по 200-300к каждого, после чего выводить на разные карты. Привязывать одну карту к нескольким кабинетам опасно. Можно выводить и на одну, но тогда её каждый раз следует отвязывать и привязывать заново, чтобы менялся токен. Также будет нужно закрывать проводку в бухучёте и докупить бумажный НДС, так как сделка без НДС-ная. Если нужна помощь, можете обратиться к нам, объясним, как это делать.

Мы рассказали только одну схему и по одному брокеру. Если интересно, советуем потестить других, на рынке их много, условия разные, поле для экспериментов большое. Некоторые даже пропускают переводы с корпкарты дальше.

Как отдыхают кэшевики, часть 1

Конечно, у всех всё по-разному, но официальные праздники и выходные играют роль. Работать, когда отдыхают банки, просто не получится. Если сделать платёж 31 декабря, то получишь его все равно 11 января (праздничную схему опишем позже), поэтому большинство обнальщиков тоже отдыхает. И от схемы это не зависит, даже если работать по ИП, то туда нужно вначале закинуть. То же самое в майские праздники и все остальные.

Можно выпасть из процесса и полностью, но нужно понимать, сколько это будет стоить и готов ли ты к этому. Чёткой формулы «1 день равно потеря 1 млн» нет. Можно уехать на неделю и ничего не потерять, а можно уехать на день, что-то произойдёт, и будет убыток. Может и не прямой, но косвенный. Ту же самую работу по привлечению клиентов надо вести постоянно.

Вообще, работа обнальщика ненормированная по времени, и по идее он может уехать отдыхать в любое время, особенно, если есть доверенные люди и все процессы отлажены. Но каждый понимает, что как бы круто ни работала команда, её всё равно нужно контролировать. И если уехать не в январе, а в рабочее время, как ни крути, что-то можно потерять. В этом плане люди делятся на две категории: тех, кто готов терять, и кто нет. Подавляющее большинство всё же старается перенести отдых на определённые дни.

Очень много зависит от системы, которая построена, и твоей роли. Работа напряжённая, и выключить все телефоны нельзя, нужно быть на связи 24/7. Для работников это обязанность, а для руководителя – необходимость. Например, ключевые работники СБ не имеют права уехать без предупреждения и не брать телефон. Можно пропустить звонок, но нужно обязательно перезвонить в ближайшее время, так как ситуации бывают разные. Те, кто за всем следят (оперблок), тоже постоянно в работе, но тут многое зависит от процессов самой работы.

Если ты основное звено в цепи, сам сидишь на банк-клиенте и при этом нет доверенных лиц, можно сделать себе любой график, но это работает до определённого объёма. Когда он небольшой, можно отдохнуть, а потом открыть комп и раскидать платежи. Если же объём приличный, то одному уже чисто физически будет тяжело, не говоря об отдыхе. Обычно у профессиональных обнальщиков всегда есть команда и несколько направлений, в том числе и белые бизнесы, которые тоже надо развивать. Если всё замыкать на себя, бизнес не сможет расти, а человек не сможет отдыхать, поэтому делегировать нужно.

Если есть хорошая команда, чёткий план действий, инструкции, как действовать в той или иной ситуации, всё будет работать и само, но иногда возникают стратегические проблемы, например, с блоками, когда люди не успевают их отрабатывать. Руководитель должен следить и указывать, на что обратить внимание. Бывает, сотрудники не могут сами принять правильное решение и работают по накатанной или у них нет полномочий на это. Или же, наоборот, примут неверное решение, потому что не видят всей картины и не считают риски наперёд.

Вообще, работа и отдых в обнале понятия совместимые, можно трудиться и на пляже. Иногда даже нужно, так как смена обстановки необходима, и мозги приходят в порядок. В крупном городе ты постоянно в суете, на встречах, погода тоже может не радовать. На отдыхе ты можешь расслабиться, улыбаться, радоваться жизни, а подумать и даже поработать можно более эффективно, чем в офисе. Появляются новые мысли, интересные идеи, схемы, которые по приезду можно применить. Иногда стоит даже в городе снять отель и провести там время одному или с кем-то, чтобы отвлечься. Смена обстановки обязательно нужна. И, если работа нравится, то после отпуска и работать легче. Как правило, раскачка нужна тем, кому его работа неинтересна, и обычно это не руководящий состав

Как отдыхают кэшевики, часть 2

В среднем, если не считать поездки по РФ, отдыхать получается от двух до четырёх раз в год. В тот же Сочи, ради смены обстановки, можно и на выходные летать. Работа кэшевика позволяет свободно перемещаться по миру, этим она хороша. Как правило, у обнальщиков очень много времени уходит на работу, поэтому и отдыхать они стараются широко. Ты же работаешь и зарабатываешь не для того, чтобы потом экономить на самом себе. Каждый всегда хочет идти к лучшей жизни, поэтому стоит снимать хорошие номера, лучшие отели, чувствовать привилегии от результатов своего труда. И это скорее уже определённый уровень сознания, а не желание выделиться. Раз уж ты поехал отдыхать, то экономить не нужно, а разные проблемы – они всегда и у всех будут.

Часто в нерабочие дни обнальщики отдыхают с коллегами с других площадок. Когда есть общие темы и при этом можно не говорить о делах, это приятно. Так или иначе многие кэшевики между собой общаются и, если совпадают интересы, то можно и поехать куда-нибудь вместе и заодно поделиться опытом. А вот с клиентами – другое дело. В подавляющем большинстве случаев с заказчиками личного общения нет, а с теми, с кем есть, встречи лучше свести к минимуму. Да и клиенту это тоже не нужно. Это отдельная тема для поста.

У нормальных площадок сотрудники отдыхают так же, как и на любой другой работе. Есть оплачиваемый отпуск, но, конечно, без официального оформления, так как платить конские налоги у нас нереально. И если кому-то нужен день-два посреди рабочей недели, он его всегда получит, но также могут и задержать, если работа требует. Периодически делаются выезды на корпоративы, в рестораны, за город, а также устраиваются совместные тренировки и занятия спортом. На отдыхе ключевые сотрудники тоже остаются на связи, хотя без серьёзного повода никого не трогают. Иногда дёрнуть могут только работников СБ, когда произошла какая-то форс-мажорная ситуация, кто-то заболел или срочно нужны люди. Поэтому связь просто должна быть. Все всё понимают, и отношение к этому нормальное, к тому же такое всегда компенсируется.

Работа обнальщика непростая и опасная, поэтому огромное внимание нужно уделять безопасности. Надо постоянно быть «на стреме», следить за окружающей обстановкой, людьми, и даже просто незнакомый человек, который не так на тебя посмотрел, всегда напрягает. Профессионал просчитывает варианты, смотрит в окна, запоминает машины, которые долго мелькают и т.п. Обнальщики всегда замечают, как и кто на них смотрит, смотрят потому, что одето что-то дорогое или же просто так, кто сидит за соседним столиком в ресторане, кто приходит и уходит. Они знают, как работают опера и мониторят эти признаки. К такому привыкаешь и соответственно меняешь поведение, и со временем это превращается в жизнь.

Но от этого и очень сильно устаешь, получаешь много стресса, если долго нет разрядки, это угнетает. Поэтому и, чтобы нервы не сдавали, нужно отдыхать и уезжать. На отдыхе ты отключаешься и отвлекаешься, и разрядка обнальщику нужна большая, нежели простому человеку. А так как люди в этой сфере определённого склада ума, то отдых ищут во всем, и в полезном, и не очень: гонки спорт, искусство, туризм, алкоголь, кто-то употребляет вещества и сутками зависает по стриптизам. Что касается вредного, нужно осознавать, что всё это может перерасти в зависимость и рано или поздно сделать тебя тупее, слабее и неадекватнее. Поэтому у нас такое не принято. Для отдыха мы используем общение с новыми интересными людьми, разработку и проработку схем, уделяем время семье, родственникам и близким. Конечно, есть кино, рестораны, хорошее вино, театры, выставки, поездки за границу. Кстати, за границей можно даже более спокойно разговаривать на рабочие темы из-за языкового барьера.

Все разные, и отдых больше зависит не от профессии, а от человека. Чтобы разгружать мозги, отдыхать нужно всем, а обнальщикам в особенности.

Как пытаются кидать кэшевиков?


В любом бизнесе главная проблема – это люди. В обнале – это дропы (номинальные генеральные директора, владельцы карт) и дроповоды (от кого они пришли). Как ни настраивай системы безопасности, риск «исполнения» в районе 3% всё равно остаётся. Либо украсть пытаются в моменте без подготовки, либо те, кого подговорили или заставили.

Сначала про первых. Это тот самый т.н. человеческий фактор. Сколько ни проверяй человека, ни разговаривай с ним, ни показывай свои связи в органах, ни угрожай ответственностью, а завтра ему ударит в голову, он увидит возможность и решит своровать. При этом забудет все, что ему говорили.

Недавно у знакомых такое произошло. Дропа «пробили», зарегистрировали две компании, открыли счета, исправно платили. Но в некоторых моментах «схалявили», понадеясь на рекомендации.

В один день два СБ-шника повезли его в банк снимать сумму в районе 10 млн по чековой книжке в один из банков ТОП-5, который хорошо работает на выдачу наличных. Процесс сто раз пройден и отработан, все все знают. Зашел он в кассу, через 2 минуты вышел и попросился в туалет. В итоге ждали его полчаса, а потом поняли, что рядом с туалетом дверь на лестницу, откуда есть аварийный выход, куда он и ушел.

Его, конечно, нашли, но пришлось угрожать родственникам, подключать полицию, возбуждать мнимые уголовные дела, тратить ресурсы и время. Как он сам потом сказал: считает, что доброе дело сделать хотел, так как все обнальщики, по его мнению, – преступники, а деньги, которые он считал ворованными, он отдал бы бедным и отправил бы на экологию. Как выяснилось, стоял на учете в психдиспансере.

Конечно, это ошибка СБ. Инструктаж должным образом не провели, со всех сторон не пробили, контрольные вопросы, чтобы проверить честность, не задавали. Зато теперь ребята отдельно проработали должностные инструкции с СБ, расписали конкретно, как и в каких ситуациях действовать, что спрашивать.

Если рассказать про тех, кого подговаривают, тут два варианта. Либо он сам проговорился кому-то по пьянке, что «крутой директор», либо его заслали изначально, шантажируя, например, долгом. «В темную» не используют, хотя такие случаи мы тоже знаем.

Обычно мошенники разводят на то, что по компании проходят миллионы, из которых директор ничего не получает, а потом будет отвечать перед налоговой и полицией. Скажут, что хозяева деньги украли, бюджет вывели, а проблемы на директора повесят. В случае же удачи обещают 50% от разных придуманных крупных сумм. Например, 5 млн из 10-ти.

Понятно, что 5 млн никто не даст, да и вообще ничего не дадут, а просто пошлют. Но кто-то решит: а почему бы и нет. Если крутые парни обещают дать много денег и решить все проблемы, восприятие искажается, кому-то захочется рискнуть. Да и делать особенно ничего не нужно – съездил в банк, снял деньги и свободен. А новые друзья ещё и охранять до конца жизни обещают, помогать по всем вопросам. И вообще, деньги обнальщиков, а значит полиции бояться тоже не нужно, и никто за ними не приедет, ибо так ему утверждают.

Представьте, трудится человек за 30к кассиром, а ему обещают несколько миллионов. Он понимает, что за эти деньги придется много лет работать, а тут всё и сразу. Ему рисуют красивые картинки, и он уже начинает эти деньги в голове тратить. В итоге процентов 20 людей на такое соглашаются. А если дополнительно грамотно психологически обработать и обмануть, то и больше. В итоге человек будет думать, что хорошее дело делает и себя спасает.

Сейчас, учитывая то, что на рынке остались практически одни профи, такое прокатывает все реже из-за тщательной проверки дропов и настроенной работы СБ с людьми. Есть даже определенный психологический «портрет дропа». Тем не менее иногда от коллег мы слышим подобные истории. Но в 97% случаев украсть не удается и плохо кончается для дропа и его «друзей».

Если вам обещают помочь своровать, рассказывают подобные истории, подумайте сто раз, вспомните о семье и что никто такое без внимания не оставит.